FM基金管理简介(个人整理)资料.ppt

fm-基金管理,2014年12月31日,主要内容,基金基本概念主要配置点预算控制预算下达预算查询,一基金基本概念,1.组织结构-organizationalunits2.基金-funds3.承诺项目-commitmentitem4.基金中心-fundscenter5.财务管理范围-fmarea6.支付预算和承诺预算-pb&cb,1.组织结构-organizationalunits,sap系统的每个模块都有自己的组织架构，在不同的模块内都有自己的含义。例如，你可以使用公司代码companycode和业务范围businessareas等来维护财务会计模块的业务关系；你可以使用成本控制范围controllingareas和成本中心costcenters等来维护管理会计模块的业务关系；同样你也可以通过财务管理范围financialmanagementareas和基金中心fundscenter等来维护基金管理模块的业务关系。这种定义清晰的树状层次关系，由上至下，层层细分，为我们的管理带来了极大的便利。下图是几个模块组织结构的对比。可以看出层次结构分明。,1.组织结构-organizationalunits,一基金基本概念,1.组织结构-organizationalunits2.基金-funds3.承诺项目-commitmentitem4.基金中心-fundscenter5.财务管理范围-fmarea6.支付预算和承诺预算-pb&cb,2.基金-funds,基金（fund）有广义和狭义之分，从广义上说，基金是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。主要包括信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。人们平常所说的基金主要是指证券投资基金。在sap的基金管理模块中，定义大致相同：moneysprovidedbyafinancialsource,suchasapublicorganization,whichismanagedseparatelyforaspecificpurpose.仍然是指来自某个特定来源的分配到某一个特殊用途中的资金。在sap系统中可以通过给预算分配一个基金来跟踪这笔资金在系统中的来源，用途。如下图：,2.基金-funds,2.基金-funds,一基金基本概念,1.组织结构-organizationalunits2.基金-funds3.承诺项目-commitmentitem4.基金中心-fundscenter5.财务管理范围-fmarea6.支付预算和承诺预算-pb&cb,3.承诺项目-commitmentitem,承诺项目是sap基金管理模块（fi-fm）中非常重要的一个概念与主数据。从我们实际业务上来讲，sap系统的承诺项目可以理解我们在预算管理业务中的预算指标。通过将承诺项目与会计科目之间建立对应关系，会计人员在做与资金相关的会计凭证时，相关交易金额即可通过会计科目而自动归集到承诺项目上，通过与承诺项目所设定的预算数据进行比对，以达到对企业资金流出的预算控制功能。,3.承诺项目-commitmentitem,一基金基本概念,1.组织结构-organizationalunits2.基金-funds3.承诺项目-commitmentitem4.基金中心-fundscenter5.财务管理范围-fmarea6.支付预算和承诺预算-pb&cb,4.基金中心-fundscenter,基金中心对于sap-fm模块中基金中心是指能够为资金收入与支出负责任的单位或部门，这与成本中心或利润中心的概念存在一定的差异。从概念上来讲基金中心并不一定等同于一个利润中心或成本中心，它有可能是一个或多个利润中心成本中心的集合。从实际上来讲，我们将来在sap系统中设计的基金中心在物理上可能等于某一个利润中心或成本中心。通过基金中心与利润中心、成本中心在sap系统建立对应关系，有关成本中心与利润中心发生的数据可以自动归集到基金中心，与基金中心的预算数据进行比对，以达到对预算控制的作用。,4.基金中心-fundscenter,一基金基本概念,1.组织结构-organizationalunits2.基金-funds3.承诺项目-commitmentitem4.基金中心-fundscenter5.财务管理范围-fmarea6.支付预算和承诺预算-pb&cb,5.