（机械制造及其自动化专业论文）电缆生产行业的库存控制研究.pdf

摘要 摘要 库存管理是企业经营管理活动中的重要环节。过多的库存，一方面会使企业产生额 外的库存管理费用，如：仓库租赁费、保险费等；另一方面还会造成资本的僵化，使周 转资金紧张。而且，过多的库存会因陈旧而变成废料，或削价出售，导致收益的恶化。 因此企业总是倾向于保持较少的库存。但是，另一方面，库存缺货又会使得企业不能快 速地满足客户需要，白白丧失销售利润，降低客户对企业的信任度，使企业在市场竞争 中处于不利地位，因此企业又必须保有相当多的库存。在很多企业中，某些库存过多和 另一些库存过少的情况同时存在，成为制约企业发展的重要因素之一。 为了使企业在保持最少库存的前提下最好地满足企业经营目标和市场的需要，需要 对库存进行科学地控制。库存控制是：以控制库存为目的的方法、手段、技术以及操作 过程的集合，它是对企业的库存( 包括原材料、零部件、半成品以及产品等) 进行计划、 协调和控制的工作。库存控制的内容，主要是根据市场需求情况和企业的经营目标，决 定企业的库存量、订货时间以及订货量等。具体地说，库存控制的核心内容就是要解答 以下问题：何时补货( 订货) ? 补充多少? 库存系统的基本库存、安全库存、周转率等 各是多少? 库存控制的目标有两个：一是降低库存成本，二是提高客户服务水平。这两个目标 之间存在权衡关系。在其它条件相同的情况下，保持高水平的服务就必须付出高额的成 本；同样，降低成本必然以服务水平下降为代价。库存控制就是要在两者之间寻求平衡， 以到达两者之间的最佳结合。 电缆生产企业在这里是指面向建筑工程和电力工程，生产工业电缆的企业，它们以 其产品种类的丰富性、原材料的简单性和昂贵性、半流水线的生产方式等区别于其它行 业；对电缆企业的库存控制需要根据行业的具体情况，参照库存控制的有关理论来进行。 本文针对电缆行业的生产、经营特点，依据库存控制的有关理论提出了电缆生产企 业的库存控制模型，并在结合企业其它管理功能的基础上设计了适合企业自身特色的库 存信息化管理系统。该模型及系统对实现电缆生产企业的有效库存控制有较好的指导意 义和实践价值。 关键词库存控制经济订货批量( e o q ) 订货点安全库存 奎三些奎兰三兰堡圭兰堡丝塞 a b s t r a c t i n v e n t o r yc e n t r e i iin gi so n e i m p o r t a n tp a r tine n t e r p r is em a n a g e m e n t e x c e s siv e in v e n t o r yc o uidm a k et h ee n t e r p ris ep a ye x c e s s iv ef o e ss u c ha s w a r e h o u s e r e n ta n d i n s u r a n c ea n dt i eu pm u c hf u n dw h i c hm a k ec ir c u i a t i n gf u n d la c k e d m o r e o v e r e x c e s siv e in v e n t o r yc o uidg r o wo u to fd a t e ，b e c o m in gw a s t e s o rb e i n gs o i di nab yf a ri o wp ri c e w h i c hd e c r e a s ep r o f i t so ft h ee n t e r p r is e t h e r e f o r ee n t e r p r is o sa l w a y st r yt h e irb e s tt oc u td o w nt h e ir s t o c k e di e v e i h o w e v e r t h ed e f i c i e n c yo fs t o r a g ec o u ldd is a b l et h ee n t e r p r i s et om e e t i t c u s t o m e r s d e m a n d si nt i m ea n di o s ts a l ep r o f i t c o n s e q u e n t i ym a k ei ti o s ei n m a r k e t i n gc o m p e t itio n ：f o rs u c hr e a s o ne n t e r p ris o sh a v et ok e e pr a t h e ra m o u n t o fi n v e n t o r y n o r m a ii y ，e x c e s s e sa n dd e f i c i e n c i e so fi n v e n t o r y ( o fd i f f e r e n t i t e m s ) e x i s t si nt h es a m ee n t e r p r is o sw h i c ho b s t r u c ti tm u c hf r o md e v e i o p in g ino r d e rt om e e tt h ed e m a n do fm a r k e tin ga n dm a n a g e m e n to fe n t e r p ris o s it isn e c e s s a r yt oc e n tr e i i n v e n t o r ys c i a n t i f i c a ii y 。