关于国有企业产权制度改革的研究优秀毕业论文.pdf

河北工业大学 硕士学位论文 关于国有企业产权制度改革的研究 姓名：高飞 申请学位级别：硕士 专业：马克思主义基本原理 指导教师：梁永郭 20091201 河北工业大学硕士学位论文 i 关于国有企业产权制度改革的研究关于国有企业产权制度改革的研究 摘摘 要要 深化国企产权制度改革是完善社会主义市场经济体制的重要环节，关系着亿万民众的 切身利益，关系着能否保持我国经济的快速发展，甚至决定着中华民族能否实现伟大复兴 这一历史使命。 本论文的核心就是研究我国国有企业产权制度的改革。国有企业经过30年的改革取得 了举世瞩目的成绩，是我国经济实现持续、快速发展的生力军，为我国建立市场经济体制 奠定了基础，但是我们也必须看到国企产权制度改革中存在的一些深层次问题还没有解 决， 制约了国企经济效率的充分发挥。 所以深化国企产权制度改革就成了急需解决的问题。 本论文试图在分析国企产权制度改革的历程中发现产权制度所存在的问题，并在此基础上 进一步提出改革方案。 本论文主要遵循了提出问题、分析问题、解决问题的逻辑结构来探讨国企产权制度改 革，主要分五个章节来完成。第一章为绪论，主要介绍了本课题的研究目的、研究现状等 内容。 第二章阐述了马克思主义产权经济学以及西方产权经济学理论， 探讨了产权的产生、 产权的含义、产权的本质、产权的权能结构等内容，并对两种产权理论进行了比较分析， 为我国国企产权制度改革奠定理论基础。第三章在分析国企产权制度改革过程的基础上提 出我国目前国企产权制度存在的“四大缺陷” ，包括：一，国企产权的残缺性。二，国企 产权交易性的缺失。三，国企公司治理结构失效。四，国企行政性垄断程度过高。第四章 针对国企产权制度的“四大缺陷”提出了在系统论的视野下国企产权制度改革思路。要在 国企产权制度的内部和外部两个方面次进行改革，首先要从国企产权制度内部改革，包括 明晰产权，完善产权流转机制，完善公司治理结构，解决股权分置等。其次从国企产权制 度外部入手，包括重组产权结构，加快战略退出，深化垄断行业改革等。 关键词：关键词：国有企业， 产权理论， 产权制度改革， 系统论 关于国有企业产权制度改革的研究 ii analysing the property rights reform of state-owned enterprises abstract deepening the property rights reform of state-owned enterprises is the key to consummate the socialist market economic system. it concerned the millions of peoples interests and the rapid economic development of china. it even determines whether chinese have the ability to achieve the great rejuvenation or not . the key content of this dissertation is the property rights reform of state-owned enterprise. after 30 years, the state-owned enterprises has made great achievements, which is helpful to the success of the reform of our economy system. however, there are still some deeper problems unsolved. that limits the economic efficiency of state-owned enterprises full exertion. therefore deepen the property rights reform of state-owned enterprises has become urgent problem that must be solved. this dissertation attempts base on the analysis the problems of property rights reform of state-owned enterprises to find the problems of the property rights of state-owned enterprises, according this i will proposed reform program. this dissertation follows the logical structure of the discovery problems, analyze problems, and solve problems to explore property rights reform state-owned