（政治经济学专业论文）我国城乡居民收入差距问题研究.pdf

福建师范大学学位论文使用授权声明 本人塑4 1 霾学号鱼i q 墨q 圣垒专业亟渔经渣堂，所呈交的 论文我国城乡居民收入差距问题研究是我个人在导师指导下进行 的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和 致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果。 本人了解福建师范大学有关保留、使用学位论文的规定，即；学校有 权保留送交的学位论文并允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文 的全部或部分内容；学校可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论 文。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 学位论文作者签名返昼! ：霾 指导教师签名 签名日期圣翌z ：! f ：三 中文摘要 收入分配差距过大问题已成为现阶段社会公众和经济学界普遍关注的问题。收入差 距的不断扩大严重制约了消费需求的增长，同时也不利于社会稳定。十六届四中全会决 定指出：要适应我国社会的深刻变化，把和谐社会建设摆在重要位置，注重激发社会活 力，促进社会公平和正义。促进人与人之间的和谐必须重视两方面的因素：一是实现经 济利益的合理分配；二是充分尊重人的民主权利。与民主权利相比，合理分配对于建设 和谐社会更具有根本性，在造成收入差距的各方面因素中，城乡收入差距由于其影响巨 大而受到各方面的高度重视。近年来中央一直把提高农民收入放在各项经济工作中的重 要位置，但由于城乡收入差距的形成原因复杂，解决难度很大，因此，我们有必要就现 阶段我国城乡居民收入差距的现状进行分析，运用马克思主义收入差距理论，借鉴西方 学者收入差距思想，结合我国国情，提出缩小城乡居民收入差距对策建议，以期为构建 社会主义和谐社会做出贡献。 本文试图从考察改革开放以来我国城乡居民收入差距的现状和对我国经济、社会所 产生的实际影响出发，从经济发展、体制改革和经济政策等方面分析其产生的原因。最 后针对经济发展、体制改革和经济政策等造成城乡居民收入差距扩大的三个方面，提出 如何缩小城乡居民收入差距的对策建议。 关键词：城乡居民收入差距合理分配 耵1 ee c o n o m i s t sa n dt h ep u b l i cl l a v ef l o c u so nt h eg a po f m 啪ed i s 啊b u t i o n mo u r c o u n t t h ed e v e l o p i n gg a po fi n c o m ed i s 啊b u t i o nl l a sg r e a t l yp r ；e v e m c dt h ed e v e l o p m e mo f c o n s 岫口t i o nd e m 锄d 。a i l da l s oa 】髓c t e dt 1 1 c c i a i 鼬i l i z a t i o n t h ed e c i s i o no f1 6 t hp a r t yc o n f e r e n c cp o i n 刚o u tt l l a tt h e a 佗t 、i e s n t i a if a c t o 体i n c o n s m j c t i n gah 咖o n i o u ss o c i e t yi i io u rc o u n t r y o n ei sc o 船t m c t i n gar c a s o n a b l e d i s t f i b u t i o ns y s t e mo fe c o n o m i ci n c o m e ，t b eo m e ri sf 砒l ye n s u r i n gt h ed e m o c f a t i cr i 曲t so f c i t i z e l l s c o m p a r e dw i t t lt h et w df h c t o 幅，c o n s t m c t i n gar e a s o n a b i es y s t 唧o fi n c o m e d i s 丽b u t i o ni sm a f ei m p c 僦也a nb u i l d 试gu pa 蛔嘞o n i o u ss o c i e t y n o w m 锄yd e p a n m e n t so f9 0 v 踟e n th a e 佗a l i z c dt h ei m p o r t a n c ct on a r r o w 也e i n c o m eg a pb e 骶nu r b a n 姐dr i l r a la r e 扎蹦s i n gp 鞠n t s i r 砧o m eh 鹊b no n eo f t h em o s t i l l l p o n 卸tj o b so ft 1 1 ep a n y 如dt | l eg o v 咖e i l tf o