（国际贸易学专业论文）中国中小企业出口问题研究.pdf

南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 摘要 在经济全球化和地方化并行的今天 中小企业在我国国民经济中扮演着越来越重 要的角色 尤其在出口方面 中小企业已经成为我国出口贸易的重要支柱 本文以相 关的中小企业理论及国际贸易理论为基础 分析了中小企业对我国国民经济发展的作 用 及其在出口方面的优势与成效 从而得出结论 扩大中小企业出口对我国实现经 济和出口的可持续发展具有十分现实的意义 同时 本文对制约我国中小企业扩大出 口的因素进行了探讨 在总结世界各国 地区 促进中小企业出e l 经验的基础上 从 宏观 中观和微观三方面提出了促进我国中小企业出口发展的策略 关键词 中小企业扩大出口策略国民经济经济全球化 第l 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 a b s t r a c t s m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s s m e s u n d e rt h ep r e s e n tc o n d i t i o n so f e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o na n dl o c a l i z a t i o n p l a ya ni m p o r t a n tr o l ei nc h i n a l sn a t i o n a l e c o n o m y a n de v e nb e c o m eam a i n s t a yi nt h ea c h i e v e m e n to fe x p o r t t h i st h e s i s b a s e do n t h er e l a t e dt h e o r i e so fs m e sa n di n t e r n a t i o n a lt r a d e g i v e sap r o f o u n da n a l y s i so ft h e s m e s g r e a ti m p a c t e s p e c i a l l yt h e i ra d v a n t a g e sa n db e n e f i c i a le f f e c t so nc h i n a se x p o r t t r a d e a n dt h u st h ec o n c l u s i o ni sm a d et h a tt h ei m m e d i a t es i g n i f i c a n c eo ft h ee x p a n s i o no f s m e sc a nf u l l ya t t a i n e df o rc h i n a ss u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n ti ne x p o r t a n de v e nt h ew h o l e e c o n o m ym e a n w h i l e t h i st h e s i s a l s o a n a l y z e st h ef a c t o r s t h a ts e tl i m i t a t i o nt ot h e e x p a n s i o no fs m e sa n dt h u sp u t sf o r w a r dt h es t r a t e g i e sa tm a c r o s c o p i c i n t e r m e d i a t ea n d m i c r o s c o p i cl e v e l st op r o m o t ec h i n a ss m e se x p o r te x p a n s i o no nt h