enterprises. this dissertation mainly divided into five chapters. the first chapter is the introduction, which mainly describes the purpose and study the status of this research. the second chapter expatiate the marxist economics and the wests economic property rights theory, explore the origin of property rights, meaning of property rights, the essence of property rights, unity and separation of property rights and so on. comparative analysis two kinds of property rights theory make the property rights reform of state-owned enterprises base on a steady theory. the third chapter according analysis the course of property rights reform of state-owned enterprises figure out the state-owned enterprises property rights system has a four defects. include: first, the incomplete nature of state-owned property rights. second, the bargaining transaction absence of state-owned property rights. third,the state-owned enterprise corporate governance mechanism is not working. fourth, a high degree of state-owned enterprises administrative monopoly. the fifth chapter, for the four defects of state-owned enterprises property rights system put forward a the property rights reform of state-owned enterprises project which under the vision of the system theory. reform the state-owned property rights system at internal and external levels, first of all reform from the internal of state-owned property rights system, including clear define the property rights of state-owned, improve the property rights circulation system, improve the corporate governance structure, the reform of non-tradable shares and so on. second, reform from the outside of state-owned property rights system, including the restructuring of property rights structure, speed up the strategic withdrawal, and deepen the reform of monopoly industries. key words: state-owned enterprise, property right theory, property rights reform, system theory 河北工业大学硕士学位论文 1 第一章 绪 论 第一章 绪 论 1-1 研究目的与意义 1-1 研究目的与意义 据2007年和2008年中国统计年鉴资料显示,2006年国有及国有控股工业企业总产值为98910亿元， 约 占当年国内生产总值的46%， 2007年国有及国有控股工业企业总产值为119685.65亿元， 约占当年国内生 产总值的48%。这充分说明国有企业是我国经济的主导力量，是社会主义制度的重要经济基础，掌握着 国民经济的命脉。 国企改革是我国经济体制改革的重点环节， 国企改革能否成功关系着亿万民众的切身 利益，关系着能否保持我国经济的快速发展，甚至决定着中华民族能否实现伟大复兴这一历史使命。 