in v e n t o r yc o n t r o l i in gist h e s e to fm e t h o d s ，t e e h niq u e s p r o c e s s e so fm a n a gin gin v e n t o r y ，w hic hin ciu d e p i a n n i n g c o o r d i n a t i n g ，m a n i p u i a t i n gi n v e n t o r yo fe n t e r p r is o s i t sc o n t e n t is d e c i d in gt h ei n v e n t o r yp o s i t i o n 。t h er e o r d e rp c i n t 。t h er e q u is i t i o no b j e c t i v e f o rs t o k e di t e m so ft h ee n t e r p r i s eint e r m so fi t sp r o f i tt a r g e ta n dt h em a r k e t s i t u a t i o n ：c o n c r e t e i ys p e a k in g t h ee s s e n t i a lo fi n v e n t o r yc e n t r e i is t oa n s w e r ： w h e ns h o u i dt h ee n t e r p r i s oo r d e ri t e m sa n dh o wm u c hs h o u i db eo r d e r e d 。h o wh i g h s h o u i dt h eb a s i ci n v e n t o r y ，s a f ei n v e n t o r ya n dv e i o c i t yr a t i oo fac e r t a i ni t e m o ft h ein v e n t o r ys y s t e mb e t h e r ea r et w ot a r g e t sinin v e n t o r yc e n t r eia sr e d u cin gin v e n t o r yc o s t sa n d a d v a n c ；n gs e r v i n gi e v e i ，w h i c hh a v eo o n f ii c tb e t w e e ne a c ho t h e r o nc o n d i t i o n t h a to t h e rf a c t o r sk e e pc o n s t a n t ，h i g hi e v e io fs e r v i o ew if id e m a n dh i g hc o s t ， a n di o wc o s tw il ir e s u i ti o ws a r v i n gl e v e i i n v e n t o r yc e n t r e im u s tf in dt h e b a i a n t eb e t w e e nt h et w ot a r g e t s i e ，g e tt h eo p t i m u mc o m b i n a t i o no ft h e m c a blec o m 口a n ie sh e r em e a n sc o m p a n ie st h a tm a n u f a c t u r e in d u s t riaic a ble s w h j c ho r i e n t i n gt oc o n s t r u c t i o n a le n g i n e e r i n ga n de l e c t r i cp r o j e c t t h e y a r e d is t i n g u i s h e db yt h ea b u n d a n c eo ft h e i r p r o d u c ts p e c i e s t h es i m p fi c i t y a n d e x d e n s i y e n e s so ft h e irm a t e r i a i sf o rp r o d u c ta n dt h e irh a i f - c e n t i n u o u s i y y i e i d i n gp a t t e r