（经济法学专业论文）论我国社会保险法律制度的构建.pdf

内容摘要 y5 7 1 3 2 社会保险制度，从一定意义上来说就是社会保险法律制度。文章 通过对社会保险制度的历史演进、社会保险原理、各国社会保险制度 模式的研究分析，提出了要借鉴其它国家的经验和教训，根据我国实 际情况，构建具有中国特色的社会保险法律制度。文章除了引言，结 束语之外，共分四个部分。第一部分是对社会保险制度历史演进的基 本轨迹加以研究，探索其发展路径及其制约因素。第二部分是社会保 险原理，主要是对社会保险作为一种制度安排的内在根由的探索。第 三部分是对各国社会保险制度模式的评析。由于多种因素的作用，各 国在社会保险制度模式的选择上大相径庭，各种模式也都有其利弊得 失。借鉴西方国家社会保险法律制度发展的经验和教训，对于我国的 社会保险法律制度构建有着重要的启迪作用。第四部分是对建立我国 社会保险制度的法律思考。通过前面的研究分析，提出了我国应建立 本土化的社会保险法律制度，并对我国社会保险法律制度的构建提出 了一些建议。 a b s t r a c t i nas e n s e ，s o c i a li n s u r a n c es y s t e mi st h e l e g a ls y s t e mf o r s o c i a l i n s u r a n c e t h er e s e a r c ha n a l y s e st h eh i s t o r yo ft h es o c i a li n s u r a n c es y s t e m ， t h e t h e o r yo fs o c i a li n s u r a n c e ，t h ed i f f e r e n t s o c i a l p o l i c i e sa n ds o c i a l i n s u r a n c em o d e l si nt e r m so fs o c i e t a ls t r u c t u r e s f r o mt h er e s e a r c ha n d a n a l y s i si nt h ea r t i c l e ，w ek n o w o u rc o u n t r ys h o u l dn o t ea n dl e a r nf r o m t h e e x p e r i e n c e so fo t h e rc o u n t r i e s b a s e d o no u rc u r r e n ts i t u a t i o n sw e s h o u l de s t a b l i s ht h el e g a ls y s t e mf o rs o c i a li n s u r a n c ew i t hd i s t i n c tc h i n e s e c h a r a c t e r s t h e s t u d yi so r g a n i z e d i n i n t r o d u c t i o n ，c o n c l u s i o na n df o u r p a r t s t h ef i r s tp a r t ：ah i s t o r i c a lr e v i e wo ft h es o c i a li n s u r a n c es y s t e m f r o mt h eh i s t o r yr e v i e wo ft h es o c i a li n s u r a n c es y s t e m ，w et r yt of i n dt h e d e v e l o p i n g r o a da n d t h es e c o n dp a r t ：t or e s e a r c ht h et h e o r yo ft h es o c i a li n s u r a n c ea sa k i n do fs y s t e ma r r a n g e m e n ti s v e r yi m p o r t a n t i n e s t a b l i s h i n g o u r l e g a l s y s t e mf o rs o c i a li n s u r a n c e t h et h i r d p a r t ：a n a l y s i s o fd i f f e r e n ts o c i a li n s u r a n c em o d e l si n d i f f e r e n tc o u n t r y b e c a u s eal o to ff a c t o r sc o n t r i b u t et h ed e v e l o p m e n to f s o c i a li n s u r a n c ea r r a n g e m e n t s ，t h es o c i a li n s u r a n c em o d e li sd i f f e r e n