马克思主义经济学以及制度经济学都认为产权制度是构成社会经济制度的基础性元素， 是市场交易 有序进行的基本前提。 在一个经济体系中产权制度的安排对经济运行效率总是起着决定性的作用， 对企 业来说不同的产权制度安排对企业的运行效率有着不同的影响。 我国政府一直致力于国有企业产权制度 改革，从1978年开始的放权让利改革、1987年按两权分离的模式进行了承包经营制改革，到1992年十四 届三中全会提出建立现代企业制度， 再到十六届三中全会把国企产权制度改革作为经济体制改革的中心 内容， 加快国企股份制改革以及股权分置改革的进行使目前国企产权制度改革进入攻坚阶段。 当前深化 国企产权制度改革，完善相关领域的综合配套改革已成为急需解决的问题。 本论文研究的目的是从产权制度改革角度分析如何提高国有企业的效率， 发挥国有企业的优势， 最 终不断壮大国有经济。本论文主要是运用马克思主义经济理论、产权经济学理论、在马克思主义哲学、 邓小平理论以及在科学发展观的指导下研究不同的产权制度对企业运行效率的不同影响， 最后指出了国 企产权制度改革必须走系统化改革的道路， 必须要从产权制度本身改革开始逐步推进到产权制度外部领 域改革。总体来说本选题的研究，是一项巨大的系统工程，尽管本人在其中所作的探索或许只是冰山一 角，但本选题具有重要的理论与现实意义。 1-2 研究现状 1-2 研究现状 上世纪80年代初到90年代初，国企改革研究主要是有放权让利、实行承包制、推行股份制、建立现 代企业制度等理论来解决国企效率不高、 政企不分等问题， 但在实践中发现这些改革措施不能从根本上 解决国企面临的问题。面对这种现状，理论界对我国国企改革进行了深入研究，大体形成了两种理论学 说： （1）第一种理论强调产权制度改革，实现国企产权多元化的“产权改革论” ，其主要代表是北京大 学光华管理学院院长张维迎教授，他强调了产权改革对国有企业的重要性，并通过企业的企业家-契 约理论 （1995） ， 企业理论与中国企业改革 （1999） ， 产权、政府与信誉 （2001） ， 产权、激励与 公司治理 （2005）等著作深入阐述了其理论。他认为解决我国国有企业存在问题的关键不在于激励经 理人，而在于所有者本身。解决的途径应该是推动国有企业的民营化，用民营大股东替代国有大股东， 并且将国家置于债权人的地位，避免国家对企业的行政性干预。只有这样，才能解决由于国有企业所有 者缺位而造成的“内部人控制”问题。所谓民营化即私有化显然是解决我国国企产权主体缺位的重要方 式之一，但问题在于全盘私有化并不能解决我国国企所面临的深层次问题。 （2）第二种理论强调市场竞 争， 其主要代表人为原北京大学经济学院林毅夫教授， 他认为国有企业的问题在于不公平市场竞争条件 关于国有企业产权制度改革的研究 2 下形成的企业预算软约束。 这是因为国有企业承担着各种政策性负担， 处于不对等的竞争地位并导致了 严重的代理问题。这导致一方面，政府无法实施对国有企业经理的监督与激励；另一方面，国有企业的 经理可以以企业所处的不对等的竞争地位为由，将自身的亏损归因于政策性负担，寻求政府的补贴，这 样就造成了严重的企业预算软约束。 因此， 解决问题的关键在于创造一个公平的市场竞争环境即借助市 场竞争机制，激发国有企业的潜力。市场竞争固然重要，但另一个重要问题是国有企业的初始委托人是 全体人民，是一个集合概念，而政府只是行使国有资产管理权的代理人。政府行为的目标是多元的，这 一点与私有企业的委托人大不相同。 所以即使存在一个公平的市场竞争环境和评价国有企业经营绩效的 充分信息指标，我们也不能断定政府能够像私有企业所有者一样尽职尽责地行使股东权利。 这两种改革思路分别集中于企业产权的“内部”和 “外部”方面入手都有一定的合理性以及片面 性， 本论文认为必须要从系统论的观点去审视国企产权制度改革。 按照这种观点就必须要从内因和外因 两方面去改革国有企业产权制度， 既要改革产权制度本身存在的问题又要完善社会主义市场经济制度还 要改革制约产权发挥作用的相关领域， 为国有企业产权制度改革创造出一个良好的外部环境， 只有这样 才能使国有企业产权制度改革真正走出一条具有中国特色的产权改革之路。 有关学者对国企产权改革的研究： 被誉为倡导国企股份制改革第一人的北京大学光华管理学院名誉院长厉以宁教授在 国有企业在公 有制基础上实现股份制的途径一书中提出用股份制改造国有企业、集体企业、乡镇企业以及其他所有 权不明晰的企业思路。他驳斥了“价格改革论”和“宏观调控论” ，提出了国企改革的目标模式应以建 立公有制为主的股份制观点。他认为国企要进行股份制改革，明确产权界定，开放产权结构，建立产权 交易市场，重视体制和制度创新，建立适应现代企业制度的选人用人和激励约束机制，等等这些都有利 于国有企业的发展。他说温总理提出的“有退有进、合理流动” “股份制改革”这些原则，依然是国有 企业深化改革的良方。 林毅夫认为国有企业效率不高的根源在于不公平竞争条件下形成的企业预算软约束， 国有企业改革 关键在于为其创造公平的市场竞争环境。当前最重要的依然是“抓紧解决历史遗留问题” ，也就是进一 步减轻“政策性负担”继续推进主辅分离、辅业改制和分离企业办社会职能，才能迎接越来越激烈的市 场竞争，实现又好又快的发展。 