n t o w o r ko u tas u i t a b l ei n v e n t o r yc e n t r e ii i n gs o i u t i o no fc a b i e i n d u s t r y r e f e rt o in v e n t o r yc e n t r e iii n gt h e o r i e sa n dc o n s i d e r in gt h er e a i e n vir o n m e n to ft h ec o m p a n ie sa r eb o t hn e c e s s ar y r e f e r r i n gt ot h e e r i e so n in v e n t o r yc e n t r e ii i n g ，t h i sa r t i c i eb r in g sf o r w a r d t h ein v e n t o r yc e n tr e ili n gm o d e io fc a b i e in d u s t r ya i m in ga ti t sc h ar a c t e r is t i c s o fm a n u f a c t ur ea n dm a n a g e m e n ta n dt h e nd e s ig n e dam a n a g e m e n tin f o r m a t io ns y s t e m o fin v e n t o r yb a s e do nt h em o d el 。t h em o d e ia n dt h es y s t e mh a v ein s t r u c tio n al a n dp r a t t i c a ls i g n i f i c a n o et oe l f i o i e n t i yc e n t r e l i n go fi n v e n t o r yi nt h ec a b i e in d u s t r y k e y w o r d s ：i n v e n t o r yc o n t r o l ：e c o n o m i co r d e ro u a n t i t y ( e o q ) ：r e o r d e rp o i n t ： s a f es t o c k i 第一章绪论 第一章绪论 1 1 库存及库存控制研究背景 1 1 1 库存的定义 库存是指处于储存状态的物品或商品。从经济学角度来讲，库存是指一切闲 置的，用于未来的，有经济价值的资源。 1 】【2 】 库存有如下基本功能： l ，调节供求差异，保证生产、经营活动的正常需要 对物品的需求，是随生产、经营活动的进行而不断发生的，但需求与供 应在时间上、数量上常常是不同步的。因此只有保持一定的库存量，才 能保证企业生产、经营活动的正常需要。库存保证生产经营的连续性， 防止因缺货发生非正常中断。 2 缩短订货前置期( 满足预期顾客需求) ； 当企业维持一定量的成品库存时，一旦客户需要就可以迅速供货，缩短 客户的订货前置期，增强企业对客户需求的快速响应能力。 3 平滑生产要求( 稳定作用) ； 企业只有按照适当的数量组织产品生产和货物供应，才能利用规模经济 效应，获取良好的效益。一方面，在采购过程中，批量采购可以分摊订 货费用；另一方面，在生产过程中，采取批量加工的方式，可以分摊调 整准备费用。 4 缓冲不确定因素的影响； 不确定因素的缓冲等同于安全储备。大多数库存计划致力于确定安全储 备的规模，但是往往会由于库存计划不恰当而导致库存过剩的结果。只 要有不确定因素的存在，就必须保有安全存货，制定库存安全储备计划 就类似于购买保险。安全储备可以防止两种类型的不确定性因素：第一种 广东丁业大学工学硕士学位论文 不确定因素是订货完成周期内客户的存货需求量超过预测数：第二种不 确定因素涉及到在完成周期内库存系统内自身运作过程中产生的延误， 例如，在接受订货时，订单处理以及配送运输等方面的延误。 3 】【4 】【5 因此，库存具有整合需求和供给，维持各项活动顺畅进行的功能。当顾客订 货后要求收到货物的时间比企业从采购材料、生产加工、到运送货物至顾客手中 的时间要短的情况下，为了填补这个时间差，就必须预先库存一定数量的该商品。 一般来说，企业在销售阶段，为了能及时满足顾客的要求，避免发生缺货或延期 交货现象，需要有一定的产品库存。在采购生产阶段，为了保证生产过程的平稳 和连续，需要有一定的原材料、零部件的库存。但库存商品要占用资金、发生库 存维持费用，并存在库存积压而产生损失的可能。因此，既要防止缺货、避免库 存不足，又要防止库存过量，避免发生大量不必要的库存费用。 1 1 2 库存的分类 库存可以从库存物品的用途、存放地点、来源、所处状态或从生产角度和经 营角度等几个方面来分类，较常见的分类有如下四种 6 】 7 】【8 ： 1 按经济用途分： a ) 商品库存：企业购进后转销的货物。 b ) 制造业库存：购进后直接用于生产制造的货物。其特点是在出售前需 要经过生产加工过程，改变其原有的实物形态和使用功能。