财务管理范围-fmarea,财务管理范围是sap系统内对于是现金管理，现金预算管理和预算控制的一个重要的最高层次的组织架构，是计划、控制、监控基金及承诺预算的组织单位，在一个财务管理范围内，可以进行统一的现金管理、现金预算管理以及预算控制。下图是fmarea的定义界面：,5.财务管理范围-fmarea,一个公司代码只能分配给一个财务管理区域,多个公司代码可以分配给同一个财务管理区域，财务管理区域的货币最好和分配的各公司代码的本位币相同，对一个在世界各地都有业务的跨国集团，各公司代码本位币一致基本是不可能的，新版本提供了一个功能可以让使用不同本位币的公司代码分配给同一个财务管理区域，那就是让财务控制范围再使用各公司代码的附加本位币比如集团货币。如下图：,5.财务管理范围-fmarea,一基金基本概念,1.组织结构-organizationalunits2.基金-funds3.承诺项目-commitmentitem4.基金中心-fundscenter5.财务管理范围-fmarea6.支付预算和承诺预算-pb&cb,6.支付预算和承诺预算,支付预算是指在入账时进行预算管理。承诺预算则代表在采购申请和采购定单阶段就要对预算进行管理控制，它是对将来支付的一种承诺。,主要内容,基金基本概念主要配置点预算控制预算下达预算查询,二主要配置点,1.帐户分配要素2.设置科目衍生3.激活公司代码相关4.定义预算类别5.预算版6.可用性控制,1.帐户分配要素,创建层次结构变式(fmsf):,分配层次结构变式(fmsg):,1.帐户分配要素,显示层次结构:,二主要配置点,1.帐户分配要素2.设置科目衍生3.激活公司代码相关4.定义预算类别5.预算版本6.可用性控制,2.设置科目衍生,选择衍生步骤(fmrules):,2.设置科目衍生,设置衍生(spro):,2.设置科目衍生,设置衍生(spro):,2.设置科目衍生,设置衍生(spro):,二主要配置点,1.帐户分配要素2.设置科目衍生3.激活公司代码相关4.定义预算类别5.预算版本6.可用性控制,3.激活公司代码相关,激活公司代码的基金管理(spro):,二主要配置点,1.帐户分配要素2.设置科目衍生3.激活公司代码相关4.定义预算类别/类型5.预算版6.可用性本控制,4.定义预算类别/类型,定义预算类别(spro):,4.定义预算类别/类型,定义预算类型(spro):,二主要配置点,1.帐户分配要素2.设置科目衍生3.激活公司代码相关4.定义预算类别/类型5.预算版本6.可用性本控制,5.预算版本,预算版本(spro):,二主要配置点,1.帐户分配要素2.设置科目衍生3.激活公司代码相关4.定义预算类别/类型5.预算版本6.可用性本控制,6.可用性本控制,基金管理模块可以完成对预算的可用性检查。可用性检查是指在业务操作的过程中实时检查是否有充足的预算额度可供使用。而损益计划是没有这项功能的，原因很简单：如果固定资产已经购买，企业就必须按规定计提折旧，并不能够因为损益计划超出而冻结折旧。所以损益计划只能是通过和实际数的比较来做分析，进行被动控制，而不能像资金预算那样进行主动控制。,6.可用性本控制,编辑容差参数文件(spro):,6.可用性本控制,分配容差参数文件(spro):,激活容差控制(spro):,主要内容,基金基本概念主要配置点预算控制预算下达预算查询,三.预算控制,实例演示(f-02):,三.预算控制,实例演示(f-02):,三.预算控制,实例演示(f-02):,主要内容,基金基本概念主要配置点预算控制预算下达预算查询,四预算下达,1.ecc预算下达2.版本复制下达3.bw系统导入数据下达,1.ecc预算下达,ecc直接下达预算：,四预算下达,1.ecc预算下达2.版本复制下达3.bw系统导入数据下达,2.版本复制下达,通过版本复制下达下达预算：,四预算下达,1.ecc预算下达2.版本复制下达3.bw系统导入数据下达,3.bw系统导入数据下达,通过bw导入下达下达预算，自动生成凭证。,3.bw系统导入数据下达,通过bw导入下达下达预算，自动生成凭证。,主要内容,基金基本概念主要配置点预算控制预算下达预算查询,四预算下达,1.预算概览查询2.年度预算查询3.预算消耗情况查询4.预算版本比较查询,1.预算概览查询,报表一：fmrp_rw_budgetbudgetoverview,四.预算查询,报表一：fmrp_rw_budgetbudgetoverview,四预算下达,1.预算概览查询2.年度预算查询3.预算消耗情况查询4.预算版本比较查询,2.年度预算查询,报表二：fmavcr01overviewofannualvalues,四预算下达