张维迎在企业的企业家-契约理论中认为产权改革是提高国有企业绩效的关键。 吴敬琏认为国企做强、 做大的根本在于推进改革， 国有企业改革， 首先必须建立健全法人治理结构、 投资风险控制机制和内部监督管理机制。其中当前最重要的，就是要完善国有资产监管体制，建立国有 资本经营预算制度，规范国家与企业的分配关系。在市场经济中，权力与市场的边界划分，正在成为规 范市场经济的关键。 国务院国资委主任李荣融认为：始终坚持市场化的改革方向，国有企业的30年改革，从本质上讲， 是要适应社会化大生产和市场经济的要求， 寻找一条公有制与市场经济相结合的有效途径； 依靠体制突 破和理论创新实现攻坚破难；必须综合配套推进产权制度改革。 胡峰认为国有企业改革的根本问题并没有彻底解决。主要表现在：一些垄断行业的大型国有企业， 没有进行根本性的股份制改造；即使经过股份制改造的国企，也普遍存在国有股“一股独大”股权结构 不合理，国有股、法人股不流通，存在股权分置等方面问题。这说明，国企的企业制度离真正的现代企 业制度还有相当大的差距，即“形似神不似” 。因此，国有企业改革还处在攻坚阶段，必须深化全方位 的产权改革。实现投资主体多元化、股权结构合理化、治理结构规范化、建立起真正意义上的现代企业 制度。 河北工业大学硕士学位论文 3 宋琦在法人社会主义-具有中国特色的公有股份制企业制度一书中提出建立具有中国特色的公 有股份制企业制度法人社会主义， 认为法人社会主义是公有法人联合参股为主导， 并吸纳民营资本 和外资的多元投资主体的公有股份制企业； 是促进生产力发展的公有股份制占主导地位的具有中国特色 的现代企业制度。 总结： 本论文认为解决国企产权问题绝不能全盘私有化， 而应该系统论的指导下按照马克思产权理 论的财产权利即可分离又可统一的原则推进国企股份制改革， 运用系统论的方法解决产权制度存在的问 题， 要在坚持公有制占主体的前提下对产权制度进行有利于生产力发展的改革和调整， 正确处理国企所 有权和经营权的矛盾。 发展趋势： 国企改革的指导思想发生了六次变化。 第一次是1978年开始的打破高度集中的计划经济 体制，对国有企业进行放权、让利改革；第二次是国企利改税改革阶段；第三次是1987年开始的按两权 分离模式进行的承包经营制改革， 属于企业经营机制的转换； 第四次从1990年开始的国有企业股份制改 造，建立现代企业制度的改革；第五次是2003年十六届三中全会通过的关于完善社会主义市场经济体 制若干问题的决定建立现代企业产权制度改革阶段。 决定提出： “要建立归属清晰、权责明确、保 护严格、流转顺畅的现代产权制度，大力发展国有资本、集体资本、非公有资本等参股的混合所有制经 济，实现投资主体多元化，使股份制成为公有制的主要实现形式” 。第六次是股权分置改革阶段。当前 阶段继续推进国有企业产权制度改革建立现代产权和企业制度、积极推行股份制、完善股权分置改革， 完善国企股权结构、大力发展混合所有的股份制企业，解决国有股“一股独大”问题，规范国企公司法 人治理结构，完善金融体系，深化国企垄断行业改革是当前国有企业产权改革的要求和方向。 1-3 研究内容及方法 1-3 研究内容及方法 本论文研究的主要内容是在邓小平理论以及科学发展观指导下的国有企业产权制度改革和创新。 国 有企业要改变计划经济体制下的产权制度建立适应社会主义市场经济要求的产权制度， 提高企业的经济 效益。 国企产权制度改革只有在马克思主义理论指导下借鉴现代产权经济学的合理部分并结合我国的实 际情况进行理论创新，才能解决我国国有企业产权制度存在的实际问题。 第二章 关于产权的基本理论 第二章 关于产权的基本理论 由于理论对实践具有重要的指导作用， 因此首先研究马克思主义产权理论和西方产权理论就对我们 的研究具有重要的指导意义。 2-1 马克思主义经济学关于产权的理论 2-1 马克思主义经济学关于产权的理论 马克思虽然没有给产权下过明确的定义但是这并非说明马克思就没有产权理论。 尽管西方现代经济 学中的产权学派和我国一些研究产权理论的学者对产权定义作了多种不尽相同的规定， 但都没有否定所 谓产权就是财产权利， 而产权理论就是研究财产权利的理论。 所以从这个意义上说马克思对产权有着丰 富的研究和系统化的理论。 在马克思经济理论体系中所有制和产权理论占有极其重要的地位， 马克思大 量研究了人类社会的各个时期特别是资本主义社会的所有制和产权关系， 他从多个角度对财产权利以及 关于国有企业产权制度改革的研究 4 所有制问题进行了详细系统的研究，其理论比现代西方产权理论鼻祖科斯早了100多年，连现代西方产 权学派的代表人物配杰威齐都认为， “马克思是第一位有产权理论的社会科学家” 1。 总体来看马克思的产权理论就是包括在所有权概念之中的， 更准确的说马克思的产权理论就是他的 与所有制分析相联系的所有权理论 ，其主要内容由以下几方面构成： 2-1-1 产权的产生与发展2-1-1 产权的产生与发展 马克思运用辩证唯物主义和历史唯物主义观点对产权的产生和变化做了详细的考察， 创立了产权产 生和变化的生产力发展模型。 