rr e c c n ty e a r s i ti sn o t 狃e 勰yj o b i t s n 6 c e 站锄yt 0s t i i d yt h ea c t u a l i t yo f t l l ei 琳d m eg a pb e “v e e nu r b a n 觚d 吣la r e a t l l i sa n i c l et c n d st os t u d yt i l ea c t u a l i t yo fi n c o m eg a pb e “v e e n 切b a na n dm r a l 蝴a n d i t se f f tt ot l l ee c o m ya n ds o c i e 姆o fo u rc o 唧t r y na l s ot r i e st 0a f m l y z ei t sb a s i c 把a s o 疳o m3 罄p c 吣：e c o n o m i cd e v e 】o p m e n t ，s d c i a is 仃u c t i l r er c f o n n a t i o n 锄de c o n o i l l i cp o l i c y f i i l a l l y i tp r o v i d e st i 圮c o u n t e m l e a s u r c st oj l 姗wt t l ei l l c o m eg a pb 时w ni i r b 姐锄dm 棚 k e y w o r d ： c i t i z e i lo f u f b 王m 缸dr 咐la a ；t l i eg a po f 血m e ；船t i o r l a ld i s p o s i t i o n 中文文摘 中囡的经济体制改革二十多年来，孱民收入的分配格局发生了很大f f q 变化，其中居 民收入分配差距一直是社会公众和理论界比较关注的热j 话题，特别是近儿年来中幽城 乡居民收入差距的问题尤为突出，这与马克思主义的平等观是相悖的，与我们追求共同 富裕、建设和谐社会、最终实现共产主义的目标背道而驰。因此，必须采取一些有利于 缩小城乡居民收入差距的措施。本文试图从考察改革开放以来我国城乡居民收入差距的 现状和对我国经济、社会所产生的实际影响出发，从经济发展、体制改革和经济政策等 方面分析其产生的原因。最后针对如何缩小城乡居民收入差距提出了相应的对策建议。 全文由六个部分组成： 一 第一部分为阐述问题提出的背景和意义以及国内外学者研究的文献和综述，并在此 基础上构建本文的研究思路和基本框架。 收入分配问题已成为目前国内经济界普遍关注的问题，收入差距的不断拉大严重制 约了消费需求的增长，同时也不利于社会稳定。在造成收入差距的各方面因素中，城乡 收入差距由于其影响巨大而受到各方面的高度重视。由于城乡收入差距的形成原因复 杂，解决难度很大，因此，有必要运用马克思主义收入差距理论，借鉴硒方学者收入差 距思想，结合我国国情，提出缩小城乡居民收入差距对策建议，以期为构建社会主义和 谐社会做出贡献。 第二部分为本文的研究奠定必要的理论基础，主要阐述收入差距概念、类型、度量， 以及考察与本研究有关的马克思主义的收入差距理论和西方学者的收入差距思想。 这部分主要阐述本文展开研究必需的理论基础：包括收入差距概念、类型、度量。 学习马克思主义的收入差距理论中按劳分配与收入差距的客观性：按劳分配与效率优 先；按需分配与共同富裕的相关阐述。研究西方学者的收入差距思想，找出基尼系数、 “倒u 理论”对于我国分析城乡居民收入差距的局限性。 第三部分为对改革开放以来我国城乡居民收入差距进行实证分析，分别从城乡居民 收入水平、城乡居民消费差距、城乡居民储蓄差距三个角度考察我国城乡居民收入差距 的现实。 第四部分从改革开放以来我国城乡居民收入差距的现状和对经济、社会所产生的实 际影响出发，分析了在我国经济发展起飞阶段城乡居民收入差距的扩大与经济发展水平 j 下相关。但在中国特殊国情下，我们仍不能以经济增长这一单一因素来解释城乡居民收 入差距的成因，因为我国城乡居民收入差距的扩大是经济、体制、政策等诸多因素综合 作用的结果。文章着重分折了经济发展、体制改革和经济政策等方面的原因。 其中，经济发展方面的原因主要有工农业发展速度不平衡、乡镇企业发展缺乏后 劲；经济体制改革方面的原因主要有城乡经济体制改革推进的次序不同、城乡价格体 制改革的非均衡性；经济政策方面的原因主要有对外开放政策在城市和农村开放程度 不同、财政和税收政策不公平。 第五部分为考察缩小城乡居民收入差距的国际经验及启示。 收入差距扩大是工业化和经济转轨阶段的普遍现象。该部分介绍了经济合作组织关 于各国政府( 主要是高度工业化国家) 缩小城乡居民收入差距的政策行为的分类以及不 同国家在不同时期增加农民收入的政策取向的基本特点和做法，并从中得到启示：一是 在工业化进程中，高度重视农民收入问题。二是政府要把握经济发展的阶段性规律，处 理好不同阶段经济增长与收入分配的关系。三是需注意政策选择的多样性。要以多样化 i 的不同政策满足多样化的需求，以不同的政府行为取向推动城乡、区域之间的平衡发展， 逐步形成城乡居民收入差距的平抑机制，建立健全促进农民收入增长的政策束和政策框 架 第六部分为在深刻认识改革开放以来我国城乡居民收入差距产生的原因之后，探寻 在我国缩小城乡居民收入差距的对策建议。 