再保险(PPT37).ppt

第八章再保险,本章要点再保险的概念及作用再保险的种类再保险业务的经营形式再保险合同条款和主要内容再保险市场,第一节再保险概述,一、再保险的涵义（一）再保险的概念再保险是保险人在经营直接保险业务的基础上，将自己承保的风险责任的一部分或全部向其他保险人再进行投保的行为。,（二）再保险的作用1、分散危险，均衡业务质量2、控制责任，稳定业务经营3、扩大承保能力，增加业务量4、降低营业成本，增加可运用资金5、加强与国际保险市场联系，提高经营管理水平,二、再保险种类（一）按责任分配形式分类，再保险分为比例再保险与非比例再保险（二）按分保安排形式划分，可将再保险划分为临时分保、合同分保、预约分保。（三）按分保对象划分可将再保险分为火险分保合同，水险分保合同，意外险分保合同，责任险分保合同等（四）按分保性质划分，可将再保险划分为法定分保和自愿分保。,三、再保险业务的经营形式（一）比例合同分保比例合同分保是当今再保险市场上最经常运用的方式。即分保双方预先订立分保合同，对于合同规定范围内的业务，双方必须按合同规定，以保额为基础划分自留额与分保额办理分出和接受。在实务中，比例合同分保有三种业务方式：,1、成数合同分保即分出公司与接受公司签定分保合同内，分出人将其所承保的合同规定范围内的业务，以每一危险单位的保额为基础，按合同订明的固定比例，一部分自留，一部分分保给接受人，并按这同一比例分配保费和分摊赔款。成数分保合同的特点在于：合约双方利益一致手续简便，节省人力物力,成数合同分保虽具有这两点优点，但由于分出公司对业务分出缺乏选择性，保障不够彻底，分保费流失较多，故一般用于以下三种业务：一是新公司、新险种和特殊业务，以争取优厚分保条件，取得接受公司共命运基础上技术和财务的支持。二是保额和业务质量均匀的业务，如货运险。三是各类转分保业务与集团分保为简化手续多使用。,2、溢额合同分保即分出公司与接受公司签订分保合同，凡合同规定范围内的业务，以每一危险单位的保险金额的一定数额作为自留额，以自留额的一定线数即倍数，作为分出额，并分别按自留额和分出额对保额的比例来分配保费和分摊赔款的一种再保险方式。,溢额合同存在下列四个特点：（1）可以灵活确定自留额，以减少分保费流失。（2）分保双方经营成果不一致。（3）分保手续比较繁琐费时。,3、成数溢额混合再保险即将成数合同和溢额合同组织在一个合同内，以成数分保部分作为溢额分保的自留额，以自留额的若干倍数（即溢额部分的容量）作为合同的最高限额。,（二）非比例合同分保非比例合同分保即双方预先订立分保合同，对合同规定范围内的业务，当赔款超出一定额度或标准时，其超过部分由接受公司负责，直至一定额度或标准的一种再保险方式。,1、险位超赔分保即以每一危险单位的赔款作为计算自留额和分保额的基础。非比例分保的自留额，又称起赔点或免赔额。险位超赔在一次事故中的赔款计算有两种情况：一是按危险单位分别计算，没有限制。二是有事故限额，一般为险位限额的23倍，即每次事故接受公司只赔付23个危险单位的损失。,2、事故超赔分保又称巨灾超赔，是在一次事故涉及许多风险单位同时发生损失，其赔款总额超过自负赔款额时，超过部分由接受公司负责至一定的额度。事故超赔主要用于保障分出人在一次巨灾中的责任积累。,3、积累超赔分保是以分出公司在一定时期内（如一年）的某项业务的赔款为基础划分自留额及分保额的超赔分保方式。一般包括赔付率超赔分保和赔款额超赔分保两种具体方式。,第二节再保险合同,一、再保险合同的性质再保险合同由于承保标的是原保险人在直接业务中承担的赔偿责任，因而再保险合同是一种性质特殊的责任保险合同。,二、再保险合同的基本条款执行条款，该条款主要用以明确双方的责任范围共命运条款，具体内容为：凡是有关保费收取、赔款结付、对受损标的的施救、损余收回、向第三者追偿、避免诉讼或提起诉讼等事项，授权原保险人为维护分保双方共同利益作出决定，由此产生的一切权利与义务都由双方按达成的协议规定共同分享和分担。,错误和遗漏条款，规定一旦发现分出人提供的资料或信息在实务操作中，发生偶然差错、疏忽和遗漏，接受人应在谅解的基础上对其进行更正和采取补救措施查帐条款，本条款主要是原保险人赋予接受人查核帐单及其他业务文件，如保单、保费、报表及赔案卷宗等的权利。,仲裁条款，再保险合同双方一般在合同中约定：有关本合同或其项下的业务发生争执或分歧不能友好解决时，可提交仲裁解决。,三、比例再保险合同主要内容1、再保险费率和再保险准备金比例再保险的分保费率，一般都是按原保单上规定的费率办理，所用货币也与原保单一致。