跨境企业资金集中运营管理业务方案.ppt

,跨国企业资金集中运营管理业务方案中国工商银行广东省分行营业部,2,工行服务推介政策简介方案介绍,目录,3,4,工行优势,领先的全球现金管理服务,最早推出服务,客户规模最大,市场占有率最高,服务团队最优,2009年国内首家推出全球现金管理服务,总行+分行+支行+网点四级联动团队全球四大现金管理中心：亚太区、欧洲、美洲、新加坡中非现金管理平台覆盖非洲19个国家,4500余家全球现金管理客户119万家国内现金管理客户,150余家跨境外汇/跨境人民币资金集中运营合作企业,产品体系最完善,涵盖账户管理、流动性管理到综合金融服务等7个层面的12大类产品，全面满足企业全球资金管理需求,3,4,5,1,2,成功案例,6,作为首家推出全球现金管理服务的中资银行，中国工商银行自2009年正式推出全球现金管理服务以来，至今已与超过4000家企业建立了全球现金管理合作关系。全球知名的航空、钢铁、电信、石油、海外工程等行业龙头企业均已成为我行全球现金管理客户。服务领域拓展到香港、新加坡、法国、哈萨克斯坦、俄罗斯、阿联酋等50余个国家和地区。涵盖全球开户、支付授权、MT940账单、账户信息查询、全球代发工资、集中收付款、资金池等多个业务品种。,丰富的服务经验,工行优势,7,工行优势,境外机构覆盖42个国家和地区，分支机构总数达到397家，并通过持股南非标准银行间接覆盖非洲19个国家和地区，外资代理行总数突破1800家，是全球网络覆盖最广的中资金融机构。,国际化步伐最快,8,服务全球的三级架构,新加坡现金管理中心,工行优势,9,工行优势,科技实力最强,坚持科技引领战略，拥有业界多个“第一“,首家完成数据大集中,首家研发投产大型业务核心系统,首家建成同城+异地灾备体系,首家一体化科技平台,中国银行业专利拥有数第一,10,政策介绍,2014年11月2日中国人民银行关于跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务有关事宜的通知（银发2014324号）,功能一：跨境双向人民币资金池指跨国企业集团根据自身经营和管理需要，在境内外非金融成员企业之间开展的跨境人民币资金余缺调剂和归集业务。功能二：经常项下跨境人民币集中收付指跨国企业集团对境内外成员企业的经常项下跨境人民币收付款进行集中处理的业务。,2015年9月5日中国人民银行关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知（银发2015279号）,提高了资金池净流入上限；放宽资金池成员企业的准入标准；放宽资金池资金来源；允许境外成员企业作为主办企业,政策介绍,2015年8月，跨国公司外汇资金集中运营管理规定（汇发201536号）,国内、国际外汇资金主账户管理经常项目集中收付汇和轧差净额结算试点外债比例自律管理对外放款额度、外汇额度集中,通过专用存款账户实现跨境资金的流通境外向专用存款账户的资金净流入实现上限管理境内向境外的资金流出，人民币方案无限制，外币方案实现上限管理,在额度内，境内外资金互通自由,经常项目集中收付、轧差净额结算,政策介绍,政策要点,政策要点,境内外成员公司要求,跨境人民币,母公司及其控51以上的子公司；母公司、控股51以上的子公司单独或者共同持股20以上的公司，或者持股不足20但处于最大股东地位的公司。,经营时间1年以上，且未被列入出口货物贸易人民币结算企业重点监管名单的跨国企业集团非金融企业成员。,在境外（含香港、澳门和台湾地区）经营时间1年以上的跨国企业集团非金融企业成员。,外汇,控股比例,境内成员,境外成员,无特殊要求,无特殊要求,无特殊要求,政策要点,准入门槛,跨境人民币,外汇,境内成员企业上年度营业收入合计金额不低于10亿元人民币。,境外成员企业上年度营业收入合计金额不低2亿元人民币。