本部分主要是阐明经济发展、体制改革和经济政策等方面在缩小城乡居民收入差距 方面的对策。其中经济发展侧重强调：振兴农业生产，增加农民收入；发展农村非农产 业，拓宽农民收入渠道：设立专业村，发展农村经济。体制改革主要包括：转移农村剩 余劳动力，加快推进城镇一体化进程，缩小城乡差距：深化农村经济体制改革，积极推 进家庭联产承包责任制的创新；深化经济体制改革，不断健全、完善和强化个人收入分 配机制调整经济政策包括：调整财政政策，加大对农业( 医疗教育、基础设施、预算 支出、农业科研) 的投入：加大税收的调节力度，制定对农民的税收优惠政策，切实解 决农民负担过重的问题：大力加强农村人力资源的开发，制定惠农就业政策，减少农民 就业成本，提高农民收入；建立健全农村金融市场。 i v 第一章导论 一、问题的提出 收入分配问题已成为目前国内经济界普遍关注的问题，收入差距的不断拉大 严重制约了消费需求的增长，同时也不利于社会稳定。十六届四中全会决定 指出：要适应我国社会的深刻变化，把和谐社会建设摆在重要位置，注重激发社会 活力，促进社会公平和正义。促进人与人之间的和谐必须重视两方面的因素：一 是实现经济利益的合理分配：二是充分尊重人的民主权利。与民主权利相比，合 理分配对于建设和谐社会更具有根本性，在造成收入差距的各方面因素中，城乡 收入差距由于其影响巨大而受到各方面的高度重视。近年来中央一直把提高农民 收入放在各项经济工作中的重要位置，但由于城乡收入差距的形成原因复杂，解 决难度很大，因此，我们有必要就现阶段我国城乡居民收入差距的现状进行分析， 运用马克恩主义收入差距理论借鉴西方学者收入差距思想，结合我国国情，提 出缩小城乡居民收入差距对策建议，以期为构建社会主义和谐社会做出贡献。本 文试图从考察改革开放以来我国城乡居民收入差距的现状和对我国经济、社会所 产生的影响的实际出发。从经济发展、体制改革和经济政策等方面分析其产生的 原因，最后针对这三个方面，提出如何缩小城乡居民收入差距的政策建议。 二、问题提出的意义 生产决定分配、分配对生产具有反作用。城乡经济发展状况是决定城乡居民 收入水平的重要因素，而城乡居民收入分配的状况反过来也会对城乡经济发展产 生直接或白】接的影响。从1 9 7 9 年到1 9 8 5 年这一时期城乡居民收入差距的缩小对 当时的社会经济产生了积极的影响，农民收入的增加、城乡收入差距的缩小极大 激发了农民生产积极性、主动性和创造性，对农业生产力的提高和农民生活水平 的改善产生了很大的作用。在此期间，农村生产出了大量的农副产品，积累了大 量农村储蓄，同时也刺激了农民对农业的资金投入和技术投入的积极性，为以后 的农村改革提供了物质、技术支持。收入差距的缩小，缓解了城乡矛盾，农村经 济向健康方向发展。城乡居民收入差距缩小所产生的这些积极效应是有目共睹 的，因此，显而易见的，我们着重考虑的应该是1 9 8 5 年以后城乡居民收入差距不 断扩大对我国经济社会产生的影响： ( 一) 对农业发展的影响 城乡居民收入差距的扩大，农民收入增长的相对缓慢，对农业发展产生直接 的影响。在我国经济发展过程中，随着工业化程度的不断提高，农业产值在国民 生产总值中所占的比重越来越小，而非农产业所占的比重越来越大。社会资源越 来越多地流入非农产业，这是经济发展中的正常现象。但在我国现阶段，由于农 业生产效益比较低，农业劳动者的收入低于非农产业劳动者的收入，农村居民的 收入远远低于城镇居民的收入，在经济利益的驱动下，资金、劳动力等各种生产 要素必然从低收入部门流入高收入部门，即从农业部门流入非农产业部门，这不 是我国工业化进程必然带来的结果，两是城乡收入差距扩大带来的结果。 ( 二) 对社会总需求特别是消费需求的影响 收入分配对总需求的制约作用早己被西斯蒙第等经济学家详尽阐述过，自从 凯恩斯学说诞! i i 以来，人们不弭棚信分配极度不均址将遍繁荣的发动机的论断。 从现代经济理论的发展水行，防j j ：收入差距扩大已不仅足涉及公平问题的思考 眦i l i 蚓：被靠。成址实现纶济持续增【乇的i 河抛。那么，收入分肥座距如_ 影响 i ：会 总m ? k l 眦? 个人的收入i l j 以尢l 艇j 【l ：地j 竹加，f i i 他的消优水、i tj jj 址f j i 耻膻f 门，也 就址让际泊忱倾m 递减1 1 | j 劬竹收入的1 i 内j 竹加_ f l j 优- i i 总收入的比- c 总址f ：断 趋向下降。这样当社会总收入向少部分人集中后，这部分人的收入水平提高了， 而消费水平在提高到一定程度后趋于稳定，消费支出以外的那一部分收入转化为 储蓄，由金融中介将这部分储蓄转为投资，保持消费和投资的总和与总收入、总 生产量的规模相等。但在现实经济生活中，往往出现这种情况，随着收入差距扩 大，低收入阶层扩大而导致低收入阶层的消费规模占总消费规模的比例下降，由 于已经存在的生产能力仍然依照原有的产业结构继续生产，致使一部分产品不能 被消费掉，产生积压，最终导致经济增长缺乏市场动力。 ( 三) 对产业结构调整的影响 资源在各产业之间的合理配置以及产业结构由低级向高级的不断调整，是经 济发展的本质内涵，也是我国经济体制改革的目标之一。