ti n m a n yc o u n t r i e s w es h o u l dn o t ea n dl e a r n f r o mt h ee x p e r i e n c e so ft h e s e c o u n t r i e s t h ef o r t h p a r t ：t h i n k i n g a b o u to u r l e g a ls y s t e m f o rs o c i a l i n s u r a n c e t h r o u g ht h es t u d y ，w ek n o w w es h o u l db u i l dt h el e g a ls y s t e m f o rs o c i a li n s u r a n c ew i t hd i s t i n c tc h i n e s ec h a r a c t e r s a n ds o m el e g a l s u g g e s t i o n sa r ep u tf o r w a r d i nt h i sp a r t i i 论我国社会保险法律制度的构建 引言 自古以来，人们就憧憬安居乐业，期盼过上有保障的生活。公元前5 0 0 多年， 中国古代思想家孔子就提过“大同世界”的设想，“大道之行也，天下为公。选贤与 能，讲信修睦。故不独亲其亲，不独予其子。使老有所终，壮有所用，幼由所长， 鳏寡孤独废疾者皆有所养是谓大同。“在孔子构想出的这个“大同”社会里， 人人有工可作，有饭可食，各得其所，灾难不幸发生时大家分担，人人无冻馁之 虞，社会无贫困现象。当时的“大同世界”就蕴含了丰富的社会保障思想。在西 方也有这样的想法，1 6 世纪初，英国空想社会主义思想家托马斯莫尔就提出了 “乌托邦”的构想。“乌托邦”里没有游手好闲的人，也不见懒汉，人人都向社 会竭尽劳动义务。孕妇、产妇、哺乳妇女以及婴儿受到社会的保护，医疗服务完 全免费，一切病患者均可得到治疗和所需营养。1 然而这种美好的愿望在当时的自 然经济社会中，在家庭仍是社会基本生产单位、生育单位、教育单位、赡养单位 的时代里，只是一种美丽的幻想。伴随着人类社会的发展，经济的不断进步，社 会保障逐渐由一种理想发展成为一种正式的制度安排。“从孔子的大同社会理想 到邓小平同志的共同富裕观，从古代的救灾济贫措施到现代社会健全的社会保障 制度，客观上都昭示了全体社会成员的健康发展是整个社会、经济发展的终极目 标。”。而社会保障制度的建立，正是实现这个终极目标和合理路径的有效手段。 一个社会如果仅有竞争的动力机制系统，而无相应的风险规避系统，竞争带 来的效率就会丧失。社会保险法律制度安排正是为市场经济竞争机制而构建的社 会支持系统，以弥补市场竞争的缺陷和不足。因此，市场经济开创了社会保险制 度的先河，国家通过立法使社会保险成为政府管理的社会事务，并使之具有强制 性、普遍性、互济性和社会性。社会保险作为社会保障制度中的核心内容，作为 1 1 礼记礼运篇太同篇 2 单育土、樊启荣编著：社会保障法，法律出版社1 9 9 7 年皈，第3 5 页。 ”雷洁琼：“建设有中国特色的社会保障理论”法制日报i 9 9 9 年1 2 月。 社会发展的“安全阀门”，经过1 0 0 多年的历史发展，已经推进到1 6 0 多个国家 和地区，成为一项带有国际性的制度，叱成为治国安邦的一项基本手段，吸引了 人们很多关注的目光。在世界各国，社会保险制度已经成为了市场经济体制的一 个必要组成部分，在维护社会稳定、促进社会公平、保证e 经济平稳健康运行方面 起着重要的作用。我们国家正处于经济体制的变革时期，农村改革、企业改革、 价格改革、财政改革、金融改革等早已迈出大步，然而社会保险改革却跚跚来迟， 缘由之一便是社会保险法的欠缺。 在原有的计划经济体制中，职工为国家创造了巨大的财富，这些财富被统一 纳入计划，用于国家建设。发给工人的工资只是其应得收入的- - d 部分，其他的 以公费医疗、福利分房、退休金承诺等形式出现。然而随着经济体制改革的深化， 企业将不再承担过重的社会职能，上述承诺无法兑现。经济学中称之为国家对工 人的“隐性负债”。其他经济形势目前还无法消化那么多劳动力。失业人员的基 本生活若解决不了，社会安全、稳定、公平等问题就会变得突出起来。因而急需 建立社会保险制度，秉承社会保险积少成多，众人拾柴火焰高的保险精神，在劳 动者遇到生育、伤害、疾病、残废、老年、死亡等事项时，以法律规定支付保险 金。然而至今为止，还没有建立起统一的、适用范围比较大的社会保险法律制度， 社会保险费用的征缴、支付、运营、统筹管理也不规范，这不能不说是一种遗憾。 由于缺少社会保险法的支持，许多理想的改革措施难以出台或者出台后施展不开、 效果不佳。同时，国家立法的滞后，使得在社会保险方面发生争议，进行仲裁或 提起诉讼时，仲裁机构和人民法院无法根据有效的法律规定进行仲裁或判决，处 于无法可依的状态。因此，顺应市场经济发展的要求，立足于我国的国情和实际 需要，借鉴和吸收其他国家的经验和教训，参照国际标准，通过改革和制度创新， 尽快由全国人大或常务委员会制定和颁布在社会保障法中处于核心地位的中华 人民共和国社会保险法，建立起具有中国特色的社会保险法律制度，是当前一 项迫切而紧要的任务。 