细分如下： i 材料：企业通过采购或其它方式取得的用于制造并构成成品实体的 物品，以及取得的供生产耗用但不构成产品实体的辅助性材料等。 外购半成品一般也归在此类。企业也可按照其用途细分为原材料、 辅助材料、燃料和外购半成品等小类。 i i 在制品：企业正处于加工过程中的、有待进一步加工制造的物品。 i i i - 半成品：企业部分完工的产品，它在销售以前还需要进一步加工， 但也可以作为商品对外销售。 i v 制成品：企业已经全部完工，可供销售的制成品。 v 其它库存：除了以上库存外，供企业一般耗用的用品和为生产经营 2 第一章绪论 服务的辅助性物品。其主要特点是满足企业的各种消耗性需要， 而不是为了将其直接转售或加工支持产品后出售。 2 按存放地点分类： 幻库存存货：己经运到企业并以验收入库的各种材料和商品，以及已 验收入库的半成品和制成品。 b 1 在途库存：包括运入在途库存和运出在途库存。运入在途库存是指 已取得货物所有权、正在运输途中的各种外购库存。运出在途库存 是指按照合同规定已经发出或送出，但尚未转化所有权，也未确认 销售收入的库存。 c ) 委托加工库存：企业已经委托外单位加工，但尚未完成的各种库存。 d ) 委托代销库存：企业已经委托外单位代销，但按照合同规定尚未办 理代销贷款结算的库存。 3 从物品所处状态分 从物品所处状态可分为静态库存和动态库存。静态库存指处于储存状 态的库存，这是人们一般意义上的库存概念。动态库存指的是处于制 造加工状态或运输状态的库存，是广义的库存概念。 4 从经营过程的角度分 9 1 1 1 0 【1 1 】【1 2 1 从经营过程的角度可将库存分为以下七种类型： a ) 经常库存：企业在正常经营环境下为满足日常需要而建立的库存。这 种库存随着每日的需要逐渐减少，需要经常性地补充订货。 b ) 安全库存：为了防止由于不确定因素而准备的缓冲库存。 c ) 生产加工和运输过程的库存。 d ) 季节性库存：为了满足特定季节中出现的特定需要而建立的库存，或 指季节性出产的原材料( 如大米、棉花、水果等) 在出产的季节大量 收购所建立的库存。 e ) 促销库存：为了对应企业的促销活动产生的预期销售增加而建立的库 存。 d 投机库存：为了避免因货物价格上涨造成损失或为了从商品价格上涨 广东工业大学工学硕士学位论文 中获利而建立的库存。 g ) 沉淀库存( 积压库存) ：因物品变质变坏不再有效的库存，或因没有市 场销路而卖不出去的商品库存。 1 1 3 库存成本 库存成本是指货物从订购、购入、储存直至出库所发生的各种费用，及因缺 货造成的经济损失。库存成本可细分为：取得成本、储存成本、缺货成本1 3 】 1 4 】【1 5 】： 取得成本：取得货物所需的成本。它包括货物成本1 ( 取得货物所有权 而发生的成本) 和订购成本( 为订购货物所发生的成本) 。货物成本一般包括 货物的价格、运输装卸费用和运输损耗；订购成本一般包括手续费、催货跟 踪费、收货费、有关人员工资等。订购成本基本上与每批货物的订购数量无 关，相对于订购批量而言，它是相对固定的。 储存成本：为了保持存货而发生的成本，即货物从入库到出库期间所 发生的成本。它包括库存占用资金所占用的利息、库存保险费、仓库保管费 ( 仓储设施的运行费、维修费、折旧费、仓库工资人员的工资以及仓库的其 它日常管理费用等) 、存货损耗费( 货物的各种有形损耗和无形损耗) 。储存 成本相对于订货批量而言是可变的。 缺货成本：因库存用尽、供应中断而使生产经营上的需求不能得到满 足所造成的经济上的各种损失。对于原材料而言，就是因供应不足而造成的 停工待料损失费，或调整生产的损失费，或为补充因缺料所短欠的产量而加 班加点的损失费。对成品来说，则是指因产品脱销而损失的利润，因交货误 期而应付的罚金，以及相应的名誉损坏。缺货成本的高低与储备量的大小有 关，储备量大时( 订购批量大，保险储备量大) ，缺货的次数和数量就相对较 小，缺货成本就可能较低，但储存成本必然很高。储备量小时，缺货成本可 能较高，而储存成本可以较低。 1 有些理论认为货物成本应该单独列出作为库存成本的一部分；又或者货物成本应该独立于库存成本之 外。 4 1 1 4 库存控制及其在企业经营中的作用 为了使企业在保持最少库存的前提下最好地满足企业经营目标和市场的需 要，需要对库存进行科学地控制。库存控制是以控制库存为目的的方法、手段、 技术以及操作过程的集合，它是对企业的库存( 包括原材料、零部件、半成品以 及产品等) 进行计划、协调和控制的工作。库存控制的内容，主要是根据市场需 求情况和企业的经营目标，决定企业的库存量、订货时间以及订货量等。具体地 说，库存控制的核心内容就是要解答以下问题：何时补货( 汀货) ? 补充多少? 库存系统的基本库存、安全库存、周转率等各是多少? 库存控制的目标有两个：一是降低库存成本，二是提高客户服务水平。这两 个目标之间存在权衡关系。在其它条件相同的情况下，保持高水平的服务就必须 付出高额的成本；同样，降低成本必然以服务水平下降为代价。库存控制就是要 在两者之间寻求平衡，以到达两者之间的最佳结合。 在企业经营过程的各个环节中存在库存，也就是说，在采购、生产、销售的 不断循环的过程中，库存使各个环节相对独立的经济活动成为可能。