eb a s i so ft h es m e s e x p e r i e n c eo fm a n yo t h e ra r e a sa n dc o u n t i e s k e yw o r d s s m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s s m e s e x p o r te x p a n s i o n s t r a t e g i e s n a t i o n a le c o n o m y e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o n 第1 i 页 驴7 6 3 0 4 3 声明 本学位论文是我在导师的指导下取得的研究成果 尽我所知 在 本学位论文中 除了加以标注和致谢的部分外 不包含其他人已经发 表或公布过的研究成果 也不包含我为获得任何教育机构的学位或学 历而使用过的材料 与我一同工作的同事对本学位论文做出的贡献均 已在论文中作了明确的说明 研究生签名 j 譬赴 硝年占月2 珀 学位论文使用授权声明 南京理工大学有权保存本学位论文的电子和纸质文档 可以借阅 或上网公布本学位论文的全部或部分内容 可以向有关部门或机构送 交并授权其保存 借阅或上网公布本学位论文的全部或部分内容 对 于保密论文 按保密的有关规定和程序处理 研究生签名 基越僻年g 月姗 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 引言 2 0 世纪9 0 年代以来 信息与网络技术迅速发展 规模不再是决定企业实力的唯 一因素 速度已经成为提高企业竞争力至关重要的因素 现在已不是大鱼吃小鱼 而是快鱼吃慢鱼 c i s c o 首席执行管钱伯斯语 竞争环境的快速变化 加上自身天 然的经营灵活性与反应灵敏性 为中小企业的发展提供了前所未有的机遇 在经济全球化和地方化并行的今天 中小企业在各国国民经济中扮演了越来越重 要的角色 同时 越来越多的中小企业开始走上国际化经营的道路 参与国际贸易活 动 并显示出了巨大的出口贸易潜力 例如 作为头号经济大国的美国 截至1 9 9 7 年财政年末 共有2 2 0 0 多万家中小企业 它们雇用了全国5 0 以上的劳动力 创造 了全国4 0 以上的g d p 产品出口额占全国出口总额的3 0 左右 可以说 9 0 年代 以来 美国经济的持续增长 与中小企业的发展密不可分 2 0 0 0 年 日本拥有4 6 9 万家中小企业 占全国企业总数的9 9 7 吸纳就业人数2 9 9 6 万 占全国职工人数 的7 0 2 2 0 0 2 年 英国3 8 0 万企业中 小型企业3 7 6 6 万个 中型企业2 7 0 0 0 个 大型企业只有7 0 0 0 个 中小企业在全国企业总数中所占的比例达到9 9 8 2 几乎涉足所有行业 提供了5 5 6 的就业固 另据世界经合组织资料显示 1 9 9 7 年 亚洲3 5 的出口是由中小企业完成的 其中韩国和中国的中小企业出口额在出口总 额中所占的比例高达6 0 o 改革开放以来 我国中小企业的发展突飞猛进 2 0 0 3 年 中小企业促进法 的 实施 以及 中小企业标准暂行规定 的颁布 使我国中小企业的发展又上了一个新 的台阶 标志着我国促进中小企业发展从此走上规范化和法制化轨道 成为我国中小 企业发展史上的一个重要里程碑 按照新颁布的 中小企业标准暂行规定 截至2 0 0 3 年底 我国经工商部门注册的中小企业已超过3 6 0 万家 个体工商户2 7 9 0 万家 占 全国企业总数的9 9 6 它们提供了7 5 以上的城镇就业机会 创造的最终产品和 服务的价值占国内生产总值的5 5 6 提供的出口额占6 2 3 上缴税收占4 6 2 可见 无论从产值 利税 就业还是出口颧来说 我国中小企业都做出了重要贡献 就出口而言 数量众多的中小企业充分发挥了我国丰富廉价劳动力的比较优势 在劳 动密集型产业与产品的国际市场竞争中赢得了越来越多的市场份额 出口额及在我国 出口总额中所占的比例连年攀升 已经成为我国出口创汇的重要力量 