i l 社会保险制度从其确立之日起，便呈现出立法强制实施的面孔。因而，社会 保险制度，从某种意义上说，就是社会保险法律制度。此，要探时社会保险法 律制度的构建，也须从社会保险制度的历史演进、社会保险原理以及社会保险制 度模式等方而去考察分析。 第一部分、社会保险制度的历史演进 社会保障源于英文“s o c i a ls e c u r i t y ”，又译为“社会安全”，在1 9 3 5 年 美国的社会保障法案( s o c i a ls e c u r i t ya c t ) 第一次为官方所使用。此后， 社会保障一词逐渐为世界各国在建立对社会成员给予物质帮助时的法律制度时所 采用。社会保障指国家通过立法和行政措施设立的、旨在保证社会成员基本生活 安全的各种项目的总和。各国社会保障的项目广泛、繁杂、各有差异，概括起来 一般包括社会保险、社会救济、社会福利、社会互助和优抚安置等几大体系。 社会保障思想以及作为社会保障制度基本组成部分的社会救济可谓源远流 长。在长期的社会经济发展进程中，社会救济的制度选择无论是采取民间的、教会 的抑或国家的形式，均发挥了重要的作用。只是到了近代一百多年的发展阶段，社 会保险作为原有社会救济制度中的一种裂变后而产生的全新形式尤为引人注目。 社会保险一经产生，便迅速发展，影响着整个世界。并在许多工业国家的社会保 障体系中迅速占据了核心地位。相对于社会救济较为漫长的发展历程，社会保险 作为一种制度安排在很短的时间便成为了社会保障制度的核心，在社会生活中发 挥着举足轻重的作用。因此有必要对其历史演进的基本轨迹加以研究，探索其发 展路径及其制约因素，这对于我国进行社会保险法律制度的建设具有重要的理论 意义。 一、社会保险的概念 社会保险( s o c i a li n s u r a n c e ) 是社会保障的核心内容，“它是国家为了在年 老、痰病、生育、残疾等丧失劳动能力的情况一f 保障劳动者，采用立法或行政规 定的形式给与物质帮助的各种项目和制度。“”社会保险是指国家通过立法确立 的，以保险的形式实行的，对于因丧失劳动能力或劳动机会而不能劳动或暂时终 止劳动的劳动者提供一定的物质帮助或相应的补偿，使其至少能维持基本生活的 一种社会保障制度。”0 1 社会保险主要有以下几个特征： 社会保险的权利主体是生活发生困难的公民。生存权是公民的基本权利。任 何公民，无论什么原因而陷于贫困，都有权要求国家和社会提供物质帮助，以保 障其获得生存的条件。我国宪法第4 4 条规定：“国家依照法律规定实行企业事业 组织的职工和国家机关工作人员的退休制度，退休人员的生活受到国家和社会的 保障。”第4 5 条规定：“中华人民共和国公民在年老、疾病或者丧失劳动能力的 情况下，有从国家和社会获得物质帮助的权利。国家发展为公民享受这些权利所 需要的社会保险、社会救济和医疗卫生事业。国家和社会保障残疾军人的生活， 抚恤烈士家属，优待军人家属。国家和社会帮助安排盲、聋、哑和其他有残疾的 公民的劳动、生活和教育。”这里的“物质帮助所需的生活水准，包括食物、衣 着、住房、医疗和必要的社会服务；在遭到失业、疾病、残疾、守寡、衰老或在 其他不能控制的情况下丧失谋生能力时，有权享受保障。”经济、社会、文化 权利公约( 联合国大会1 9 6 6 年1 2 月1 6 日通过) 除了对劳动者应有的权利如工 作权、享受公正和良好的工作条件的权利、组织参 j n - r 会的权利等做出规定以外， 对社会保障权利也作了更为全面的规定。第9 条规定：“本公约缔约国承认人人 有权享受社会保障，包括社会保险。”第l o 、l l 、1 2 条，对作为社会基本单元的 家庭的保护，母亲和儿童的特殊保护，承认人人有权为他自己和家庭获得相当的 生活水准，包括足够的食物、衣着和住房，并能不断改进生活条件，确认了人人 有免于饥饿的权利。到1 9 9 5 年6 月3 0 日，世界上已有1 3 5 个国家对该公约批准 或签署，我国也于1 9 9 7 年1 0 月2 7 日签署了该公约。 社会保险的责任主体是国家和社会。即有责任向全体公民提供社会保障的主 j 1 i 金丽馥、石宏伟著：社会保障制度改革研究中国经济出版社2 0 0 0 年版。第9 6 页。 1 7 1 董保华：社会保障注与劳动注的界定，见上海劳动保障2 0 0 1 年第6 期。 体有两个层次，一一是嘲家作为全社会的管理者、全民利益的代表者和国民收入的 分配者，有责任组织社会力量为公民维持一定生活水平或质量提供保障：是企 事业单位等社会组织作为社会劳动力资源的使用者和社会经济活动的获利者，有 责任出让部分利益，通过政府和非政府公共机构为公民维持一定生活水平或质量 提供保障。 社会保险的方式是通过国民收入再分配来提供物质帮助。即政府和非政府公 共机构将通过征税、收费等方式所筹集的资金，用于向生活发生困难的公民提供 货币、实物、劳务等形式的帮助，以保障其获社会保险的方式。 社会保险的目的是满足公民维持定生活水平或质量的需要，以保障社会安 全和经济发展。即社会保险有两个层次的目的，其表层目的是保障公民在生活发 生困难时仍能获得维持其生存所必需的生活资料；其深层目的是通过满足公民维 持一定生活水平或质量的需要，进而为实现社会安全和经济发展创造条件。 