影响产业结构转换的因 素很多，如经济发展水平、资源禀赋、产业政策等。但更直接的原因往往是需求 结构的变化，由于人们的实际收入水平是决定需求大小的最为重要的因素，因此， 收入分配的情况必将影响产业结构的调整。 ( 四) 对国民经济各部门协调发展的影响 国民经济是一个由众多部门组成的有机整体，只有各部门之间保持一定的比 例关系，国民经济才能保持一定的比例关系，才能持续和快速地发展。1 9 7 8 年 到1 9 8 4 年期间，农民收入增长较快，城乡收入差距呈现出由大到小的变动趋势， 工农业发展比较平衡工业总产值和农业总产值年均增长速度之比在合理范围内。 1 9 8 5 年以后，农村居民收入增长缓慢，城乡收入差距扩大。其结果是农业生产 要素投入不足，农业发展缓慢，国民经济的基本比例关系遭到破坏。从三大产业 平均增长速度来看，不仅第一产业和第二产业之间的发展不平衡，而且第一产业 和第三产业之间也存在较大的差距。农业是国民经济的基础，城乡居民收入差距 的继续扩大，农业发展缓慢，使得国民经济各部门难以协调发展。 三、国内外研究文献与综述 ( 一) 收入分配格局分析的理论框架 早在1 8 世纪，斯密在国富论中研究了劳动产品在社会各阶层之问的分 配，其后李嘉图认为政治经济学应该主要研究商品在参与生产过程的各阶级之间 的分配规律。在随后的经济理论发展中，一方面，马克思主义政治经济学提出劳 动价值理论，认为分配规律很大程度上依赖于一定的社会关系。另一方面，新古 典学派则继承了从生产要素角度研究收入分配规律的传统，发展了生产要素分配 理论。近代以来出现的众多经济学流派基本上是以上收入分配理论体系的继承和 发扬，他们较为关注社会收入分配差距的形成和趋势及其对经济发展的影响经 济学界对于收入分配格局的理论研究集中在以下几个方面。 1 生产要素对收入分配格局的影响 按照古典经济增长理论，生产要素分为劳动、资本、土地和技术。每种要素 各自在量或质上的差别，以及各要素之间边际生产率的差别是收入分配格局形成 的内在原因。o 。矗鸿业，西方经济学 中国人民大学出版社2 0 年8 月第2 版。第6 5 9 页 2 ( 1 ) 劳动力要素对收入分配格局的影响 一种观点认为。劳动力本身存在差异，这种差异对收入差距的形成起到了决 定性的作用。例如，明塞尔研究了教育和在职培训两项重要的入力资本投资对平 均工资的影响。陈宗胜在研究公有经济收入差别的时候，指出劳动力的差异是由 不同发展阶段中产业构成及专业化分工等因素的变化引起的。 有一种观点认为收入差距的形成并非完全缘于劳动力差异。一些研究在假定 劳动力是同质的前提下，试图找出收入差别形成的原因。其中得到广泛认可的是 补偿性工资差别理论和工会影响理论。 ( 2 ) 资本要素对收入分配格局的影响 众多学者研究了财富积累形成的初始不平等对收入差距的影响。从研究的结 果看来，财富( 资本) 不平等对收入差距的作用并非直接形成，其中存在各种传 导机制。 ( 3 ) 技术要素对收入分配格局的影响 李宏毅、谢丹阳和邹恒甫利用内生经济增长模型研究了生产技术的性质对收 入分配格局的影响。阿吉恩和霍威特提出一般技术革命的“社会学习理论”，解 释了熟练劳动与原始劳动闻收入不平等的扩大。维尔兰特从具体技术变化角度解 释了相同教育程度的人群内部收入差距的扩大。 2 经济转型带来的收入差距的扩大 国际上，众多学者在研究各国收入差距的情况时，发现大多数处于经济转型 过程中的国家往往伴随着较大的基尼系数。这说明一国在经济转型过程中，可能 出现导致收入差距形成和扩大的决定性因素。 刘易斯( l e w i s ) 提出二元经济发展理论模型，认为资本的稀缺和劳动力的 无限供给势必造成收入分配的不平等。 3 政府政策对收入分配格局的影响 相关的理论研究主要集中在检验现行政羡的实际效果和理想政策的理论构 建两方面。 理查德布克豪塞，肯尼斯考克，大卫威腾伯格在研究最低工资立法对 缓解贫困的作用时发现，真正贫困的家庭不但不能从最低工资立法中得到收益， 反而面临由于劳动力需求缩减而带来的就业危机，社会贫富差距也相应扩大。马 斯格雷夫通过对高、低收入纳税人的效用函数进行比较分析，得出结论若要 实现均等牺牲的公平原则，减小收入差距，就必须实施累进性税制 4 经济全球化对收入分配格局的影响 伴随经济全球化的持续进行，各国都普遍出现了收入分配格局的变化。对于 此种现象的研究，理论上多是从贸易角度展开的，其中经典的是赫克歇尔俄林 一萨缪尔森( h - 伊一s ) 国际贸易模型。认为国际贸易的扩大使得穷国对原始劳 动力的需求增加、对人力资本需求下降，从而减少了收入不平等。相反，富国则 出现收入不平等加剧的现象。 国外经济学研究了生产要素、经济转型、政府政策和经济全球化等有关影响 收入分配的因素，下面从这四个方面对我国有关收入分配格局的研究文献进行分 类综述。 ( 二) 国内学者对收入分配格局的研究现状 根据上一部分有关影响收入分配格局的理论分析。对我国有关收入分配格局 q ：寒菊：我国城乡届民收入差距问题研究) ，中田管理竹息化 j 】2 0 0 6 年第l 搠第32 页 。王寒菊；我冈城乡居民收入差距问题研究 中周管理信息化 j 2 0 d 6 年第l 期，第32 页 的研究文献进行综述。 1 生产要素对收入分配格局的影响 从理论框架中看来，生产要素是收入分配格局形成的根本原因，我国在这方 面的研究很多。