同时库存可 以调节各个环节之间由于供求品种及数量的不一致而发生的变化，把采购、生产 和销售等企业经营的各个环节连接起来起润滑剂的作用。对于库存在企业中的角 色，不同的部门存在不同的看法。例如，库存管理部门力图保持最低的库存水平 以减少资金占用、节约成本。销售部门愿意维持较高的库存水平和尽可能备齐各 种商品来避免发生缺货现象，以提高顾客满意度。采购部门为了降低单位购买价 格往往利用数量折扣的优惠通过一次采购大量的物质来实现最低的单位购买价 格，而这样不可避免会增大库存水平。制造部门愿意对同一产品进行长时问的大 量生产，这样可以降低单位产品的固定费用，然而这样又往往会增加库存水平。 运输部门倾向于大批量运送，利用运量折扣来降低单位运输成本，这样会增加每 次运输过程中的库存水平。总之，库存管理部门和其他部门的目标存在冲突，为 了实现最佳库存管理，需要协调和整合各个部门的活动，使每个部门不仅是以有 效实现本部门的功能为目标，更要以实现企业的整体效益为目标。 高的顾客满足度和低的库存投资似乎是一对相冲突的目标，过去曾经认为这 对目标不可能同时实现。现在，通过应用创新的物流管理技术，同时伴随改进企 5 业内部管理和强化部门协调，企业可同时实现这对目标。 1 2 现代库存管理模式 时代的发展使得库存管理呈现多元化和个性化的特点，千篇一律的、原始的 库存管理模式不复存在。众多的商业和实业组织在实际工作中开发出适合于本行 业、本生产模式和管理模式的库存管理方法，为组织的发展发挥了极大的促进作 用。 1 2 1m r p ，m r p | i ，d r p ，e r p m r p ( m a t e r i a lr e s o u r c ep 1 a n n i n g ) 即物料资源计划，它是为更有效地适应 相关需求物品而发展起来的。m r p 是根据为最终产品安排的完成日期，反过来确 定相关需求的零件的订货时间和数量。相关需求的物品不需要预测，但在m r p 系 统中要根据总的生产进度计划来进行计算。假如不考虑批量的经济性，那么相关 需求的物品就应当在需要的时间进行供应，既不提前也不拖后。在制造组织中， 绝大多数库存物品都属于相关需求物品，应当用m r p 系统来控制。 m r p i i ( m a n u f a c t u r i n gr e s o u r c ep l a n n i n g ) 即制造资源计划，它是在m r p 的基础上发展起来的。它不但管理物料，而且还用m r p 的思想对工时、物流成本 ( 而非物料数量) 、设备、资金等所有的产能资源加以管理，所以也可称为产能资 源计划。该计划将产能资源即工时、机时和现金与物料结合起来，通常以资源取 代需求，是一种更有效的生产管理计划。 如果把相关技术用于分销和配送环境，就被称为配送资源计划，即d r p ( d i s t r i b u t i o nr e s o u r c ep l a n n i n g ) 。这是一种分销网络所有层次按时间划分阶 段的存货补充计划。d r p 首先是零售层的预测( 或适用中的分销网络的最远点) ， 并计算所有其他层次；然后，与m r p 那样复查库存，计算各周期的净需求量和前 置时间，以一个计划订单的交货数量成为分销链中下一层次的总需求。 e r p ( e n t e r p r i s er e s o u r c ep l a n n i n g ) 即企业资源计划。这种计划是对企业 所拥有的人力、资金、材料、设备、方法( 指生产技术和管理方法) 、信息、时间 第一苹绪论 等等资源进行综合平衡，优化管理。并应协调企业各部门围绕市场开展业务活动， 以便充分发挥企业生产能力，取得最佳经济效益。 1 2 2 零库存方式 “零库存”是一种特殊的库存概念，其对工业企业和商业企业来讲是个重要 分类概念。零库存是以仓库储存形式的某种或某些种物品的储存数量为”零”，即 不保持库存。不以库存形式存在就可以免去仓库存货的一系列问题，如仓库建设、 管理费用、存货维护、保管、装卸、搬运等费用，存货占用流动资金及库存物的 老化、损失、变质等问题。 零库存是对某个具体企业，具体商店，车间而言，是在有充分社会储备保障 前提下的一种特殊形式。 较具代表性的零库存方式是j i t ( j u s ti nt i m e ) 即准时供应方式。这种方 法谋求生产和材料准备( 材料及零件的购入) 同期化，配合作业流程的按部就班 运作，通知供应厂商如期送交材料和零件等等购入物品。倘若能够顺利进行，不 设置仓库，就可达到名副其实的“零库存”。采用这种方法前务必首先确保上游工 厂己建立品质保证体制，即己具备品质担保，并且交货时间同样可以得到充分保 证。 因此零库存方式只适合“上下游”均畅通，且质量有保障的大型生产形态的 企业，譬如大规模汽车工厂、家庭电器工厂、机器制造工厂等。 1 2 3 其它库存管理模式 1 寄售方式( 超级市场方式) 供应商( 卖方) 将欲售出的产品等寄售在采购公司的仓库中，每隔一段时 间统计其使用数量，确定应收账款。库存的管理事宜由采购公司全权负责， 制造商承担寄售物品货款所产生的利息部分。对于供应商来说，这样做不 仅节省了仓库费用，还可确保销路。 