,政策介绍,打通境内和境外的资金流通渠道，跨国企业在批准额度内可自由归集境外资金，提供资金共享的最优安排，提高资金收益，降低企业的跨国资金运营成本。通过建立账户集合归集，企业对成员单位资金实现集中管理，并通过境内网银、银企直联、SWIFT等渠道，实现帐户集中查询、集中收付控制等，加强资金归集运用。,政策功能,政策要点,限额管理,跨境双向人民币资金池实行上限管理：跨境人民币资金净流入额上限=资金池应计所有者权益*宏观审慎政策系数资金池应计所有者权益（境内成员企业的所有者权益*跨国企业集团的持股比例）银行应确保任一时点净流入金额不超过上限，跨境人民币资金净流出额暂不设限境内成员企业在前海、昆山、苏州工业园区和天津生态城等试点区域，已从境外借入人民币资金，需对应扣减净流入上限所有者权益发生较大变化的（20），可调整净流入额上限，并向人行副省级城市中心支行以上分支机构备案。主办企业办理经常项下跨境人民币集中收付业务时，可采用轧差净额结算方式，按照企业集团收付总额轧差或成员企业收付额逐个轧差结算。,目前为“0.5”,政策要点,限额管理,外汇资金集中运营实行外债比例自律管理：允许中资企业借用外债，可在比例自律管理规模内借入。比例自律原则：公式一：跨国公司外债总规模净资产*融资杠杆率*宏观审慎调节参数（初始时期，融资杠杆率为1，宏观审慎调节参数为1）公式二：资产负债率75%有投注差的成员企业可选择使用投注差或净资产参与集中外债额度的计算。（二选一）对外放款的额度为不超过境内成员企业所有者权益的50%。,同时满足,政策对比,政策要点,备案材料跨境双向人民币资金池,我行为贵司向所在地人民银行或外汇管理局提交如下材料备案（以申请跨境人民币双向资金池为例）：1.结算银行与主办企业签订的办理跨国企业资金集中运营管理业务协议2.主办企业申请，包括：境内外成员企业名单（含名称、注册地、股权结构、营业时间）；境内成员企业反映上年度所有者权益和营业收入的报表；境外成员企业反映上年度营业收入的报表（均为经审计报表）；主办企业与成员企业签订的跨境双向人民币资金池业务协议，或跨国企业集团出具的明确各方权利义务且各方均同意的证明材料，协议或证明材料须保证归集的现金流来自于生产经营活动和实业投资活动。,政策要点,备案材料外汇资金集中运营,1.主办企业备案申请。包括跨国公司基本情况，业务需求；主办企业基本情况，参与企业名单、股权结构；跨国公司对主办企业的授权书；参与的境内外成员企业名单，包括名称、组织机构代码、注册地等。相关证明材料。包括加盖主办企业公章的主办企业及境内成员企业营业执照；金融业务许可证及经营范围批准文件（财务公司需提供）；境外成员企业只需提供注册证明。企业与开户银行联合制定的业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等；经签署的跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书。集中外债额度的申请书，列表说明参加外债额度集中的成员企业名称、组织机构代码、注册地、每家成员企业可用外债额度、已登记外债签约额及提款额、集中的外债额度。参与集中或者部分集中外债额度的成员企业的资本项目信息系统外债业务查询中的尚可借债额、外债签约登记列表及外债业务条线查询列表信息打印界面、净资产总额有关证明等。,首次申请集中外债额度时提交,22,23,利用国内主账户、国际主账户搭建集团境内外一体化管理的账户体系，理顺全球“三个池子”间高效运转的管理体系。