其中，有许多文章研究了市场中的相关因素对收入分配的影响。 李实、赵人伟和张平( 1 9 9 9 ) 分析了中国由于人力资本对收入分配的影响而 形成的专业技术人员与一般工人之间收入差距的扩大。另外，文章还研究发现财 产收入，即自有房产的估算租金，对收入分配的影响在农村和城镇是大不相同的。 在农村具有缩小农村收入差距的效应。与之相反，城镇居民自有房产具有扩大城 镇收入差距的效应。o 布伦纳( 1 9 9 9 ) 通过数掘调查发现我国农村土地分配的均等化实际上是导致 农村内部农民农业收入分配均等化的主要因素。而农户之间金融资产分布的不均 等程度要高得多，对农民收入不平等产生了很重要的影响作用。 边燕杰和张展新( 2 0 0 2 ) 结合我国市场发展过程中的政府职能转变，分析认 为伴随着市场化，劳动力的人力资本和政治资本都在增值，并带来收入差距的扩 大。 陆立军，王祖强( 2 0 0 3 ) 研究发现，当前民营科技企业压低普通职工的工资。 用高薪，高福利留住关键技术人员。此种做法促成了收入差距的扩大。这也正是 劳动力市场中供需不平衡及人力资本差异造成的结果。 2 经济转型带来的收入差距的扩大 改革以来，我国经济发生了一系列深刻的变革，相应的体制和制度改革也随 之发生。从经济转型中的制度变革这一角度来研究国内的收入差距问题是一个热 点，大多数文章认为我国当前收入差距的迅速扩大与制度转折过程中普遍存在的 不规范制度和行为有很大关系。 李实、赵人伟和张平( 1 9 9 9 ) 在研究中发现企业内部分配体制的改变引起职 工之间收入差距的上升：盂昕( 2 0 0 1 ) 通过对住户可支配收入的回归分析发现， 中国现代企业制度的改革加速了企业破产、停产和职工下岗分流，扩大了城镇居 民的收入差距。 李建立( 2 0 0 1 ) 认为，导致居民收入分配差距扩大的因素包括政府部门以权 谋私、贪污受贿；税收制度不合理：社会公共产品分配不公( 如教育等) ；行业 垄断获取高收入。卢嘉瑞( 2 0 0 2 ) 认为要消除收入分配的两极分化需要加大反腐 力度。 曾湘泉( 2 0 0 2 ) 把当前社会居民的收入分制度内收入和制度外收入。他认为 制度外的收入拉开了差距，由于无法以制度形式规范下来，使不正当的狄黑收入 不断增加。只有建立公开的收入申报帛4 度让收入透明化、公正化，才能使收入分 配差距合理拉丌。 3 政府政策对收入分配格局的影响 赵人伟、李实( 1 9 9 9 ) 认为中国农村内部的税收再分配政策基本是无效的， 而且成为导致收入差距扩大的一个因素。我国农村税费具有很强的累退税性质。 其再分配效应是扩大收入差距。最后，农村没有对贫困人口实行统一的，规范的 税费减免政策。 黄祖辉( 2 0 0 3 ) 通过对转移性收入的研究，验证了政府转移性支付在收入不 平等问题上的作用。得出我国的转移性收入增加了总体收入的不平等程度的结 论。 。中国改革论坛从书，中国( 湃南) 改革发腱研究院编。2 0 嘶年3 月第l 版- 第1 2 7 页 4 现行的政府政策存在许多问题，相对而言，国内目前对各种政策所产生的收 入分配效应的理论研究还很薄弱。 4 经济全球化对收入分配格局的影响 叶枫( 2 0 0 1 ) 认为加入w r o 后，脱模小，素质差的企业相继破产，职工失业 现象加剧，低收入人群显著增加。另一方面，国内高科技人才和高级管理人员的 工资水平快速增长。占有资源优势的东部地区将获得更加快速的发展，而随着农 业贸易壁垒的消除，农贸进口将快速增加，从而迅速降低农产品价格，使农民收 入减少，扩大城乡收入差距。 徐永安( 2 0 0 3 ) 从城市工业经济和农业经济两个方面研究发现从贸易比较优 势的角度来看，入世后我国收入分配不平等将会有所改善。 ( 三) 对中国收入分配格局研究的总结和评述 国内研究文献基本涉及了理论框架的各个部分，收入分配格局的研究是比较 全面的。 要素市场方面的文献有很多，分别研究了劳动力市场和资本市场对收入分配 的影响。其中劳动力市场中对收入分配的形成有最直接和最重要的两个影响因 素即劳动力流动和人力资本投资。这两个因素是我国收入分配研究中被反复研 究的重点对象。此外，随着劳动力市场的发展和完善，人力资本回报率不断上升， 人力资本对收入分配的影响作用也应该是个值得持续关注的问题。 在经济转型对收入分配格局的影响研究方面，集中在研究经济转型过程中由 所有制结构的调整，分配制度的变化及各种不规范行为等引起的收入分配差距的 扩大。这和理论框架存在一定的出入，原因可能有两方面：其一，和其他国家相 比，中国的收入分配问题的确有自身的特点，长久以来形成的地区、城乡分割和 体制的改革正是收入分配差距过大的本质原因。其二，体制变化带来的收入差距 含有不合理的成份居多，容易引发社会不满情绪，影响社会稳定和经济发展，因 此受到了更多的关注。这一方面的讨论虽然很多，但在几个重点问题的研究上还 有待进一步完善。首先是在企业改革方面。还没有出现有关城镇国有企业改制与 职工收入差距方面的研究成果。其次是在行业垄断方面。从理论上看，垄断行业 一是可以依靠获取的垄断利润来拉大与竞争行业的收入差距，这在国内已有研 究；二是可以排斥新的经营者的进入，限制就业面，使失业人口增加，加剧社会 的收入不平等。