2 自来水仓库方式 供应商负责在一个固定地点保管固定的货物，使用者按照需要的数量随时 7 广东工业大学工学硕士学位论文 办理采购手续，就象是需要水时，将水龙头一扭就能获得。这种方式使用 者无需为所需材料建立库存，因为供应商负担了库存管理全部费用。这种 方式只适用于低值的标准件库存如：电线、螺丝、启辉器等。 3 供应商专柜方式 日本精工腾泽工厂首先采用这种办法，将该厂各工具室分散管理的材料或 零件统一集中到仓库中，使它成为材料供应中心。这种方式将供应商的材 料及零件预先寄存在本公司内，用多少物品就付多少钱，供应厂商负担管 理费用；因为所有的工具室都取消，所以机械厂不再有仓库业务，使操作 空间扩增，有益于生产厂提高固定投资利润率。它减少了许多繁杂的记账、 验收、库存记录等工作，也简化了购买手续。 4 自动售货机方式 在自动售货机中装载生产所需的耗材、工具( 由供应商提供) ，公司采用 货票的办法分配特殊硬币给使用部门；将硬币投入自动售货机后机器自动 释放所需物品，不必再进行相关的管理及事务性工作。这种方法必须保证 物品的体积不大、质量有保证、价格稳定、售货机能装下所需足够数量的 物品；它的优点是不会发生缺货，不占压资金，不必担心厂商不能如期交 货。虽说必须提供免费的供料场所，但无须人员管理，节省劳力。 1 3 本文的主要工作 现代库存控制的主要内容，是探索经济上合理的库存水平以及补货方式，以 便为企业的经营决策提供定量的分析依据。科学的库存控制是提高企业经济效益 的重要手段，研究合理的库存控制方法与策略，具有十分重要的意义。尤其是在 买方主导的市场经济环境下，顾客需求是第一位的，企业只有具备快速响应顾客 需求的能力( 即能在适当的时间、以适当的成本、将适当数量的适当产品、通过适 当的条件、送达适当地点的适当顾客) ，才能形成自己的核心竞争力，才能在激烈 的市场竞争中获得生存与发展的机遇。为了保证企业既能快速响应顾客的需求， 又能达到库存水平最低，应该实行怎样的库存控制策略? 这是一个倍受各个企业 第一章绪论 关注的焦点问题。 虽然关于库存控制有较成熟的理论体系，但目前国内生产型企业真正对库存 控制重视的并不多，很多还停留在简单的记流水账的形式上，不科学的库存管理 对企业发展造成了阻碍。作为一个专门化的生产行业，电缆行业具有原材料品种 较少、生产工艺稳定、产品结构简单、制造周期短、产品标准化程度要求高、产 量较稳定等特点，因此对电缆生产企业的库存控制需要有针对性的理论研究： 本文试图以面向应用的观点，以目前较为成熟的库存控制理论为基础，通过 分析电缆行业本身的行业特点，尝试构建适用于电缆行业的库存控制模型，并在 此基础上研究开发面向电缆生产企业的库存控制系统。 9 广东工业大学工学硕士学位论文 2 1 库存控制概述 第二章库存控制模型 在库存理论中，人们一般根据物品需求的重复程度将库存分为单周期库存和 多周期库存。单周期库存需求也叫一次性订货，这种需求的特征是具有偶发性及 物品生命周期短，因而很少重复订货，如报纸，没有人会订过期的报纸来看；人 们也不会在农历八月十六预订中秋月饼，这些都是单周期需求。多周期需求是在 长时间内需求反复发生，库存需要不断补充，在实际生活中，这种需求现象较为 多见1 6 1 。 多周期需求又分为独立需求库存与相关需求库存两种。所谓独立需求是指需 求变化独立于人们的主观控制能力之外，因而其数量与出现的概率是随机的、不 确定的、模糊的。与此对应，相关需求的需求数量和需求时间与其他的变量存在 一定的相互关系，可以通过一定的数学关系推算得出。对于一个相对独立的企业 而言，其产品是独立的需求变量，因为其需求的数量与需求时间对于作为系统控 制主体一一企业管理者而言，一般是无法预先精确确定的，只能通过一定的预测 方法得出。而生产过程中的在制品以及需要的原材料，则可以通过产品的结构关 系和一定的生产比例关系准确确定。 独立需求的库存控制与相关需求的库存控制原理是不相同的。独立需求对一 定的库存控制系统来说，是一种外生变量( e x o g e n o u sv a r i a b l e ) ，相关需求则是 控制系统的内生变量( e n d o g e n o u s v a r i a b l e ) 。不管是独立需求库存控制还是相关 需求库存控制，都要回答这些问题： ( 1 ) 如何优化库存成本? ( 2 ) 怎样平衡生产与销售计划，来满足一定的交货要求? ( 3 ) 怎样避免浪费，避免不必要的库存? ( 4 ) 怎样避免需求损失和利润损失? 【1 7 【1 8 归根到底，库存控制要解决三个主要问题： ( 1 ) 确定库存检查周期； 1 0 第= 章库存控制模型 ( 2 ) 确定订货量： ( 3 ) 确定订货点( 何时订货) 。 2 1 1 库存补给策略 独立需求库存控制通常采用的是订货点控制策略；订货点法库存管理的策略 很多，最基本的策略有4 种： 连续性检查的固定订货量、固定订货点策略，即( q ，r ) 策略； 连续性检查的固定订货点、最大库存策略，即( r ，s ) 策略； 周期性检查策略，即( t ，s ) 策略； 综合库存策略，即( t ，r ，s ) 策略。