社会保险的依据是相应的法律规范。即社会保险的规则由立法规定，享受社 会保险是公民的法定权利，提供社会保险是国家和社会的法定责任。 社会保险是社会保障制度的主体内容。国际劳工组织即把“积极推进社会保 险作为社会保障的主要形式”，或“强调社会保险为主要的保障手段”，西方国 家则“更容易”把“社会保险”作为“社会保障”的“同义词”使用，或在一般 用法上，社会保障和社会保险两个概念经常互换。在德国，“养老保险和医疗保险 是社会保障体系中开支最大的项目，也是覆盖范围最广的项目”：在美国，“老年、 遗属和残疾保险构成整个社会保障体系中最大的于f 支项目。”即使在发展中的中 国，社会保险“无疑已经在整个社会保障体系中占据了特别重要的地位。” 二、早期社会保障的发展 i i l 在原始社会时期，由1 二人类征服自然的能力非常低，原始人群只能过着群体 ，i 三活，兆同，i j 活，哭同劳动，共享财富，并通过集体的努力来处置备类灾害风险，为 部功成：圣1 ：会保障学商务印书馆2 0 0 0 年版，笫1 4 9 页。 其成员提供最为原始的经济保障恩格斯在对当时的人类，| 三活状态作的描述中，就 认为在i 民族社会中，共产制的家庭经济和氏族都知道对于老年人、病人和战争残废 者所负的义务。这种在呸相依赖、协作的劳动| 与生活中滋，：l 三的平等互助意识，又 反过来成为原始人群借以生存的社会凝聚剂。 随着剩余产品的出现，一方而是社会有可能储备部分剩余物品以防饥饿，并 e 要通过家庭来实现对其成员生老病死方面的最低生活保障。另一方面，社会出 现丁贫富差距和阶级压迫，为维护社会稳定，统治者不得不做出某些让步，进行 一些慈善和救助活动。在六世纪末的罗马，城邦的市政当局就曾用捐款和公款购 买谷物，救济民众用以减缓社会冲突。在谣方封建社会中，由于宗教和神学在 意识形态中的主导地位，使得各类济贫形式和互助互济带有浓郁的宗教色彩。这 种以教会为纽带的宗教慈善保障形式，在当时生产力低下的情况下，由于缺乏法 律保障，保障程度低下并带有很大的随意性。而在中国，当时也有济贫救灾的措 施，但相对于西方的以教会为纽带的保障模式，中国的家庭责任、家族纽带的作 用显得更为重要。 在1 6 吐上纪f 半叶。随着宗教改革后绝对君主制在西方国家的兴起，原来主要由 教会承担的各种救济和社会福利等慈善事业，不可避免地要向政府转移。1 6 01 年英 国颁布了济贫法，将已有的惯例用法律的形式固定下来，由官方化出一条贫 困线来实施社会救济，但对于官方认为懒惰而不值得救助的穷人，仍然规定要用 严酷的手段来惩治他们。1 8 3 4 年，英国上、下碡院又通过了济贫法修正案( 即 新济贫法) ，肯定了“劣等处置”和“济贫院检验”两条原则。可见，英国的济 贫法( 无论是旧济贫法还是新济贫法) 实际上是救济措施与惩治措施的混合物。 随后，荷兰于1 8 5 4 年颁布了济贫法，瑞典于1 8 7 1 年颁布了济贫法，还 1 1 i “劣等处置”与“救济院捡验”原则，是1 8 3 4 年英国皇家委员会关于济贫法报告的主要起草者之一的奄 德威充提m 并破新济贫浊同时吸纳的两条著名原则。前者的本意是受救济穷人的生活状况应当低于任何独立 劳动者后者的本意是任何对有劳动能力者的救济只能柱救济院进行，否则将视为违法而必须停止。对所行 拔慢救济的人都必须强迫其以低了二独立劳动者工瓷的标准进行劳动。这种原则当然受到有产者的欢迎，但以 脱代的删念j ：删删圭j 】存在着卜分的人权雌视。 4 有一一些国家也制定了自己的济贫法律制度。但是，此时济贫法的理念在于救济与 矫治贫民，提供救济者处于恩赐者地位，接受救济者必须以牺牲尊严并接受奴役。 凶此，这一时期的济贫法在本质上是把旧式的慈善事业以法律的形式规定了下来， 弗未建立起现代的社会保障制度。 西欧这种基本的保障制度一直持续到中世纪末，在传统的农业社会解体以后， 原有的经济保障形式难以适应变化的经济社会形势。现代社会生产的工业化以及 与之柏伴随的都市化、社会化与市场化。形成了现代社会的社会保障制度的经济 基础。 三、社会保险制度的初步建立 众所周知，欧洲国家从1 8 世纪6 0 年代起开始进行l j k 革命，首先是英国， 随之法国、德国出陆续实施其工业化进程。工业化不仅大大提高了这些国家生产 社会化的程度，而且引起了一系列深刻的社会变化。农村自然经济逐渐解体，劳 动者被迫离开世代生活的土地，进入城市寻找工作。由于劳动者自身的生产资料、 生活资料被剥夺而成为雇用劳动者，他们的基本生活保障问题尤为突出；另一方 面，在工业化社会的特定环境中，人们往往面临失业、伤残、老年等社会风险， 冈而，人们的生存问题受到了极大的影响。与此同时，原有的家庭保障体系在工 业化的冲击下变得不堪一击，家庭已无法承担起劳动者在整个劳动期间经受的种 种风险。面对着口益尖锐的社会问题，时代呼唤着一种新的经济保障形式的出现。 在1 9 世纪的德国首先出台了社会保险法，建立了社会保险制度，这电标志了社会 保障制度的建立。社会保险制度之所以最先在德国产生取决于其特定的社会经济 结构和社会政治思想条件：1 、从1 9 世纪7 0 年代至第一次世界大战前夕，德国境 内盛行鼓吹劳资合作和实行社会政策的学派即新历史学派，该学派主张国家对经 济社会生活的二二预，强调国家的法律至一k ，国家必须通过立法，实行包括社会保 险在内的一系列社会政策，自上而下的实行经济社会改革。