马克思从生产力和和产关系的矛盾运动中阐明产权的起源， 并分析了长期 支配人类社会的产权最初形态-公有产权。 马克思认为这种农业共同体性质的公有产权己具有一定程度 的排他性， 同时论证了私有产权的产生正是从这种自然形成的农业共同体产权形式的解体过程中发展起 来的 3。 马克思以历史的眼光分析了占有与所有的区别， 他对这两方面的区分具有重要的意义。 人类最初在 同自然条件的关系上, 表现为一种“自然占有” ，这时只有所有制、而没有所有权，只表现为一种实际 占有, 而不是一种所有。人类社会在从占有到所有的发展过程中（以法权形式取得所有权）产权才得以 产生。马克思还分析了公有产权与私有产权的起源。恩格斯在家庭、私有制及其国家的起源中指出 以土地公有为典型特征的原始社会产权形式是公有产权, 是自然形成的最初人类社会的产权形式， 私有 制的产生和发展与原始社会晚期的家庭行为方式及其演变密切相关, 当以血缘为纽带的部落内产生具 有独立经济意义的家庭时, 私有制（私有产权）的产生也就具有了历史必然性。 马克思还认为： “部落共同体，即天然的共同体，并不是共同占有和利用土地的结果，而是其前提” 4。同时马克思也指出“私有财产的真正基础：即占有是一个事实，是不可解释的事实，而不是权力， 只有社会赋予实际占有以法律的规定，实际占有才具有合法占有的性质，才具有私有财产的性质” 5 。 “私有财产是生产力发展到一定阶段上的必然的交换形式” 6。这说明原始社会是由于其低下的生 产力导致的生产资料和土地共同占有， 然后在此基础上才形成的部落共同体。 私有产权就是在生产力发 展导致的这种共同占有转变为私人占有的过程中发展起来的， 并通过法的关系给与确立， 私有制的产生 是生产力发展到一定阶段的必然结果。 马克思主义产权理论认为产权形式是一个历史范畴，其进步性不在于抽象的历史排位，而在于是 否能促进和适应生产力的发展。马克思在政治经济学的形而上学中指出“每个时代中的所有权是 以各种不同的方式、在完全不同的社会经济关系下面发展起来的” 7。这就是说产权形式是一个历 史范畴，是由所有制形式决定的，应该从特定社会历史条件，尤其是生产条件或经济条件出发来认定 其进步性。 2-1-2 产权的含义 2-1-2 产权的含义 马克思主义产权理论是从分析财产权展开的。马克思指出： “财产最初无非意味着这样一种关系: 人们把他的生产的自然条件看作是属于他的，看作是自己的，看作是与他自身的存在一起产生的前提； 把它们看作是他本身的自然前提，这种前提可以说仅仅是他身体的延伸” ， “实际的占有，从一开始就不 是发生在对这些条件的想象的关系中，而是发生在对这些条件的能动的，现实的关系中，也就是实际上 把这些条件变为自己的主体活动的条件” 8。从这里可以看出马克思把产权看为主体之间通过客体而 建立和形成的经济权利关系， 即产权的直接形式虽然是人对财产的关系， 实质上却是产权主体之间的经 济关系。 这就是说财产权的本质并不是人对物的占用， 而是人对物占用背后所隐藏的人与人的经济关系， 像那种在鲁宾逊的孤独世界里是不会产生财产权利的。 综上所述马克思对产权的定义就是：产权是主体对客体的权利，是在占有事实的基础上随着社会 河北工业大学硕士学位论文 5 的发展以及经济条件的变化而用法律形式固定下来的占有事实，然后产权才取得社会共同认可的所有 制形式。产权本质是一种法权关系，是生产关系的法律表现形式，是在物的外壳下所隐藏的人与人的 社会经济关系，其形式是由社会生产力状况决定的，是一个动态发展的历史过程。 2-1-3 产权的分离与统一 2-1-3 产权的分离与统一 马克思认为产权不是单一的权利，而是由一组权利束所组成的，包括占有权、使用权、支配权、经 营权和剩余索取权等。产权的各种权能，既可以是统一的，也可以是分离的。产权权能统一和分离的思 想是马克思主义产权理论的重要内容，具体包括以下几个方面： （1）土地所有权与使用权的分离与统一 产权的分离形式首先表现为土地的所有权与使用权的分离。 原始公社以公有制为基础， 公社的全体 成员既是生产资料的所有者， 也是生产资料的使用者和占有者。 这时的土地所有权与使用权是相统一的。 资本主义社会土地的所有权和使用权相分离， 在资本主义阶段土地归地主所有， 资本家通过支付地租获 得土地的使用权。这样土地的终极所有权就被分离为剩余索取权和经营权。马克思说:“在劳动地租、 产品地租、 货币地租(只是产品地租的转化形式)这一切地租形式上， 支付地租的人都被假定是土地的实 际耕作者和占有者，他们的剩余劳动直接落入土地所有者手中” 9。马克思还考察了土地国有情况下 所有权和占有权的分离。当土地归国家所有时，只存在对土地的私人占有权或共同占有权，不存在私人 所有权。马克思写道:“如果不是私有土地的所有者，而像在亚洲那样，国家既作为土地所有者，同时 又作为主权者而同直接生产者相对立，那么，地租和赋税就会合为一体，在这里，主权就是在全国 范围内集中的土地所有权。 但因此那时也就没有私有土地的所有权， 虽然存在着对土地的私人和共同的 占有权和使用权” 10。 （2）资本所有权与使用权的分离与统一 在借贷资本和股份制公司产权关系中, 资本所有权与使用权相分离。 在借贷资本关系中， 资本所有 权和使用权的分离形成不同的产权主体:一个是借贷资本家， 一个是职能资本家。 