【1 9 】【2 0 】【2 l 】 2 2 】 1 ( q ，r ) 策略 图2 - 1 为( q 。r ) 策略的示意图。该策略的基本思想是：对库存进行连续性 检查，当库存降低到订货点水平r 时，即发出一个订货，每次的订货量保持不变， 都为固定值q 。 i 库存量 、三 d ， r t 尊，片，卜亚、 、 ， 时问 l t ( 订货提前期) 、 图2 - 1 连续性检查( q ，r ) 策略 f i g 2 - 1 c o n t i n u o u sc h e c k i n gp o l i c y ( q ，r ) 策略又称为定量订货管理系统。该系统的主要缺点是它必须不断核 查仓库的存货量。由于项订货可能在任何时候发生，这种情况就使之难以得到 把若干项物品合并到同订单中由同一供应商供应所得的经济好处，例如供应商 折扣。因此该策略只适用于需求量大、缺货费用较高、需求波动性很大的情形。 广东工业大学工学硕士学位论文 2 ( r ，s ) 策略 该策略和( q ，r ) 策略一样，都是连续性检查类型的策略，也就是要随时检 查库存状态。当发现库存降低到订货点水平r 时，开始订货，订货后使最大库存 保持不变，即为常量s ，若发出订单时库存量为i ，则其订货量即为( s - i ) 。该策 略和( q ，r ) 策略的不同之处在于其订货量是按实际库存而定，因而订货量是可 变的。 3 ( t ，s ) 策略 该策略是每隔一定时期检查一次库存，并发出一次订货，把现有库存补充到 最大库存水平s ，如果检查时库存量为i ，则订货量为s i 。如图2 2 所示，经过 固定的检查期t ，发出订货，这时，库存量为i ，订货量为( s 1 1 ) 。经过一定的时 间l t ( l t ：订货前置期，此处为随机变量) ，库存补充( s i i ) ，库存到达a 点。 再经过一个固定的检查时期t ，又发出一次订货，订货量为( s 1 2 ) ，经过一定的时 间l t ，库存又达到新的高度b 。如此周期性检查库存，不断补给。 i j 牛仟亘 j - 代 b 最灭厍仔j 1 2 j卜n “- i+ _ 上工_ 一 一 时间 图2 2 周期性检查( t ，s ) 策略 f i g 2 2p e r i o d i c a l l yc h e c k i n gp o l i c y 使用( t ，s ) 策略的系统又称定期订货管理系统：该系统不设订货点，只设固 定检查周期和最大库存量。由于是不连续和相关地处理库存物品，因此可把多种 产品集合起来订货，这种联合订购带来的好处有：可以降低订购成本，因为许多 物品都在一次订货中办理了；可以得到折扣，因为购买量大；运输成本有可能减 少( 比如说若干物品同时订购可以积满一车，分开订购就需要若干车) 。但由于不 设订货点，该系统的缺货风险大大增加，需要将安全库存提高到相当的水平，对 于重要和用量大的物资，这样做会大大增加库存成本。因此该策略只适用于一些 第- - 章库存控制模型 不很重要的、或使用量不大的物资。 4 ( t ，r ，s ) 策略 该策略是策略( t ，s ) 和策略( r ，s ) 的综合。如图2 - 3 所示，这种补给策略有 一个固定的检查周期t 、最大库存量s 、固定订货点水平r 。当经过一定的检查周 期t 后，若库存低于订货点，则发出订货；否则不订货。订货量的大小等于最大 库存量减去检查时的库存量。如图2 3 所示，当经过固定的检查时期到达a 点时， 此时库存已降低到订货点水平线r 之下，因而应发出一次订货，订货量等于最大 库存量s 与当时的库存量i l 的差( s 1 1 ) 。经过一定的订货前置期后在b 点订货 到达，库存补充到c 点，在第二个检查期到来时，此时库存位置在d ，比订货点 水平位置线高，无须订货。第三个检查期到来时，库存点在e ，等于订货点，又 发出一次订货，订货量为( s 1 3 ) ，如此周期进行下去，实现周期性库存补给。 l 厍仔剪 j c i 卜。 ， d s - 1 3 j 、j e 订货点水平r 怎j 1 2 1 3 f j b ， 时间 图2 - 3 综合( t ，r ，s ) 策略 f i g2 - 3i n t e g r a t e dp o l i c y 使用( t ，r ，s ) 策略的系统又称为非强制补充供货管理系统。 2 1 2 库存的a b c 分类方法 一般来说，企业库存物资种类繁多，每个品种价格不同，数量也不等，有的 物资品种不多但价值很大，有的物资品种很多但价值不高。由于企业资源有限， 因此对所有库存品种均给予相同程度的重视和管理是不可能，也是不切实际的。 为使有限的时间、资金、人力、物力等企业资源能得到更有效的利用，应对库存 物资进行分类，将管理重点放到重要的库存物资上分类管理和控制，即依据物资 1 3 广东工业大学工学硕士学位论文 不同重要程度进行不同的管理，这就是a b c 分类方法的基本思想2 3 1 2 4 1 2 5 3 2 引。 a b c 库存管理法是在1 9 5 1 年由美国电器公司的h f 迪克首先在库存管理中 倡导和应用的，它是由a b c 分析法转化而来。在许许多多的库存物资中，一般 只有少数几种物资的需求量大，因而占用较多的流动资金；从用户方面来看，只 有少数几种物资对用户的需求起着举足轻重的作用，种类数比较多的物资年需求 量却较小，或者对于用户的重要性较小。