可以说 我国 甘当善 李强 小型企业 美国新经济的助推器上海财经大学出版社2 0 0 3 年版第6 页 此段数据根据s h a r eo f 岛匝啬i nt h ej a p a n e s ee c o n o m y 翻译总结 资料来源s m m a l ia n dm e d i u me n t e r p r i s e h g e n c y 受塑 h 坐 垫 粤鲢i 业 j 趔 塑 强 i 型i 旦 兰 塾 里 此段数据根据s m e s a si ti s 翻译总结 资料来源w p r o s p e e t s 8 c u k s l i l e s 此段数据根据e n l e r p r e n e u r s h i pa n d m a r k e t i n g m a l g y t h e s m e u n d e r g l o b a l i z a t i o n 翻译总结 资料来源j o u r n a l o fi m e m a t i o n a lm a r k e t i n g 第1 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 经济的持续增长和出口的稳定扩大 在很大程度上已经取决于中小企业能否真正在我 国经济领域起到实质性的作用 特别是在亚洲金融危机后 我国商品出口竞争力弱化 的事实更要求我们必须下大力气研究国际贸易中的中小企业 以寻求大力拓展中小企 业出口贸易 获取中小企业国际竞争优势的理论依据 这不仅是我国经济发展的现实 需要 更符合w t 0 对我国的迫切要求 从2 0 世纪7 0 年代开始 国外对中小企业的研究逐渐普及和深入 中小企业的出 口也成了一个倍受关注的课题 尽管传统国际贸易理论对中小企业出口的分析存在许 多的困惑 但是 在我国 出于历史和体制等原因 中小企业及其出口贸易问题并 未引起足够的重视 在理论方面 也很少有学者对这个问题进行过系统的研究 更多 的研究往往集中在大企业 至于与中小企业贸易有关的研究 显得严重不足 随着经 济全球化程度的日益深化 我国企业将更深入地融入到世界经济竞争中去 中小企业 在国内外面临着竞争强手的巨大挑战 扩大出口时面临的困难日益凸显 如何克服中 小企业在国际竞争中的劣势 充分发挥其优势 实现我国中小企业出口贸易的可持续 发展 己成为我国发展外向型经济急需解决的问题 基于此 本文以相关的中小企业理论和国际贸易理论为基础 试图从战略角度对 我国中小企业的出口问题进行探讨 首先 通过分析中小企业对我国国民经济的作用 出口优势及其出口成效 说明扩大中小企业出口对我国经济和出口发展的现实意义 然后 分析了我国中小企业扩大出口的制约因素 最后 在总结各国促进中小企业出 口经验的基础上提出促进我国中小企业出口发展的策略 第2 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 1 中小企业国际贸易理论基础概述 1 1 中小企业的概念及特征 1 ll 中小企业的概念 中小企业是一个基于规模差异的相对概念 是指相对于大企业来说 资产 人员 与经营规模较小的单位 各国对中小企业的界定一般有定量和定性两种方法 定量界 定试图通过一定的数量标准来准确划分一个企业是否属于中小企业 主要包括从企业 雇员人数 资产额以及销售收入三方面进行界定 这些数量标准是相对的 会因国家 地区 行业和时间的不同而有较大的差异 例如美国小企业管理局 s b a 2 0 0 0 年4 月对小企业划分的标准 根据不同行业 按照雇员人数 企业资本金和企业规模来对 企业进行划分 将一般行业中雇员人数在5 0 0 人以下和企业资本金在5 0 0 万美元以下 的称为小企业 特殊行业 如石油化工 航空货运 海洋货运等 中 雇员人数不超 过1 5 0 0 人 资本金不超过2 7 5 0 万美元的为小企业 农 林 渔行业的年销售额在 5 0 0 万美元以下的为小企业 日本政府则在1 9 9 9 年修订的 新中小企业基本法 中 界定中小企业为从业人数3 0 0 人以下或资本金3 亿日元以下的制造业企业 从业人数 1 