但由于数据的收集方面存在问题，所以关于这一点还只是个假说 而己。最后是政府腐败方面。从研究文献来看这个问题已经被意识到，但也是存 在具体数据收集上的问题，它的效应究竟有多大还有待进一步的研究。 在研究政府政策和经济全球化对收入分配格局的影响方面，国内的研究尚待 进一步加强。国内对于收入分配格局的研究，“市场政府”范式是展常用到的， 这一范式本身存在局限性，并且这种局限性随着时白j 的推移会越发明显。在新的 世纪里，中国经济将进一步向世界开放。社会变迁的动因日趋复杂，市场制度和 行政制度之外的结构性因素和文化因素的作用也将越来越大。理论模式和研究方 法的创新势在必行。 最后从研究方法上看，大部分文章都是采用理论分析论证的方法。尽管都能 自圆其说，但从得出的结论看来，往往带有一些主观的价值判断，难以让人完全 信服。这可能跟收入分配问题本身的性质有关，即什么样的收入分配是好的问题。 另外，也有一些文章通过数据分析对理论进行验证，但受数据来源和技术手段所 限，常常需要作者对数值进行基于主观判断的修改，仍然不能得到令人满意的较 为客观的结果。 四、本文研究的主要思路与基本框架 ( 一) 本文研究的主要思路 。本文旨在从考察改革开放以来城乡居民收入差距的历史与现状的实际情况 出发，从经济发展、体制改革、国家政策等方面分析其产生的原因，并进而分析 对我国经济社会所产生的影响，最后给出一些解决城乡居民收入差距的建议。 ( 二) 本文研究的基本框架 全文由六个部分组成： 第一部分为阐述问题提出的背景和意义以及国内外学者研究文献和综述并 在此基础上构矬本文的研究心路和些本框架。 收入分配问题已成为目前国内经济界普遍关注的问题，收入差距的不断拉大 严重制约了消费需求的增长，同时也不利于社会稳定。在造成收入差距的各方面 因素中，城乡收入差距由于其影响巨大而受到各方面的高度重视。由于城乡收入 差距的形成原因复杂，解决难度很大，尽管政府采取了多种措施，效果并不明显。 因此，有必要运用马克思主义收入差距理论借鉴西方学者收入差距思想，结合 我国国情，提出缩小城乡居民收入差距对策建议，以期为构建社会主义和谐社会 作出贡献。 第二部分为本文的研究奠定必要的理论基础，主要阐述收入差距概念、类型、 度量，以及考察与本研究有关的马克思主义的收入差距理论和西方学者的收入差 距思想。 这部分主要阐述本文展开研究必需的理论基础：包括收入差距概念、类型、 度量。学习马克思主义的收入差距理论中按劳分配与收入差距的客观性：按劳分 配与效率优先：按需分配与共同富裕的相关阐述。研究西方学者的收入差距思想， 找出基尼系数、“倒u 理论”对于我国分析城乡居民收入差距的局限性。 第三部分为对改革开放以来我国城乡居民收入差距进行实证分析，分别从城 乡居民收入水平：城乡居民消费差距：城乡居民储蓄差距三个角度考察我国城乡 居民收入差距的现实。 第四部分从改革开放以来我国城乡居民收入差距的现状和对经济、社会所产 生的影响的实际出发，分析了在我固经济发展起飞阶段城乡居民收入差距的扩大 与经济发展水平正相关。但在中国特殊国情下，我们不能以经济增长这一单一因 素来解释城乡居民收入差距的成因，因为我国城乡居民收入差距的扩大是经济、 体制、政策等诸多因素综合作用的结果。文章着重分析了经济发展、体制改革和 经济政策等方面的原因。 经济发展方面的原因主要有工农业发展速度不平衡：乡镇企业发展缺乏后 劲。经济体制改革方面的原因有城乡经济体制改革推进的次序不同：城乡价格 体制改革的非均衡性。经济政策方面的原因有对外开放政策在城市和农村开放 程度不同：财政和税收政策不公平。 第五部分为考察缩小城乡居民收入差距的国际经验及启示。 收入差距扩大是工业化和经济转轨阶段的普遍现象。一般而言，一国在经济 起飞阶段，特别是人均国民生产总值在1 0 0 0 美元至3 0 0 0 美元之问时，收入差距 最为明显。该部分介绍了经济合作组织关于各国政府( 主要是高度工业化国家) 缩小城乡居民收入差距的政策行为的分类以及不同国家在不同时期增加农民收 入的政策取向的基本特点和做法，并从中得到启示，一是在工业化进程中，高度 重视农民收入问题：二是政府要把握经济发展的阶段性规律，处理好不同阶段经 6 济增长与收入分配的关系：三是需注意政策选择的多样性。要以多样化的不同政 策满足多样化的需求，以不同的政府行为取向推动城乡、区域之白j 的平衡发展。 逐步形成城乡居民收入差距的平抑机制。建立健全促进农民收入增长的政策束和 政策框架。 第六部分为在深刻认识改革开放以来我国城乡居民收入差距产生的原因之 后，探寻在我国缩小城乡居民收入差距的对策建议 目前，中国经济正处在新一轮经济增长周期的上升时期，一定要树立科学的 发展观念。增加农民收入，平抑城乡居民收入差距，本部分主要是阐明经济发展、 体制改革和经济政策等方面在缩小城乡居民收入差距方面的对策。其中经济发展 侧重强调振兴农业生产。增加农民收入；发展农村非农产业，拓宽农民收入渠道： 设立专业村，发展农村经济。体制改革主要包括转移农村剩余劳动力，加快推进 城镇一体化进程，缩小城乡差距：深化农村经济体制改革，积极推进家庭联产承 包责任制的创新：深化经济体制改革，不断健全、完善和强化个人收入分配机制。 