由此可以将库存物资分为a 、b 、c 三 类：a 类物资种类数占全部库存物资种类总数的1 0 左右，而其需求量却占全部 物资总需求量的7 0 左右；b 类物资种类数占2 0 左右，其需求量大致也为总需 求量的2 0 左右：c 类物资种类数占7 0 左右，而需求量只占1 0 左右。 a b c 分类的标准是库存中各品种物资每年消耗的金额，即该品种的年消耗量 与单件的乘积。将年消耗额高的划归a 级，次高的划归b 级，低的划归c 级。 具体划分标准要根据企业、各仓库的库存品种的具体情况和企业经营者的意图来 确定，但是一般可按物资在总消耗金额中所占的比重来划分，如表2 - 1 所示 级别年消耗金额百分比品种数百分比 a6 0 8 01 0 2 0 b1 5 4 0 2 0 3 0 c5 1 55 0 - 7 表2 - 1 库存物资a b c 分级比重 t a b l e2 1 p r o p o r t i o no f a b cc l a s s i f i c a t i o no ns t o c k 在对库存进行a b c 分类之后，便应根据企业的经营策略对不同级别的库存 物资进行不同的管理，以便有选择性地对库存进行控制，减轻库存管理的压力。 i a 类物资的管理 a 类物资在品种数量上仅占1 5 左右，但如能管好它们就等于管好了 7 0 左右的消耗金额的物资，因此是十分值得的：从整个企业来说，自 然应该千方百计降低它们的消耗量和库存量( 虽然从物资管理人员的角 度会希望增加它们的库存量以降低此类重要物品的缺货风险) ，同时对 其严密控制以保障供给。加强对a 类物资的管理要做到勤进货、勤发 料、与用户及供货厂商密切联系以掌握需求时间和保证货源，以及恰当 选择安全系统，使安全库存量尽可能减少。 i i c 类物资的管理 1 4 第二章库存控制模型 c 类物资的品种众多，所占消耗金额却甚少，对它们不应投入过多管理 力量，宁肯多储备一些，少报警，以便集中力量管理a 类物资； 至于多年来不发生消耗的物资，已不属于c 类，应视作积压物资处理。 i i i b 类物资的管理 b 类物资管理方法介乎a 、c 类物资的管理方法之间，采用通常的方法 管理，或称常规方法管理。 2 。2 经济订货批量模型 企业每次订货的数量多少直接关系到库存水平和库存总成本的大小，因此， 企业希望找到一个合适的订货数量使它的库存总成本最小。经济订货批量模型 ( e c o n o m i co r d e rq u a n t i t ym o d e l ) 能满足这一要求。e o q 量模型就是通过平衡 采购进货成本和保管仓储成本，确定一个最佳的订货批量来实现最低库存总成本 的方法【2 7 】【28 1 。 一般来说经济批量模型比较适合于单位时间库存需求量、订货前置期( 从发 出订货到收到订货之间所需的时间) 都确定的条件下的库存控制模型，对于概率 条件下的模型虽然经济订货批量也适用，但计算复杂，因此使用较少。 2 2 1 模型1 ：基本经济订货批量模型( 不允许缺货、瞬间到货1 q 0 图2 - 4 不允许缺货、瞬间到货的库存模型 f i g 2 4i n v e n t o r ym o d e lo fo o s f o r b i d d e na n d o n e t i m e r e a c h i n g 基本经济订货批量模型是最简单的订货模型，它必须符合下列假定： 广东工业大学工学硕十学位论义 1 企业能够及时补充存货，即需要订货时便可立即取得存货： 2 能集中到货，即订购的货物一次到齐； 3 不允许缺货，无缺货成本； 4 需求量稳定，且能够预测； 5 存货单价不变，即不随订货量大小而改变： 对( 不允许缺货的) 库存总成本研究可得： 年存货总成本= 年库存总值+ 年订购成本+ 年储存成本 = 年需求量单价+ 年订购次数x 每次订购成本+ 平均库存量 单位储存成本 若以d 表示年需求量，u 表示单位产品成本，k 表示每次订购成本，c 表示 单位存货年存储成本，则上式可写为： t c = d u + q k 十i 1 q - c z ( 2 1 ) 其中：d 一一年需求量； u 一一单位产品成本( 单价) o q 一一订购批量( 一次订购的数量) k 一一每次订购成本 c 一一单位存货年存储成本； 由于库存持有量平稳地从q 单位降到。单位，因此上式中平均库存量为q 2 。 为求得使总成本最低的最佳订货批量，将上式以q 为自变量求极值，对式2 。l 求 导并令其等于。得： 阳，：一等+ 丢q ：o d 22 解上述方程得q 的极值为： e o q = j 孚 即为最小总成本对应的经济订货批量。 ( 2 。2 ) 第二章库存控制模型 2 2 2 模型2 ：不允许缺货、持续到货的库存控制模型 q q 。 0 图2 5 不允许缺货、持续到货的库存控制模型 f i g - 2 5i n v e n t o r ym o d e lo fo o s f o r b i d d e na n d c o n t i n u o u s l y r e a c h i n g 本模