,资金集中管理,建立全球资金管理中心，逐步做到集团全球资金的可视、可控、灵活配置，实现境内外资金融通，提高集团资金效益,通过与银行系统对接，实现本外币集中收付、轧差清算与自动化处理,通过系统互联，进一步完善企业与银行的对账管理,需求分析,方案介绍,24,方案概述,方案介绍,账户架构,方案介绍,C子公司,D子公司,E子公司,人民币专用账户（FX）,全球资金管理主账户（FX）,人民币资金池主账户（RMB）,成员单位1人民币账户,成员单位2人民币账户,成员单位N人民币账户,资金划转,理财账户,自动归集/自动下拨,提供日间及隔夜透支服务,境内资金归集,方案介绍,境外资金池主账户（FX）,全球资金管理主账户（FX）,资金自由划转/透支服务,地区1资金池,地区N资金池,地区3资金池,地区2资金池,自动归集/自动下拨,跨境资金归集,方案介绍,通过境内资金管理主账户集中代理境内成员单位办理经常项目收支，各成员单位仅处理进出口货物流，不涉及跨境收付汇行为。,境内资金管理主账户（FX）,境外关联公司账户（FX）,境外第三方企业账户（FX）,成员单位1账户,成员单位2账户,成员单位N账户,资金收付,货物进出口,经常项目集中收付汇,方案介绍,关联公司1,关联公司2,关联公司N,国际支付中心/轧差中心,国内资金管理主账户（FX）,单笔交易，二级轧差,轧差前,轧差后,一级轧差,货物贸易轧差净额结算,方案介绍,实现功能-全球账户信息可视,总部,境内公司账户,银企互联,账户信息查询,工行全球现金管理平台SWIFT标准服务,境内总部通过银企互联，对接工商银行全球现金管理平台，配合SWIFT标准服务，实现对全球范围内工商银行/其他银行账户的集中管理，获取统一格式的账户信息报告,.公司账户,.公司账户,.公司账户,.账户,.账户,其他银行账户,方案介绍,31,账户查询网银界面,除了国内工行账户，可以同时显示海外工行账户和国内外他行账户。依托工行海外分支和SWIFT影响力，基本可以实现全球账户查询。工行已在39个国家和地区开立了海外分支机构。SWIFT全球成员银行超过8000多家，遍布80多个国家和地区。,方案介绍,实现功能-全球收付控制,特点,帮助总部实现对境内外子公司账户的多类型支付控制,集团总部,境内外子公司账户,单笔支付额度周期累计支付额度账户组控制全球支付直通处理,定向收支额度控制收支两条线管理,方案介绍,33,方案介绍,实现功能-总部集中收付款,方案介绍,实现功能-跨境多币种资金池,35,账户开立,网银管理,1、贵公司与我行分别发文通知境外单位，推动贵公司办事处与工行境外机构业务合作。,2、总行全力协调，依托全球服务网络，提供账户开立、账户管理授权等服务。,全球发薪,2.1在贵公司有办事处或工作人员的地方，协助贵公司轻松快捷完成账户开立；,2.2在我行没有分支机构的国家或地区，我们可以借助遍布全球的合作银行网络协助贵公司完成账户开立；,合作银行,见证开户,海外开户,政策咨询,综合配套金融服务,方案介绍,36,综合配套金融服务,方案介绍,全球发薪,支持：本地币/外币本地账户支出/异地账户支出,1、为当地员工代发工资,2、为海外中方雇员代发人民币工资,境外当地个人账户,跨境汇款,币种：人民币,海外网银,境内个人账户,币种：当地币,境外企业或总部,海外公司开立的NRA账户,网银管理,账户开立,综合配套金融服务,方案介绍,账户开立,网银管理,全球发薪,实施效果,方案介绍,39,某大型集团跨境人民币双向资金池我行为某集团备案跨境人民币双向资金池业务，顺利获得央行审批通过，成为北京地区首单。获批净流入额度66.3亿元，完成北京地区首笔5000万元资金入境的新闻被多家媒体报道。该业务开通，该集团运用资金池跨境调度两次超50亿元资金，快捷有效地实现了改善集团在香港地区上市公司财务报表等实际需求。,案例成果,某中资企业集团运用跨境人民币双向资金池通道功能，从集团境外成员企业借入一年期人民币资金2亿元，解决境内成员企业资金需求。融资成本较境内直接借款节约200万元。某中资企业通过境内外资金通道双向资金融通，解决境外成员资金需求，比原来通过红利汇出方式节省财务成本约3500万美元。某中