调整经济政策包括调整财政政策，加大对农业( 医疗教育、基础设施、预算支出、 农业科研) 的投入；加大税收的调节力度，制定对农民的税收优惠政策，切实解 决农民负担过重的问题：大力加强农村人力资源的开发，制定惠农就业政策，减 少农民就业成本提高农民收入；建立健全农村金融市场。 第二章城乡居民收入差距研究的理论基础 一、有关收入差距若干概念的涵义 ( 一) 收入差距与财富差距概念 收入差距指在一定时期内( 通常为一年) 居民在获得收入数量上所存在的差 别，收入是一个流量的概念，它表示某段时期的收入数量。财富差距是指在一定 时点上人们占有的有形资产和金融资产量的差别，它是指货币收入存入量的差 别。生活水平差距是指在一定时期内( 通常为一年内) 人们用于物质、文化生活 消费上的差别，它是指货币支出量的差别。财富差距、生活水平差距与收入差距 密切相关。 1 收入差距和财富差距相互影响、相互决定。一方面收入差距决定财富的 积累速度以及财富的存量差距。另一方面，财富差距也决定了收入差距，当财富 当中的主要部分财产作为生产要素投入生产时，财产占有的数量就会决定收 入差距。 2 收入差距和财富差距又决定生活水平差距。一般而言，二者之间成正比。 即收入越高。财富占有量就大，生活水平也就越高。反之则相反 3 生活水平的差距也会影响收入水平和财富占有的差距。生活水平的差距导 致人们在营养、医疗、卫生、教育等方面的差距并导致劳动者身体、文化素质的 差异，最终引起财富占有上的差距。收入差距、财富差距、生活水平差距共同构 成了一个社会的贫富差距，收入水平差距是社会贫富差距的主要决定因素之一 ( 二) 收入差距类型 收入差距的类型具有多种表现形态。从区域分布的角度可分为城乡收入差距 和地区收入差距；从所有制及行业或部门的角度可分为不同所有制之问的差距、 不同行业之间的差距；从收入差距形成的性质角度可分为合法收入形成的差距和 非法收入形成的差距；从社会分层的角度又可分为不同阶层之恻的收入差距 ( 三) 城乡差距 所谓城乡差距，既是指农村在政治、经济，文化诸方面落后于城市的情况， 又指农村居民在政治、经济、文化地位上相对于城市居民低下的情况。前者的核 心是农村经济方面( 生产力方面) 落后于城市的情况，后者的核心是农村居民在收 入方面相对于城市居民较低的情况。本文主要是针对城乡差距的后一种情况展开 研究，即从全国的角度，分析城镇和农村居民人均收入的差别。 ( 四) 城乡居民收入差距的度量 1 测度方法 研究收入差距时人们习惯于应用洛伦兹曲线、基尼系数、恩格尔系数、库兹 涅茨指数、收入不良指数、沃尔夫森“极化指数”等方法进行分析，这些方法各 有所长，同时又有各自的使用范围及条件。基尼系数作为国际通行的判断收入公 平程度的指标，由于其可操作性强，是目前国际上常用的描述收入分配差距的最 为有效的分析工具。同其它计算指标相比，基尼系数具有综合度高、简便、易于 从数量和总体上把握的优点。但是它不能反映收入差距方面的一些细节，也不能 反映收入分配上的绝对差距。由于我国的实际国情，这种特殊性决定了基尼系数 在我国表现得特殊些。就我国而言，社会经济一元化及城市化进程严重滞后这二 大主要因素性，即总体较大的基尼系数在城乡各自相对封闭的系统中却表现相对 较小。因此，在将基尼系数作为表现收入分配差异程度及两极分化预警的参照系 时，应具体情况具体分析。本文为了使判断标准更符合一般的辩证统一，主要使 用基尼系数这一方法，并根据需要附之其它方法。 2 度量指标 我国统计部门历年来多采用城镇居民家庭全部年收入、城镇居民家庭可支配 收入、城镇居民家庭生活费收入、农村居民家庭总收入、农村居民家庭现金收入、 农村居民家庭纯收入等经济指标来反映城乡居民收入状况。为了提高国际可比 性，1 9 9 2 年国家统计局提出了可支配收入这一指标并于1 9 9 7 年j 下式采用。虽然 这一个指标也具有一定的局限性，但在反映我国城乡居民收入差距的基本情况上 具有一定的权威性和较强的准确性。本文在行文之中将主要采用这一指标进行城 乡居民收入的对比。 按照中国统计年鉴，城镇居民全部收入由劳动性收入与非劳动性收入构 成。其中劳动性收入包括职工的工资、个体经营劳动者的收入、其它劳动收入等 内容：非劳动收入则包括财产性收入、转移性收入以及特别收入等。2 0 0 2 年国 家为了与国际接轨，并满足国民经济核算体系和居民消费价格指数权数的计算要 求，对部分指标的统计口径作了调整，其中明确规定人均可支配收入应扣除个人 交纳的社会保障等支出。因此，城镇居民人均可支配收入应当等于城镇居民全部 收入包括扣除个人交纳的社会保障等支出的差额。 农村居民家庭纯收入包括基本收入、转移性收入和财产性收入三部分。其中： 基本收入由劳动者报酬收入和家庭经营纯收入两部分组成。目前我国的统计资料 中基本上采用农村居民家庭纯收入代替农村居民可支配收入这一指标。 二、城乡居民收入差距的理论依据 ( 一) 马克思主义的收入差距理论 马克思在哥达纲领批判中阐明：平等的权利和公平的状况，归根到底取 决于生产力的高低和相应生产关系的性质“权利，永远不能超出社会的经济结 构以及由经济结构所制约的社会的文化发展”这一平等观念对于正确理解我 国社会主义初级阶段的收入分配问题具有重要的指导意义。 1 按劳分配与收入差距的客观性 马克思主义认为，。