前者是资本的所有者， 后者是只有资本使用权而没有所有权的执行职能资本家； 同时马克思还研究了股份制公司中的权利分离 情况，马克思指出： “在股份公司内，职能己经同资本所有权相分离” “实际执行职能的资本家转化为单 纯的经理，即别人的资本的管理人，而资本所有者则转化为单纯的所有者，即单纯的货币资本家。资本 所有权这样一来现在就同现实再生产过程中的职能完全分离， 正像这种职能在经理身上同资本所有权完 全分离一样” 11。股份公司的股份资本所有权归属股东,资本所有者转化为单纯的货币资本家, 而股 份公司的经营管理权掌握在经理手中， 经理并不是公司的所有者。 这就说明了公司的所有权归股东所有， 公司的董事会以及经理只有资本的使用权和公司的经营权， 成为股东的代理者。 所以股份公司的控股权 对公司的性质有着决定的意义， 至于谁来经营对公司的性质并没多大影响。 这就为我国国企股份制改革 提供了理论依据， 只要国有企业的控股权掌握在国家手中， 国企的各种产权改革方案都不会影响国有企 业的公有制性质。 （3）劳动力所有权与使用权的分离与统一 马克思还研究了资本主义制度下劳动力所有权和使用权的分离情况。 在资本主义制度下， 劳动力是 劳动者的财产，劳动者能够把劳动力当作商品出卖。但这种出卖只能是在一定的时限内，且出卖的只是 劳动力的使用权，而非所有权，否则他就会从自由人沦为奴隶，历史就会倒退，因此工人出卖给资本家 的只是“劳动力的暂时使用权” 。另外在劳动力市场上，资本家和工人在法律上是平等的，双方必须用 契约形式来交易。马克思指出:“劳动力所有者和货币所有者在市场上相遇，彼此作为身份平等的商品 所有者发生关系，所不同的只是一个是买者、一个是卖者，因此双方是在法律上平等的人” “必须始终 关于国有企业产权制度改革的研究 6 让买者只是在一定期限内暂时支配他的劳动力，使用他的劳动力，就是说，他在让渡自己的劳动力时不 放弃自己对它的所有权” “把自己的劳动当作自己的财产，从而当作自己的商品” 12。这种劳动力所 有权与使用权分离, 使劳动力表现为商品， 劳动者对自己的劳动力获得了所有权， 而资本家获得了劳动 力商品的使用权。 2-1-4 所有制与产权的关系 2-1-4 所有制与产权的关系 产权是在占有事实的基础上通过一定的社会法律形式而获取的一种社会认可的所有制度。 因为这个 原因，每种所有权都具有一定的阶级性和阶层划分的关系，构成社会经济制度的基础，在此基础上，产 权又演变成一定社会阶级的所有制。 所有制关系是建立在原始的 “自然占有” 基础之上， 离开自然占有， 财产关系便无法存在，正如马克思所言:“一切生产都是个人在一定社会形式中并借这种社会形式进行 的对自然占有” 13。因此从产权的经济学意义上讲：1.占有与所有本质上应区分为两个层次的范畴， 在所有关系成熟后的社会中， 占有则只表现为所有关系被分割状态中的一个层次性范畴。 2.与终极所有 权分离后的占有，更多地表现为一种不包括归属性含义的对被占有资产的直接使用或管理的支配关系。 3.占有在被作为分离出来的一个所有关系层次存在时， 并不影响所有权归属性的变化， 就像它在原始状 态时体现“自然占有”时并不意味着“所有”一样。 2-1-5 马克思主义产权理论对我国国企产权改革的启示 2-1-5 马克思主义产权理论对我国国企产权改革的启示 马克思主义产权理论为我国国企产权制度改革提供了改革方向和理论依据。 第一， 马克思主义产权 理论中关于产权即可统一又可分离的思想，为国企进行股份制改革这个大方向提供了理论依据。第二， 马克思关于控股权影响股份公司性质的思想， 实际上是说明了股份制只是企业的一种运作方式， 是企业 的组织形式，私有制经济可以运用股份制这种组织形式，公有制经济也可以运用股份制，因此股份制也 是实现公有制经济的有效形式之一。 第三， 要在市场经济的条件下， 充分发挥股份制的激励和约束机制， 提高经营者的素质，最终实现国有资本的保值和增值。 综上所述我国国有企业产权制度改革就是在两权分离的基本理论下结合我国的实际情况探索出具 有中国特色的社会主义市场经济条件下的国企产权制度改革道路：就是要在保持国家终极所有权前提 下，通过所有权与经营权的分离，建立现代公司治理制度，使国有企业成为参与市场竞争的主体。 2-2 现代西方经济学关于产权的理论 2-2 现代西方经济学关于产权的理论 西方经济学的产权理论起源于科斯1937发表的企业的性质一文，尽管产权理论的重要性直到20 年后才被西方经济学界所共识，但随之兴起的产权分析热潮丝毫不亚于凯恩斯当年通论所引起的震 动。其后，科斯的追随者如阿尔钦、哈罗德-德姆塞茨、诺思、威廉姆森、张五常等都为产权理论的发 展和丰富做出了重要贡献。为了理解西方产权理论就必须要先探讨他们理论中产权是如何起源的。 2-2-1 关于产权起源 2-2-1 关于产权起源 西方产权经济学把对产权的安排与资源配置效率之间的关系作为研究对象，他们认为产权实际上 是主体追求利益最大化的一种排他性规则，这种规则的建立要从成本收益的角度考虑。由此带来的 所谓产权理论研究就是研究私有产权，而把对公有产权的研究排除在外，只是在研究私有产权的起源 问题上才涉及公有产权。