德国新历史学派的主 张为社会保险的制定奠定了理论基础。2 、德国首相俾斯麦在1 9 世纪实现领1 ：统 后的急切目标是实现政治统一，强化其中央集枞的作i 。他操纵通过_ “反社 会党人法”，试图扑灭德国蓬勃兴起的社会_ = 1 三义运动。俾斯麦在1 8 8 1 年11 月7 日在他对国会的著名演说中说到“社会弊病的医治，一定不能仅仅依靠对社会民 主党过火行为的镇压，i f i i 且要积极促进工人阶级的福利”。“3 “伤残和养老保险 是削弱革命的投资”。“一个期待领取养老金的人，是最守本分的，也是最容易 被驯服的。”。1 在这种胡萝h 加大棒的政策下，社会保险法应运而生。3 、德国的 商业保险发展较为完善和规范，从而为社会保险采取商业保险的某些形式提供了 重要的制度条件。如，当事人共同分担风险的原则，建立在精算估计基础一t z 的技 术机制等。“1 8 8 3 年德国制定了世界上第一部疾病保险法：一年后通过了工人赔 偿法；1 8 8 9 年又实行了老年与病残强制保险法。1 9 1 1 年，上述三部法律被确定为 德意志帝国统一的法律文本，另增孤儿寡妇保险法，而成为著名的社会保 险法典，史称“帝国社会保险法典”。1 9 2 3 年又颁布了帝国矿工保险法 1 9 2 7 年制定职业介绍和失业保险法。 由于以社会保险为主体内容的社会保障制度与工业化的进程相吻合，因此 进入本世纪后，西欧多数国家继德国之后纷纷仿效德国，相继制定与实施了全面 的社会保险法。法国于1 9 5 0 年颁布失业保险法，1 9 1 0 年施行工业和农业工人 强制年金制度，1 9 3 0 年颁布了综合性的社会保险法。英国于1 9 0 8 年颁布老 人年金保险法，对国民养老保险作了法律规定。1 9 1 1 年又颁布了国民保险法 对健康保险及失业保险作了法律规定。在瑞典，1 9 1 3 年通过了国民年金法 1 9 1 8 年颁布：i ：伤事故保险法；1 9 2 6 年颁布国民保险法；1 9 3 4 年颁布失 业保险法等。总之，大多数国家逐渐采用以社会保险立法的形式来推进社会保 险制度的建立。 ”黄素庵：晤欧“福利陶家”而面观，世界知识出版社1 9 8 5 年版第4 3 页。 “i l 京大学社会学系编：社会保障教学参考资料之一，第1 31 4 页。 i 林义著：社会保险制度分析引论，西南酣经大学版社1 9 9 7 年版。第5 7 页。 社会保险法的出台使得社会保障制度的发展进程出现了质的飞跃：从零星的 一些社会救助措施发展成为政府的一项社会政策；从施舍式的社会救助发展成为 公民的一项法定权利：从统治集团的“安民术”发展成为国家的社会责任。正如 国际劳工组织所指出的： “在社会政治历史上，没有什么事情比社会保险更能急 剧的改变普通人们的生活了，这种保险制度，使人们在因公害事故、健康不良、 失业、家庭生计承担者死亡，或因任何其他不幸使收入受到损失的情况下，不至 于沦为赤贫。1 1 l ” 四、社会保险制度的全面发展 二战以后直至7 0 年代中期，是社会保险制度全面发展并走向鼎盛的时期。一 方面，战后经济的繁荣发展，政治的相对稳定为社会保险的全面发展提供了一个 好的政治经济环境，另一方面，贝弗里奇报告为战后社会保险的基本模式和发展 路径指明了道路。 1 9 4 2 年1 1 月，英国的威廉亨利贝弗里奇( w h b e v e r i d g e ) 提出了社 会保险及有关服务即著名的贝弗里奇报告。报告提出，战后的社会保障计划的 基本模式应有社会保险、社会救济和自愿保险构成。社会保险用以满足居民的基 本需要，社会救济用以满足特殊情况的需要，而自愿保险用以满足收入较高的居 民的较高需要。报告还提出了社会保险的几项基本原则，即全面和普遍的原则、 实行统一补贴标准的原则、实行统一纳费的保险原则、管理责任统一的原则、区 别对等的原则。尤其应予以关注的是，在报告中把社会保险待遇视为公民的一项 基本权利加以确立。从而使社会成员的生存保障上升为合法权益。人权是人的基 本权利，能提供人权保障的只能是政府和社会。作为应尽的职责，政府和社会要 采取有效的措施来保障社会成员的生存权和发展权。现代社会保障就是政府和社 会为了解除或预防贫困以及某些经济社会风险对社会成员造成的威胁，通过立法 和一系列的公共措施，为社会成员的生存和发展提供的一种保护。 联台国国际劳工组织主编：t 社会保障基础 ，吉林大学出版社第二1 页。 战后社会保险的全面发展基于以下几个原因，首先、在经济方面，战后各国 经济的复苏与高速增长，为社会保险的全面发展提供了坚实的物质基础。其次， 在此期间，经济福利学说和凯恩斯主义学说兴起并逐渐受到各国重视，为西方国 家社会保险和社会福利制度的普遍推行，提供了重要的理论依据。如以庇古为代 表的微观经济福利理论为国家在制定福利政策和创立福利设施提供了测量经济效 益的理论基础。以凯恩斯为代表的宏观经济福利理论，则将兴办社会保险事业作 为提高社会福利的有力措旋，这些措施有利于抑制储蓄，刺激投资，从而降低失 业率和调节宏观经济。