0 0 人以下或资本金l 亿日元以下的批发业企业 以及从业人员5 0 人以下或资本金 5 0 0 0 万日元以下的零售业企业和从业人员1 0 0 人以下或资本金5 0 0 0 万曰元以下的服 务业企业印 定性界定一般从企业质量和地位两方面进行 试图从本质上判断其在竞 争中是否具有先天的弱势地位 一般定性界定标准包括三个特征 要看是否独立所有 如要求业主持有5 0 以上的股权 自主经营 要求业主本人控制自己的企业 较小市场份额 如要求在其经营领域不占垄断地位 不能从资本市场融资等 我国对中小企业的界定先后经过几次调整 本文主要介绍1 9 9 8 年标准 1 9 9 9 年 修订标准和2 0 0 3 年的最新企业划分标准 1 9 9 8 年标准是按不同行业的不同特点以实 物产量反映的生产能力和固定资产总值为划分的依据 将企业规模分为四类六档 特 大型 大型 大型一档 大型二档 中型 中型一档 中型二档 小型 当时中小 企业一般指中型二档和小型企业 1 9 9 9 年 我国对1 9 9 8 年标准进行了修改 将销售 收入和资产总额作为主要考察指标 将企业分为特大型 大型 中型 小型四类 其 中 年销售收入和资产总额均在5 亿元以下 5 0 0 0 万元以上的为中型企业 年销售 收入和资产总额均在5 0 0 0 万元以下的为小型企业 参与划型的企业范围原则上包括 所有行业各种所有制形式的工业企业 基于此标准 据原国家经贸委提供的材料 甘当善 李强小型企业 美国新经济的助推器 上海财经大学出版社2 0 0 3 年版第1 1 页 此段数据根据o u t l i n eo f t h es m a l la n dm e d i u ne n t e r p r i s eb a s i cl a w 翻译总结 资料来源s m a l la n d j e d i 叫 e n t e r p r i s ea g e n c y 塑 丛 i b 鲢i 艘 韭 g b g z 第3 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 2 0 0 1 年我国中小企业已超过8 0 0 万家 占全国企业总数的9 9 2 0 0 3 年2 月1 9 日 由原国家经贸委 原国家发展计划委员会 财政部 国家统计局联合下发了 中小企 业标准暂行规定 根据企业职工人数 销售额资产总额等指标 结合行业特点制定 了最新的企业划分标准 根据该规定 统计上工业中小企业的划分标准为 职工人数 2 0 0 0 人l 以下 或销售额3 0 0 0 0 万元以下 或资产总额在4 0 0 0 0 万元以下的工业企业 其中 中型企业必须同时满足职工人数3 0 0 人以上 销售额3 0 0 0 万元以上 资产总 额4 0 0 0 万元以上 按此标准国家统计局工交司统计出 截止2 0 0 1 年底 我国共有企 业法人单位3 0 2 6 万个 不计2 3 7 7 万个个体工商户 其中1 0 0 0 人以下的中小企业 占9 9 4 在3 0 2 6 万个企业法人中 工业企业1 3 4 4 6 万个 大型工业企业仅1 5 8 8 个 中小企业占全部工业企业数的9 9 8 8 与1 9 9 9 年标准统计的比例相比 高出了 0 8 8 个百分点 l 1 2 中小企业的特征 随着科技进步 人类社会进入信息时代 社会生产方式和生活方式发生了根本性 的变化 中小企业不再仅是作为经济的补充而发挥其作用 而是在一定程度上较大企 业更具优势 更适应当代生产力发展 代表社会经济发展方向的一种主流产业组织形 式 社会经济正呈现出大企业与中小企业并肩发展的两极化趋势 中小企业的优势源 于其规模的 中小 而其劣势也往往与规模的 中小 相关 可谓是 优劣同源 o 1 经营规模小 但充满活力 新陈代谢快 能够迅速适应市场的变化 中小 企业由于规模小带来的先天性不足 与大企业相比是弱者 在市场竞争中处于不利地 位 但是 正是由于其规模较小 具有 小 快 活 的经营管理优势 能够及时抓 住和有效利用商机 在短期内获取较高的回报 且在出现市场风险时 退出该行业的 沉没成本也较小 同时 由于中小企业的投资都比较少 