即他们认为产权的起源是特指私有产权的起源，私有产权是最有效率的产权 形态，非私有产权都不是产权的形态或者说是无权利状态。 诺斯的产权起源说有在西方产权经济学中有着重要的地位，他在西方世界的兴起和经济史 中的结构与变迁等重要著作中阐述了经济制度变迁理论。而私有产权的起源学说就是他在运用产权 河北工业大学硕士学位论文 7 理论研究经济史的过程中建立的。他认为私有产权是在封建公约基础上发展起来的，在此之前并不存 在产权制度。私有产权不是原始掠夺的结果，不是存在一个特权阶级通过暴力获得生产资料后再分配 给个人的结果，而是在经济力的作用下产生的，是这种经济力破坏了封建的生产关系。所谓经济力就 是指在稳定的封建秩序下迅速膨胀起来的人口压力。由于人口的增长，资源稀缺程度开始加剧，使人 们围绕资源的利用而展开了激烈的竞争，建立个人对资源利用的产权成本可能低于由此带来的收益， 因此，个人产权的建立有了必要性和可能性，私有产权就这样产生了。西方世界之所以兴起就是在于 建立了这种私有产权，由于私有产权在起源和发展中形成了有效的激励机制，降低了交易费用，才使 得西方世界的经济获得了巨大的增长。 2-2-2 关于产权的概念 2-2-2 关于产权的概念 西方产权经济学从不同角度对产权进行了研究， 科斯从产权的社会属性来定义产权制度， 他指出： “人们通常认为，商人得到和利用的是事物（一亩土地或一吨化肥） ，而不是行使一定行为的权利，但 这是一个错误的概念。 我们会说某人拥有土地， 但土地所有者实际上拥有的是实施一定行为的权利” 14 。科斯又在社会成本问题一文中讨论了产权的内涵，他说， “个人拥有的包括义务和特权在内的权 利将在很大程度上由法律决定。结果法律制度就对经济体系的运行产生深远的影响，在某些方面可以 说起着控制作用” 。 诺斯则从产权的排他性来定义产权，他指出： “产权从本质上说是一种排他性权利。 ” 哈罗德-德姆塞茨从产权的外部性出发，在关于产权的理论的著作中指出： “产权是一种社会 工具，其重要性就在于事实上它们能帮助一个人形成他与其他人进行交易时的合理预期。 ” “产权是界 定人们如何受益及如何受损，因而谁必须向谁提供补偿以使他修正人们所采取的行动。 ” 阿尔钦认为“产权是一个社会所强制实施的选择一种经济品的使用的权利” 15。 张五常认为，产权是约束竞争的规则。他通过对香港土地制度和中国土地制度改革实践的观察得 出所有权并不重要，私有产权并不包括私人所有权，私有产权是由三种权利组合而成的:私人使用权、 私人收益权和自由转让权。私有产权的权能是否完整，主要是看所有者是否对它具有排他性和可转让 性。如果权利所有者对他所拥有的权利具有排他性的使用权、收入独享权和自由转让权，就称他所拥 有的产权是完整的，否则他的产权就是残缺的。由于资源是稀缺的、有价值的，在所有规则中，只有 价格规则不会造成浪费。公有产权以及任何形式的价格管制都会造成对价格规则的偏离。如果不对其 界定产权，人们就会去争夺这种资源，人人争相使用的结果最终将导致资源的价值下降甚至使净值降 为零。因此就要制定规则来约束竞争者的行为，而这些约束竞争的规则就是产权 16。 综上所述，西方产权经济学理论把产权看作是一种由法律规定和实施的使用权、收益权等权利组 合而成的排他性的独占权。他们认为这些权利不是在人类社会生产发展的历史过程中形成的，而是先 验的、超历史的自然权利，是由法律关系而决定的经济关系，所以其理论把经济和法律的关系完全颠 倒了，得出的结论也不可能符合社会历史发展的客观规律。 2-2-3 科斯定理及其产权交易理论 2-2-3 科斯定理及其产权交易理论 交易费用和科斯定理是现代产权经济学的核心理论，有着极其重要的地位。1937 年科斯发表于伦 敦经济学院学报经济学家上的著名论文企业的性质创立了“交易费用”概念，成为产权经济 学的基础性概念。 所谓交易费用，科斯在企业的性质中指出，交易费用是运作价格机制的成本。具体包括两方 面的费用：一是指企业获得和处理市场信息的费用，搜集有关价格分布、产品质量、劳动投入、潜在 买卖者以及了解他们的行为和所处环境的费用，这是交易准备阶段的费用；另外一个是“市场上发生 关于国有企业产权制度改革的研究 8 的每一笔交易的谈判和签约的费用” 17。 “科斯定理” 是指科斯于 1960 年发表的社会成本问题中提出的核心论点，并被后来的追随 者总结为三定理。 科斯第一定理指出:在交易费用为零的市场中,产权的初始界定不会影响它的最终配置或社会福 利，原因在于权利的任意配置可以无成本地得到相关主体的纠正，政府只要明晰产权，并允许产权交 易就可以通过市场机制有效的解决外部性问题。因此只从经济效益看，权利的一种初始配置与另一种 初始配置并无差异。 科斯第二定理指出:在交易费用大于零的市场中, 权利的初始安排将影响到社会福利以及经济制 度的运行效率，因此，提供较大的社会福利和较快的经济运行效率的权利初始安排就较优。但是由于 交易费用为正，交易需要付出代价，交易至多只能消除部分而不是全部与权利初始安排相关的社会福 利和经济效率损失。这一定理反映了通过产权的初始界定来提高经济效率的可能性，同时也反映了相 关经济主体通过产权交易来提高社会福利和经济效率的限制条件。 