“1 此外，战后工人阶级为争取较好的劳动条件和福利待遇， 与资方进行的长期较量也成为了战后推动社会保险发展的动力之一。 在诸多因素的共同作用下，社会保险在全球蓬勃发展起来。首先，各国均大 力加强社会保险立法，推行结构基本统一的社会傈险制度。在贝弗里奇报告的影 响下，各国通过一系列新的社会保险立法，将社会保险制度用法律的形式组织结 构和管理结构统一化。如英国将失业保障、医疗保险、养老保险归并入统一的计 划，建立统一的社会保险基金，由国民保险部统一管理。瑞典1 9 6 2 年将老年疾病、 残废、生育、死亡等保险计划合并建立一个相互协调、统一管理的社会保险计划。 其次，在各国的社会保险法中，规定的社会保险范围不断扩大、待遇种类逐渐增 多、待遇标准也不断提高。战后西方国家社会保险的保障范围不断扩大，由工人 扩大到农民、手工业者、自由职业者、家庭服务员等。一些国家如瑞典、英国等 还实行了全民保险制度，将保障范围扩大至全体国民。不仅如此，西欧国家在社 会保险法中还提高了社会保险津贴标准，建立起保险金随物价或工资挂钩的指数 调节机制，以保障受益人的待遇免受通货膨胀的影响。再次，战后的社会保险制 度在全球范围内推进，不但使欧美发达国家进入了社会保障立法的又一个高峰期， 而且亚洲、非洲地区的一些发展中国家和地区也纷纷制定实施社会保险法律，构 挛琮：西欧社会保璋制度j ，中国社会科学出舨社1 9 8 9 年版，第1 5 ( 卜1 5 3 页 建自己的社会保险制度。形成多种模式、多种形式的社会保险体系，对经济社会 的协调发展起到了重要的推进作用。最后，由于些国家社会保险立法中规定的 社会保障项目过多，待遇水平过高，导致了后来社会保险支出的膨胀速度过快， 与其经济发展水平不相适应，因而逐渐出现了社会保障危机，从而掀起了社会保 险制度的改革浪潮。 综上所述，可知世界各国的社会保险制度均是依法建立起来的，发展到今天， 它已成为当代各国法律体系的重要组成部分。世界大多数国家的政府都很重视社 会保险法律制度的建设，这是因为，国家对社会成员的社会保险待遇标准只有通 过立法才能公平的确定并公之于众，国家对需要保护的特殊群体给予帮助也只有 通过法律制度才能得以强制执行。在现代法制化国家，国家制定和实施的社会保 险措施都被纳入到法制化的轨道上，因此，我国的社会保险制度也必须依法建立 和完善。 五、对社会保险发展历程的思考 从社会保险发展演进的历程中我们可以发现，影响社会保险法律制度发生发 展的主要有以下几个因索：经济因素、社会结构因素、政治因素、社会因素等。 在这几种因素中，经济因素无疑是最重要的。它说明了为什么在古代社会只有简 单、有限的救灾济贫活动，进入工业社会后却出现了社会保险法律制度。这是因 为当生产力发展到一定水平，自然经济解体，工业出现社会化，出现了大量难以预 料的社会风险，原有的济贫救灾无法满足社会成员对社会保障的需要，社会保险 才应运而出。2 0 世纪第二次世界大战后部分发达国家率先宣布建成福利国家，也 表明了经济发展水平对社会保险制度的巨大影响。然而，尽管经济因素对社会保 险的发生发展起到了至关重要的作用，但是为什么同是工业化进程中的国家，德 国比英国要早一步建立社会保险法律制度? 为什么经济体制乃至政治体制、社会 制度等相同的国家，社会保险法律制度也会出现巨大的差异，如英国和美国，他 们在经济体制、政治制度等许多方面都有相似之处，然而其社会保险制度模式却 大相径庭。前者是传统型社会保险模式，后者却是世界上最早宣布建立普遍性福 利制度的国家。这主要是因为，社会保险的发展还要受到自身社会、历史文化、 政治体制的制约和影响。如政治因素，西方政治民主程序的发展就使得福利国家 的决策向着社会需求驱动的方向继续发展。福利项蟊的批准和实施在很大程度上 取决于人们的主观意愿和政党在政治斗争中的力量对比。”1 如社会因素，社会的变 革会在很大程度上影响到社会保险法律制度的构建，德国在1 9 世纪8 0 年代国内 矛盾的尖锐化就使得他比其他工业化国家早一步建立起社会保险法律制度。如文 化价值因素，有学者就认为美国的价值体系是以膨胀的个人主义成功取向、个人 问题道德化以及民族融合的宗教自由为主的复合体，因此，正是在这种价值体系 的影响下，美国的社会保险法律制度迥然有别于英国以政府为主导的福利型社会 保险法律制度。因此，对于中国的社会保险法律制度，也应综合考虑各种因素， 根据中国的具体国情来进行构建。 第二部分、社会保险原理 社会保险制度的发展历程虽然只有短短的一百多年，却能从社会保障制度中 脱颖而出，充当了维护社会稳定，推动经济发展的的安全阀门，就其机理，我们 不难发现，社会保险作为一种现代社会必不可少的制度安排是适应了社会化大生 产的需要，契合了社会发展的需要，因而，探索社会保险作为一种制度安排的内 在根由，会使我们对社会保险有一个更为透彻的认知，从而对我们国家的社会保 险法律制度的构建有一种新的思考。 一、社会保险机制是政府有偿配置“稳定”资源的制度安排 社会保险，是利用保险机制来实现的社会保障，它要有广泛和稳定的资金来 周弘：4 西方社台保障制度的经验及对我们的启示，见4 中国社会利学：1 9 9 6 年第1 期。 o 源，要求保障人、投保人和受保障人( e p 被保险人) 之间存在一定的契约关系，并且 要求受保障人( 即被保险人) 承担相应的义务，主要为多发性、常规性风险提供保障。 