建立和投产的难度不高 新 陈代谢较快 能够迅速适应新的市场形势 并及时调整 为社会需求s n i 贸出口生产 急需的技术难度不大的产品 2 结构单一 市场影响力弱 但内部凝聚力和市场承受力强 虽然单个中小 企业只能占有相关市场的较小的份额 对产品价格 销售量和所处的环境影响力很小 但是管理结构简单 科层级较少 企业经营管理人员与职工的沟通和交流方便 能够 迅速解决企业内部的问题以及与外部环境的适应性问题 因而有着较强的凝聚力 另 外 中小企业一般立足于地方经济 了解消费者的需求 市场信息和企业计划上传下 达快 极大地节约了时间 能够很快适应变化 具有较强的市场承受能力 集中体现 了中小企业的 快 史际春 王先林 建立我国中小企业法纲 中国法学2 0 0 4 年第l 期 第4 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 3 决策迅速 且企业主必须居核心地位 中小企业在市场竞争中的优点在于 以快制慢 所以 面临新的市场行情时 中小企业必须迅速决策 并将决策迅速 付诸行动 但由于中小企业一般是独立所有 独立经营 自负盈亏的实体 企业决策 正确与否 迅速与否都与企业的盈利密切相关 因此企业主必须在决策中居主导地位 敢于拍板 使决策在最短的时间内成为企业的行动 从而抓住市场先机 4 专业化生产优势 与大企业相比 中小企业的竞争优势主要来源于专业化 中小企业由于受财力 物力和人力等因素的限制 往往不可能像大企业一样进行多样 化经营以分散风险 但由于需求的多样化 而满足多样化需求的成本往往超过专业化 生产很多 多元化经营的大企业在独立的细分市场中的价格竞争力比不上专业化生产 的中小企业 中小企业能立足于现有条件 专注于某种产品的研究 开发与生产 其 产品可具有相当高的专业性和独特性 开拓大企业因不能形成规模生产而不愿插足的 市场缝隙 做到 小而精 小而专 5 是创新的重要源泉 但需要政府和社会的支持 中小企业要在市场上立足 必须要有自身独特的竞争力 以区别于大企业先天具有的规模大 成本低 信誉高的 优势 因此 中小企业也是最富有创新精神的群体 无论是在创新的数量还是质量方 面 中小企业在国民经济中都具有不可替代的作用 但技术创新毕竟是一个需要庞大 资金与高新技术以及良好的社会环境的复杂的系统工程 中小企业作为弱势群体 受 资本 技术 管理和人才的制约 生存率低 资信差 融资难 研究开发能力低 系 统使用和维护力量弱 常常是力不从心 如果没有政府和社会的鼎力支持 中小企业 的技术创新将会遇到各种各样的困难与障碍 1 2 中小企业国际贸易理论研究综述 l2 1 中小企业理论的演变和发展 人们对中小企业的认识有一个发展演变的过程 从 中小企业淘汰论 到 中小 企业存在论 再到 中小企业发展论 中小企业理论的发展过程就是人们对中小企 业认识不断深化的过程 1 资本主义发展早期 中小企业淘汰论 资本主义早期的2 0 0 余年 被马克思高度评价为比以往所有社会创造的生产力总 和还要多 当时生产力较为先进的各国 都经历了以蒸气机的应用为代表的 产业革 命 并由此引发了社会结构 也包括企业组织结构 的巨变 实现了机器生产对手 工业生产的替代 在这一时期 英国在国际社会的地位尤为突出 其经济形态也最具 代表性 产业革命使英国经济发生了质的飞跃 机器大工业对作坊手工业造成了史无 前例的巨大冲击 在这 冲击下 传统手工业江河日下 前途暗淡 与此相适应 在 第5 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 英国出现了 中小企业淘汰论 认为中小企业被大企业最终取代是必然的趋势 当 时持类似观点的还有德国历史学派 手工业或小工业没落论 的观点 另外 马克思 在 资本论 中指出 对剩余价值的追逐必然导致资本的积聚和集中 从批判资本主 义制度的角度 对中小企业的生存环境做出了悲观的估计 中小企业淘汰论在1 9 世纪末发展成为一种较为系统的理论 马歇尔在1 8 9 0 年的 初版 经济学原理 一书中明确指出 要通过大机器生产的竞争 淘汰和消灭以手工 业和家庭手工业为代表的小型企业 在他之后 j a 