按劳分配”是在生产力不够发达、物质产品不够丰富、 劳动尚未成为人们生活第一需要的社会主义阶段分配个人消费品的基本原则和 主要形式，其基本特征是“不劳动者不得食”和“等量劳动领取等量报酬”在 这罩“平等就在于以同一的尺度劳动一来计量”，。每个劳动者在它面前都 是平等的。但“一个人在体力或智力上胜过另一个人，因此在同一时间内提供较 多的劳动，或者能够劳动较长的时间”，。这种由先天因素或某些后天因素造成 的劳动者劳动能力的差异是“不同等的个人天赋”，。“因而也就默认不同等的 工作能力是天然特权”，而对不同等的个人用同一尺度去计量，“这种平等的权 利，对不同等的劳动来说是不平等的权利”，囝即由于体力、脑力、能力等的差 异，人们提供给社会的劳动数量和质量也必然存在差异，而按劳分配就是按劳动 马克_ 5 1 思格斯选集 ， 马克思牲l 斯选集， 马克思恩格斯选集， 马克思j ! | 格斯选集) ， 马克思思格斯选集 第3 卷人民h 版社1 9 7 2 年版第1 2 页 第3 卷。人民版社1 9 7 2 年版第“页 第3 卷人民：版社1 9 7 2 年版第1 1 页 第3 卷人民：l j 版社1 9 7 2 年版，第1 2 页 第3 卷，人民出版社1 9 7 2 年版第l l 页 9 的数量和质量进行分配，这在事实上就必然会拉开收入上的差距，特别是这一差 距还会随着个人努力程度的差别而拉大。这是按劳分配政策本身就包含的不平等 性。这一不平等性，一方面。在经过长久阵痛刚刚从资本主义社会罩产生出来的 形态中，是不可避免的”，o 另一方面，它又是对按劳分配原则的充分肯定和直 接体现，即承认人们提供给社会的劳动在数量上和质量上的差异，然后客观地按 照差异状况公平地进行分配。我国在分配实践上摒弃平均主义的过程，就是马克 思主义的按劳分配原则进行实践的过程。在建国初期，片面追求公平公正，大搞 平均主义，吃“大锅饭”，人为地扯平人们的收入，无疑抹杀了“按劳分配”原 则本身。改革丌放以来，我们通过探索、反思、调整，逐步改正了对马克思主义 认识的片面性和教条性，从理论和实践上承认了劳动差距的客观存在，实事求是 地制定了“允许一部分人先富起来，先富带动后富”的政策，将广大人民的物质 利益与劳动成果挂钩，充分调动了劳动者的积极性和创造性，使生产力得到了极 大的发展。 2 按劳分配实行等量劳动换取等量产品原则，衡量劳动报酬高低的唯一尺度 是劳动量。劳动收入的多少取决于劳动量的多少。由于劳动的差别性造成按劳分 配的差别性。内在地生成了促进劳动者继续提高劳动效率，以充分实现个人物质 利益的激励机制，这是按劳分配中所体现的效率原则。这种个人的效率追求在整 个社会范围内的整合，就是整个社会经济效益的提高。在目前我国社会主义市场 经济条件下，它可以形象地表述为“将蛋糕做大”。这种宏观意义上的经济效益， 就是生产要素的投入与产出的比例关系。人是生产力中最活跃最革命的因素。效 率归根结底是劳动者推动生产资料活动的结果，效率的提高也必须靠全体劳动者 积极性的发挥。而积极性能否充分发挥，又取决于劳动者的经济利益能否得到实 现。所以，在社会主义市场经济条件下，按效率优先的原则进行分配，以人们的 实际劳动产出为客观分配标准，使收入差距拉大，让一部分人在改革开放中先富 起来，是不以人们意志为转移的客观规律。 3 按需分配与共同高裕 共产主义社会是物质极大丰富的社会所有的劳动者各尽所能，各取所需， 在经济生活中共同付出劳动，平等地享用劳动所得。在向这个目标努力的社会主 义阶段中，共同富裕是根本原则，是本质要求。因而，在社会主义条件下，提高 效率、增进财富的目的并不是为了少数人财富的积累。在效率优先的原则下，公 平分配就成为避免两极分化，达到共同富裕的最直接、最有效的手段，这就是我 国分配政策中“兼顾公平”的原则。 在社会主义市场经济条件下，市场机制本身的作用及效率优先的政策效应会 使一部分入先富起来，如果对此不加约束，就会造成贫富差距过分拉大，富者越 富，贫者越贫，最终导致两极分化，这与每个社会成员无论自身条件如何都具有 同等的生存与发展权利的马克思主义的平等观是相悖的，与我们追求共同富裕、 最终实现共产主义的目标背道而驰。因而，“兼顾公平”原则在分配制度中的具 体形式，就是在“按劳分配为主体、多种分配方式共存”的分配制度下，通过税 收等手段调节收入分配差距，并提倡鼓励先富带动后富，缩短先富与共富的水平 差与时问差，最终达到社会公平。 ( 二) 西方学者的收入差距思想 1 基尼系数 基尼系数是意大利经济学家基尼于1 9 2 2 年根据著名的洛伦兹曲线提出来 。马克思牲格斯选集) ，第3 卷，人民j 版社1 9 7 2 年版，第1 2 页 1 0 的，它克服了洛伦兹曲线无法以确切的数值进行收入差距描述的缺陷反映在全 部居民收入中用于不平均分配的百分比。洛仑兹曲线在西方常用来测定社会收入 分配的平均程度，而基尼系数则是联合国规定的用来衡量各国社会经济发展的指 标之一。基尼系数在o 与l 之恻变动，基尼系数越小，表示收入越趋向平均；基 尼系数越大，表示收入差距越大。 02 0加6 08 0 图i 基尼系数示意图 上图中，sa 表示实际收入分配曲线0 l c 与绝对平均线0 c 之间的面积。s b 表示实际收入分配曲线o l c 与绝对不平均曲线0 p c 之间的面积。基尼系数就 是图中阴影部分面积占直角三角形o p c 面积的比例用g 代表基尼系数，则 为 c - 者_ 2 量剐s s 。s