由于社会保险是利用保险机制来实现社会保障的法律制度安排，因此，在一 定程度上，社会保险与私人保险有着相似之处。私人保险是一种古老的经济保障 形式，早在公元前5 0 0 0 年，保险思想就在古巴比伦初露端倪，相传当时埃及横越 沙漠的犹太商队对丢失骆驼的损失就采取了互助的方式进行补偿。公元前2 0 0 0 年 左右，地中海航运中己遵循“一人为众人、众人为一人”的共同海损原则，通过 共济互助的分散风险的方式来实现经济补偿的功能。随着欧洲城市的兴起，在封 建农村经济基础上逐步衍生和发展出城市经济。在城市经济体制中，商人及其家 庭是一个基本单位，他们难以抵御城市中日益增大的经济风险，于是在西欧中世 纪便出现了基尔特( g u i l d ) 原始人身保险制度，在基尔特行会里，行会会员彼此 休戚与共、共济互助，一切经济损失皆由全体会员共同分担，以便在其遇到突如 其来的风险时，在最大程度上分散、补偿其经济损失。随着社会的发展，在这种 原始保险制度的基础上，商业人寿保险制度也逐步建立和完善起来了，它为社会 保险法律制度的出台奠定了重要的制度和技术基础。现代社会保险制度正是运用 私人保险的这种技术和理念，通过法定契约的形式使得在一个尽可能大的范围内， 以互助共济的形式来实现分散风险、补偿经济的功能的一种制度安排。 社会保险虽然是建立在私人保险大发展的基础之上，与私人保险一样使用大 量的精算技术，但其与私人保险有着本质的区别。这主要是，相对于私人保险来 说，社会保险是一种政府有偿配置“稳定资源”的制度安排。保险制度，从新制 度经济学的角度来看，是一种有偿配置“稳定”资源的制度安排，而“稳定”资 源的有偿配置过程也就是供给保险物品的过程。保险制度可以提供两种保险物品， 一种是“私人性的”( 居民和企业的财产和人身保险服务) ；另一种是“公共性 的”( 失业、养老、工伤等社会保险服务) 。1 1 1 私人保险物品的供求是一种个人选 择的过程，每个人都可以依据自身风险的大小以及稳定效用的追求程度向保险公 司自由选择不同种类的保险物品，这一过程同时体现市场交易原则，对意外损失 与伤害性质的私人保险物品由市场来提供，一方面可以节约组织成本，减少外部 效应，另方面还有利于保险物品供求本身的均衡。决定私人保险物品供给的基 本因素是人们所持有的“货币选票”，与此相联系，私人保险物品的供给也必然 是竞争性的，谁提供的物品质量越高，保障的越周到，大家就投谁的( 货币) 选 票。公共保险物品的供给则是一种公共选择过程。在社会经济生活中诸如失业救 济、老年保障、工伤等是无法完全通过市场配置的，人们一般不愿意在就业时预 先交费来为将来可能的事业来未雨绸缪；或许交了费自己却并未失业，出现外部 经济效应，因兑现的毕竟是部分人，若对此类保险物品采取市场配置的方式，则 会无人付费，这就必须由政府出面采取集中的强制方式( 征税或统筹) 建立社会 保险制度。因而社会保险是一种由政府出面主动利用外部经济效应来配置“稳定” 资源的社会保障制度。【2 1 二、社会保险本质上是对国民收入的再分配 社会保险的本质是一种再分配手段，即国家为了给社会成员提供生存保障对 国民收入进行分配和再分配。在市场经济中，市场机制对资源配置起主导作用， 但是由于生产分配的内在缺陷，如果国民收入仅仅由市场机制进行初次分配，其 结果必然是社会财富在社会成员之间的不公平分配，造成社会阶层的严重两极分 化。这种竞争机制形成的两极分化必须限制在一定的程度，否则将导致尖锐的社 会矛盾进步激化而妨碍社会和经济的有效运行。因此，政府必须对市场机制的 初次分配结果进行有效补偿，以维护社会公正，促进经济社会稳定协调发展。社 i l l ( 美1 约瑟夫斯蒂格里茨著： t 政府经济学j 春秋出版社1 9 8 8 年版，第3 1 7 3 1 8 页。 【1 1 参见覃有土、樊稿荣编著： 4 社会保障注j 法律出版社1 9 9 7 年版，第7 9 8 0 页。 1 1 会保险正是克服市场失灵、维护社会公平、体现政府调节和干预作用的重要手段 之一，是保障和促进经济健康发展的重要条件。社会保险通过社会保险税费的形 式将分散在众多企业和个人手中的部分资金筹集起来，形成集中统一使用的社会 保险基金，实行社会统一管理。政府通过社会保险对收入进行再分配，国民收入 在不同阶层、不同成员以及统一阶层、统一成员的不同时期甚至不同等级之间进 行再分配。社会保险基金再分配有以下三种形式：1 、个人收入跨时期再分配。劳 动者在劳动期间的部分收入通过社会保险储存起来，等到本人退休或遭遇风险时 使用，即个人收入在不同时期的储蓄和消费。这种再分配形式在完全积累式社会 保险中得到充分体现。2 、代际间的收入再分配。反映代际间的收入再分配关系， 由在位劳动者负担现有老年人口的保险费用，而现在的劳动者在退休以后的保险 费用由下一代劳动者来承担，充分体现代际之间的互济性。这在采用现收现付的 养老保险筹资模式中得以体现。3 、同代劳动者之间的收入再分配。同代劳动者之 间因为收入水平的不同或遭受风险的概率不同而形成的收入再分配关系，这由社 会保险的性质决定。高收入者的部分收入向低收入者转移，缴纳保险金而未享受 保障待遇者的收入向遭受风险者转移。 