罗宾逊也在1 9 0 9 年发表的 产 业制度论 中指出以工资和延长劳动时间作为竞争手段的小企业存在的不合理性 从 制度的角度出发 对中小企业的存在提出了批判 2 垄断资本主义时期 中小企业存在论 到1 9 2 0 世纪之交 各先进资本主义国家先后进入了垄断资本主义时期 1 9 世 纪末 2 0 世纪6 0 年代 这 历史时期经济领域中最为显著的特征就是垄断 从某 种意义上说 世界经济进入垄断资本主义的过程 就是中小企业被大量淘汰的记录 但在实践中 虽然大资本吞并中小资本 中小企业破产常常发生 但仍表现出顽强的 生命力 在经济中仍占有一定地位并发挥重要作用 另外 大工业造成的负面影响也 日渐暴露 老牌资本主义国家开始衰退 新型资本主义国家逐步赶上来 如果比较这 两者的经济结构 就会发现 老牌资本主义国家对中小企业的淘汰程度比后者要大得 多 如英国与日 美两国相比较 这些现象促使人们开始对传统的中小企业淘汰论 进行反思 如w 松巴特在论述中小企业的衰退贫乏的同时指出 全面淘汰排除中小 企业与事实不符 并论述了社会政策对中小企业保护的必要性 e 伯恩斯则进一步 说明中小企业有适合于它自己的领域 能与大企业一起存在 从1 9 世纪9 0 年代开始 各国经济学家分别从不同的角度论证了中小企业为什么能大量生存的问题 在世界经 济格局发生重要变化的同时 经济学理论的发展亦呈多元化 在这些理论中 经济 进化论 不完全竞争论 最佳规模理论 中小企业利用论 二重结构论 等 观点都是比较有代表性的 但因受传统的 中小企业淘汰论 的影响 这一时期的研究始终是在大企业相对 于中小企业更具有优势 大企业代表着社会经济发展方向 即产业组织是以大企业体 制为核心这一基调上进行的 3 当代中小企业理论 中小企业发展论 进入2 0 世纪7 0 年代后 社会经济发生了一系列重大变化 随着科技进步 人类 社会进入信息时代 创新日益重要和活跃 产业结构从资本密集型向以尖端技术为先 导的知识密集型产业转移 从重 厚 长 大型硬产业向轻 薄 短 小型的软产业 转移 消费需求从追求普及性的 量 的需求为主 转向追求多品种 高性能的 质 的需求为主 消费结构朝着多样化 高级化 专业化和个性化方向发展 多品种 小 第6 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 批量生产 个性化消费 弹性的生产生活方式逐步替代少品种 大批量生产 大众化 消费 标准化和模式化的生产和生活方式 社会分工进一步发展 不仅体现在向广度 即分工规模的扩大乃至国际分工的不断发展 还体现为向深度即分工的纵深发展及至 出现对某一零部件 某一工序也要进行分工协作的倾向 大企业和中小企业的关系发 生了变化 随着经济的全球化 国际竞争的加剧 出口产业向高附加值型和知识密集 型产业变化 特别是向尖端技术保持较大优势的领域转变 由于科技创新和消费需求 变动加快 产品乃至产业生命周期缩短 对企业或部门的灵活性 适应性及转产能力 的要求提高 随着城市化的发展 城市生活方式广为渗透 促进了地区经济的发展 地区经济在社会经济中的地位日益重要 而中小企业在地区经济中担纲 通过治理以 高速增长为目标的大规模集中经济所恶化的人类生存环境 人类与自然的协调越来越 受到重视 正是由于上述变化 中小企业在经历了前一时期不断萎缩之后 突然迅速增长起 来 如美国小企业数量从1 9 7 0 年的1 1 1 8 万家 增长到1 9 8 0 年的1 6 2 0 万家 1 9 9 0 年的2 0 1 0 家和1 9 9 8 年的2 3 0 0 万家 占国民生产总值的比重从7 0 年代的4 3 上升 到9 0 年代的5 0 企业规模两极化成为现代经济中企业组织演化的一大趋势 相 对于大企业 中小企业在很多方面显示出较大的优势 已成为现代经济体系中最重要 的组成部分 因此 诞生于这一时期的 中小企业发展理论 2 0 世纪7 0 年代 现在 相对于 中小企业存在理论 有一个显著的特点 即不再认为中小企业是在 大企业的夹缝中苦苦求生存而试图解释中小企业存在的原因 相反是力图科学地论证 中小企业在许多方面可能较大企业更能适应现代经济的发展 