科斯第三定理指出：当交易费用大于零时，由政府选择某个最优的初始安排，就可能使社会福利 和经济效率在原有的基础上得到改善；并且这种改善可能优于其他初始权利安排下通过交易所实现的 福利改善和经济效率提高。 科斯定理科表明，在交易费用大于零的条件下，还是可以通过明确界定产权和经济组织制度形式 的选择，来达到有效配置资源的目的。科斯定理最重要的贡献是为解决经济问题提出了产权思路，首 先这种以产权思路扩大了微观经济学的研究范围，传统经济学把有益物作为经济研究的对象而产权思 路把有害物也纳入自己的研究范围之内。其次指出了产权的配置也是资源配置的一种形式，产权的配 置对经济效率的影响起着至关重要的作用。最后这种产权思路可能会产生一种替代传统经济学的经济 学，而目前的产权经济学和科斯定理都未脱离传统经济学的范畴，只能算是部分创新。所以试图用西 方产权经济学来解决我国国企所面临的问题，是不切实际的想法，我们只能批判的借鉴其中一些符合 市场经济客观规律的研究成果。 产权交易理论在科斯定理的基础上迅速发展并在公共财产、交易费用、委托代理、产权结构领域 以及解决外部性的问题方面取得了长足的进步。其主要观点有以下几点： 1 经济学的核心问题不是商品买卖， 而是权利买卖。 人们购买商品是要享有支配和享受它的权利。 2 资源配置的外部性是由于人们交往关系中所产生的权利和义务不对称， 或权利无法严格界定而 产生的。市场运行的失败是由产权界定不明确导致的。 3 产权制度是经济运行的根本基础， 有什么样的产权制度， 就会有什么样的组织、 什么样的技术、 什么样的效率。 4严格定义或界定的私有产权并不排斥合作生产，反而更有利于合作和组织。一种私有产权制度 会产生出非常复杂，合作效率极高的组织。但这种复杂的组织是以私人产权的自由交易形成的。所以 明确界定私有产权能为有效地寻找最优体制奠定制度基础。而自由的交易对寻找有效率的体制的作用 比分配商品的作用重要得多。 5在私有产权可以自由交易的制度下，中央计划也是可行的，只要计划是有效的，就可以使自由 交易双方得利。 西方发达资本主义国家的经济发展的历史可以说就是一部产权交易发展史，在资本主义经济发展 的整个过程中，产权交易作为市场经济内在动力和外在压力共同作用的结果，贯穿于资本主义经济发 展史中，对于当今资主义经济发展起着不可估量的作用。 河北工业大学硕士学位论文 9 2-3 马克思主义产权理论与西方产权理论的比较分析 2-3 马克思主义产权理论与西方产权理论的比较分析 我国实行的社会主义市场经济，是公有制与市场经济的有机结合体，在世界上绝无仅有的，因此我 们必须要把马克思的有关理论和西方产权理论进行对比研究， 取其精华去其糟粕， 这样才能真正为建设 社会主义市场经济服务。 2-3-1产权的起源不同 2-3-1产权的起源不同 马克思运用历史唯物主义， 从多角度并主要以生产力和生产关系的矛盾运动中说明产权的起源， 并 认为公有产权是产权的起源。 推动产权产生的根本原因是社会生产力的不断发展； 西方产权理论只有在 论述私有产权起源时才涉及公有产权并把公有产权排除在理论研究之外， 把资本主义私有产权设为产权 的起源，并认为人口增长等因素是产权产生的原因。 2-3-2 产权的本质不同 2-3-2 产权的本质不同 马克思产权理论更注重研究人对物的法权关系， 认为产权本质上是一种法权关系， 是生产关系的法 律表现形式， 是物的外壳下所隐藏的人与人的社会经济关系； 而西方产权理论认为产权本质是由于物而 发生的人与人的社会经济关系，研究人对物的占有、所有、使用、受益、受损这种法权现象，至于为什 么会有所有、占有、使用、受益、受损等权力，他们并不涉及或涉及甚少。 2-3-3 产权的研究方法不同 2-3-3 产权的研究方法不同 马克思的产权理论是建立在整体主义的宏观分析方法的基础上的， 是一种整体运用辩证唯物主义和 历史唯物主义的政治经济学方法。 他认为一定社会的产权形式是生产力和生产关系、 经济基础和上层建 筑矛盾运动的产物，产权制度的变迁决定着个人的行为方式和选择空间，因此，产权制度首先不是个人 之间的一种交易关系， 而是不同阶级或不同社会集团之间的一种生产关系； 西方现代产权理论运用微观 分析方法，在“理性经济人”假设的基础上运用“成本收益”法来研究产权理论。在交易费用的基础 上大量运用了边际替代法， 尽管研究成果反应了市场经济某些客观规律， 但他们颠倒了社会存在与社会 意识的关系，忽视生产力的根本性的决定意义，夸大了国家、意识形态对选定、实现和转变产权关系的 作用，强调法律手段而忽视决定它的经济关系，不区分根本产权制度(即所有制)、具体产权制度和细微 的产权设定，使他们陷入历史唯心主义的泥沼。 马克思产权理论与西方现代产权理论比较分析的启示 通过以上的对比分析，可以得出以下结论：我国在进行产权改革的过程中，既要坚持马克思产权理 论的指导地位毫不动摇，同时又必须借鉴和吸收西方现代的合理成分，既保证产权改革的正确方向，又 能在微观领域取得明显的实质性的突破。 第三章 我国国企产权制度的现状分析 第三章 我国国企产权制度的现状分析 3-1 国企产权改革30年历程回顾及评价 3-1 国企产权改革30年历程回顾及评价 在“国有企业”这一名词出现之前，通用的称谓是国营企业，指的是在