三、社会保险的法律价值是维护社会公平 社会公平，是人类社会发展过程中产生的一种客观要求。社会公平体现在经 济利益方面主要是社会成员之间没有过分悬殊的贫富差别，即所谓“不患贫，患不 均”。罗尔斯( j o h nr a w l s ) 在其正义论中就明确地提出社会正义是人类追 求的目标，而平等和公平是达到该目标的工具。在罗尔斯看来，社会正义的问题 就是社会中分配的公正。而在现实社会中，由于每个人在智力和体力上存在明显 的差别，且其所面临的机遇环境的不同，必然形成社会成员之间在收入分配方面 的不均等，甚至相差十分悬殊，强者成为富翁，弱者陷j 二困境。就此，朗斯曼 ( w g r u n c i m a n ) 在其相对劣势与社会正义一书中提出：“在一个正义的 社会，必然有财富的不断转移，从最富有的转移到最贫穷的人，除非在最贫穷以 上的人能根据上述的原则来证明他们拥有较多财富的权利，在缺乏这些特殊条件 时，其财富移转逐渐向中间数回归。”“1 在追求正义和公平的过程中，社会保障就 是项重要的制度。运用政府的力量对社会生活进行干预，它通过社会保障措 施，对社会成员的收入进行必要的再分配的调节方式，将高收入者的一部分收入 适当转移给另一部分缺少收入的社会成员，从而在一定程度上缩小社会成员之间 的贫富差距，弥补市场经济的缺陷，缓和社会矛盾，以促进社会公平目标的实现。 四、社会保险的社会责任本位 当人类历史进入工业化时代以后。劳动者离开了人们世代生活的土地，进入 城镇寻找工作。在工业环境中，他们面临着多重的风险：失业、伤残、疾病、老 龄而丧失工作能力等等。在那里，他们失去了传统农业社会中的所有的收入保障 和生活依托：土地、亲朋、邻里关怀等。“工业化的发展削弱了家庭的生产职能， 家庭企业日益让位于在工厂中组织劳动的大规模企业，它逐渐接管了以前由家庭 所完成的任务。”【2 1 工业化的发展，使得工厂、企业越来越多地吸收劳动力，也使 得人们不再束缚在家庭生产的圈子成为可能，在这一意义上，生产已不再是家庭 的行为，而是一种社会化的行为。这样家庭的生产职能自然也就淡化了，与此种 淡化相伴随的是家庭原有功能的丧失，并逐渐让位于社会的各个职能部门，如工 厂、学校、医院等。与此种变迁相适应的是，家庭的风险责任也开始由社会的风 险责任所取代了。 伴随此种进程的另一种社会变迁是，随着工业化进程的拓展，市场经济取代 自然经济成为一种不可避免，它的直接结果是劳动力与土地等生产资料的分离。 有资料显示，1 9 世纪后期，英国就业人口中依靠工资为生者己达7 5 ，德国和法 1 1 w g r u n e i m a n ，r e l a t i x ，ed e p m a t i o na n ds o c i a lj u s t i c e ，p e n g u i n 1 9 7 2 ，p 3 1 6 。 ：j i 奥l 迈克尔- 米特罗尔、雷囡哈德西德尔：t 欧洲家庭史：_ 】，华夏出版社1 9 8 7 年皈，第7 i r 疆 国分别为6 4 和5 7 。【1 j 由于雇用劳动经济取代了实物经济，无法挣钱糊口就成 为生死攸关的问题，年老、疾病及因工致残等长期存在的危险具有越来越大的重 要性。【2 】这样，在变化了的社会生活中，人们不断遇到新的风险：例如生产过程 中难以避免的工伤事故，人体对有害物质的接触，航空、航海事故，机动车交通 事故以及失业等，无不危害着人们的生命安全和健康。在生产社会化的条件下 劳动者的生、老、病、残、失业等不幸事故，己不再被视为一种“上帝的行为”，也 就是说它已不再是由私人承担的个人风险了，由于它与社会生产的相关性，使得 这些风险已经成为一种社会风险。 这样，在社会生活中，人们实际上面临着这样的两难选择，一方面，工业化 是社会进步所必需的，另一方面，工业化在促成人类文明进步的同时，也为人类 的进一步发展带来了潜在的风险，在此种两难的选择面前，社会必须作出一种权 衡：这就是工业化所带来的风险是坚持依照传统的原则，由受害人及其家庭来承 担，还是把这种风险负担转移到社会，由社会来承担。 社会保险采用了商业保险中当事人共同承担风险的原则，通过强制性的立法 和税收，施行广泛的收入和调剂，使人数众多的劳动者共同为他们可能遭受的贫 困威胁承担责任。社会保险中体现的社会责任关系将雇主、雇员、国家捆绑在 种社会制度中，同时使下一代人继续对这种制度负责。依照德国社会责任机制的 法理念，至少有两个基本原则是不应该忽略的：是“相关一致原则”，一是“自 上而下原则”。“相关一致原则”( 德文s o l i d a r i t a t e l ) ，是一个法律术语，含 义是多个债务人对一个债权人的共同义务和责任。在社会保险中则意味着所有的 为一个，但同时一个也为所有的。“自上而下原则”( 德文s u b s i d i a r i t a e t ) 是指共同体不同成员之间的连带，强调经济上和社会上处于弱势的人们自助的必 要性，而且只有在有助于自助的前提下才提供外援。也就是说，自助是外援的条 1 1 m 资本主义经济史l1 5 0 01 9 8 0 ) ，东方出叛社1 9 9 6 年皈，第1 1 1 页。 2 f 奥】迈克尔米特罗尔、雷园哈德西德尔：t 欧洲家庭史： ，r 华夏出版社1 9 8 7 年版t 第6 9 页 件，外界成是刘阳助的推动。