确保再保险人能依约履行义务，原保险人将应付再保险费的一部分扣存一定时期，所扣保费称为保费准备金。保费准备金通常按毛保费的40%在每季分保费中扣存，至翌年同期返还。分出公司归还保费准备金时应根据合同的规定利率支付利息，其利率一般低于银行的同期利率。,2、分保手续费分保手续费又称分保佣金，它是再保险接受人根据分保费而付给分出公司的劳务报酬，用以分担和补偿分出公司为招揽业务和经营管理过程中所支出的费用。,3、纯益手续费又称盈余佣金，它是在再保险合同获得盈利时，将盈余额的一部分返还给分出公司，用以鼓励原保险人谨慎核保或报答原保险人的努力而致合同获得利润。,4、未了责任的转移即指分出人为结束某个业务年度的帐务将未到期保费与未决赔款转移由下一年度接受人承担。5、赔款的处理6、分保帐单和结算7、报表8、合同的终止、修改。由于比例合同一般是不定期的，故主要以通知终止和特殊终止为准。,四、非比例再保险合同主要内容1、合同期限条款超赔分保合同的期限一般为一年期，起讫通常与分出公司的经营年度相一致。分保接受人对于合同项下的责任承担，可以有两种不同方式：一是按保单签发基础处理，即在合同有效期内所签发的保单和续转的业务都是合同应承担的责任。即使在合同到期时还有未了责任，仍由接受公司继续负责至责任终了；二是按赔款发生基础处理，即凡是在合同有效期内发生的赔款，不论原保单是在当年或上年签发的，都是该分保合同应负的责任。,2、承保条款主要订明分出公司的自负额和接受公司的责任限额。3、最后赔款净额条款超赔分保合同中用以确定双方责任的赔款是指分出人支付的最后赔款净额。即赔案全部理赔结束时确定的原保险人对于一次赔案所付出的赔款和有关费用的总额，其中包括经再保险人同意的一切与处理赔款有关的费用（如诉讼费）减去足以减少分出人赔款的各种收入，如损余、向第三者的追回款及其他分保接受人摊回的赔款。由于最后赔款净额的确定需较长时间，故一般再保险人先予支付超赔款项，待最后净额确定后予以调整。,4、净自留赔款条款分出公司根据自身偿付能力确定自留限额，如安排超过50万元以后的50万元超赔分保，其中50万为自留额。但有时分出公司还可能对自留额再另行安排分保。如就50万元的自留额再安排超过20万元以后的30万元的超赔分保，则20万元称为净自留赔款。如有这种情况，应在合同中予以明确，即用净自留赔款条款说明。,5、任何一次事故条款事故超赔分保接受公司承担由一次事故造成的超额赔款责任。但一次事故的范围有时很难确认，如地震风险，一次地震往往有预震、余震。为使双方责任更加明确，在分保合同中，往往要对一次事故从时间和地区两方面加以明确限定，即订立“一次事故特殊扩展”条款，也称“时间条款”。,6、赔款处理条款该条款是有关赔款的通知以及赔款帐单的编送和摊回的规定。一般在合同中约定，如有赔款发生并可能涉及接受公司的责任时，分出公司应及时发出出险通知，并在赔款处理后向接受公司发送赔款帐单。,7、再保险费率条款与比例分保采用原费率的方法不同，超赔分保合同采取单独的费率制度。超赔分保的附加费率也是为支付接受公司的营业费用、税金和预期利润，但其比率往往较高，可以认为是包含较高的安全系数。超赔分保习惯将附加费用率和纯费率用分数表示，如100/80，即附加费用率为纯费率的20/80。当纯费率确定后，乘以100/80，即可得出再保险费率。,8、责任恢复条款责任恢复条款系指发生赔款使接受人的责任额度减少后，为了获得充分保障，将分保责任额恢复到原有额度。责任恢复的恢复次数须在合同中订明，如可限定为一或两次全额恢复。,第三节再保险市场,一、再保险市场的涵义再保险市场是从事各种再保险业务活动的再保险交换关系的总和，包括再保险的买方、卖方和中介，以及市场的环境、组织和管理各个方面。,二、再保险公司的组织形式1、直接承保公司保险公司兼营再保险业务是再保险最初的经营方式。随着再保险业的发展，保险公司只是在经营直接保险业务的同时偶尔接受再保险业务。更多地是以分保交换的方式在对直接业务安排分保的同时获得一部分再保险分入业务。直接承保公司即是再保险的买方又是卖方。,2、专业再保险公司专业再保险公司本身不经营直接保险业务，而是作为再保险人对直接承保公司提供保障，同时也将接受的再保险业务的一部分转分给其他的再保险人。,2、再保险集团即由众多再保险人经共同协议联合组成的集团公司，有地区性的分保集团与专业性的分保集团两类。分保集团一般通过规章规定承保限额，对超过集团力量的超限额责任，也向国际再保险市场进行统一分保,4、劳合社在劳合社注册的承保商是再保险市场内重要买方，同时也是重要的卖方。劳合社个人承保商在市场内组成承保小组，只接受