因而呈现出蓬勃的生 机 在社会经济结构中发挥着不可替代作用 4 中国的中小企业理论 在中国 从研究现状来看 严格地说迄今为止还没有形成真正意义上的中小企业 理论 对中小企业的研究基本还停留在引进和介绍层次 我国学者郑宗汉于1 9 8 4 年 对中小企业进行了较为全面的研究 涉及到的问题包括企业规模 专业化分工和组织 程度 劳动手段和对象 以及劳动力素质等 但由于环境条件所限 不仅研究的深度 不足 而且在研究方法上也受传统计划经济的影响 文章的出发点和所提出的对策的 立足点仍然是寄希望于有一个明智的 无所不能的政府对大中小企业按专业化分工的 原则组织生产 从而实现中小企业的现代化 我国另一本涉及中小企业问题的专著 小 型经济概论 是由林振淦等于1 9 9 1 年编著的 该著作用了很大的篇幅对世界各国的 小企业进行了系统的分析比较 并将小企业的基本特点总结归纳为小型性 分散性 唐菊裳 国外小企业 融资 管理 创新 模式 中国计划出版社1 9 9 9 年版 第3 3 7 页 刘东 杜占元中小企业与技术创新社会科学文献出版社1 9 9 8 年版 第8 页 这一时期比较具有代表性的中小企业理论有 社会分工论 大规模时代终结论 竞争簇群论 技术创新 论 信息化和网络化论 风险企业论 中产经济论 等 掉7 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 灵活性和从属性四个方面 但最后作者针对我国当时的情况仍将政策重心放在小企业 的所有制问题讨论上去 未能超越 姓资姓社 的旧套路 实践的发展需要理论的 创新 目前迫切需要在充分汲取国外中小企业理论发展成果的基础上 结合中国国情 进行我国的中小企业理论创新 1 2 2 出口贸易 比较优势与中小企业 一 国际贸易理论回顾 国际贸易学说是经济学中最古老的学科之一 早在1 6 世纪 西欧重商主义者就 开始对国际贸易问题进行了探讨 随着资本主义的发展 国际贸易理论研究工作在 1 8 1 9 世纪取得重大进展 古典经济学的最重要代表亚当 斯密和大卫 李嘉图为 国际分工和国际贸易提供了理论基础 在他们之后 经过其他经济学家的发展 特别 是赫克歇尔和俄林的完善 使这个理论至今仍在西方经济学界占据支配地位 1 亚当 斯密的国际分工学说 亚当 斯密是资产阶级经济学古典学派的主要奠基人之一 也是国际分工和国际 贸易理论的创始者 他处在从工场手工业向大机器工业的过渡时期 在其代表著作 国 富论 中 他提出了国际分工与自由贸易的理论 并以此作为反对重商主义的 贸易 差额论 和保护贸易政策的重要武器 对国际分工和国际贸易理论做出了重要贡献 他认为 自由贸易会引起国际分工 国际分工的基础是有利的自然禀赋 或后天的有 利生产条件 它们都可以使一国在生产上和对外贸易方面处于比其他国家有利的地 位 如果各国都按照各自的有利的生产条件进行分工和交换 将会使各国的资源 劳 动力和资本得到最有效的利用 将会大大提高劳动生产率和增加物质财富 斯密提出的国际分工原则建立在商品的生产成本差异之上 这一成本差异是绝对 差异 他认为各国应专注于成本绝对低廉的商品的生产 然后相互交换 以谋求贸易 利益和国民财富的增值 并指出成本的差异源于劳动生产率的不同 其基础是各国所 拥有的不同的自然优势和获得性优势 但是这一理论并不能解释 一个国家或一组国 家 如果其经济社会发展水平和自然资源禀赋处于普遍的落后和贫乏状态 是否还有 参与国际贸易与国际分工的必要与可能 这就使该理论的应用范围受到了限制 2 大卫 李嘉图的比较成本说 李嘉图的比较成本说是在亚当 斯密绝对成本理论的基础上发展起来的 根据斯 密的观点 国际分工应按地域 自然条件及绝对的成本差异进行 即一个国家输出的 商品一定是生产上具有绝对优势 生产成本绝对低于他国的商品 李嘉图进一步发展 了这一观点 他认为每个国家不一定要生产各种商品 而应集中力量生产那些利益较 仇保兴 小企业集群研究 复旦大学出版社1 9 9 9 年版 第6 贞 第8 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 大或不利较小的商品 然后通过国际贸易 在资本和劳动力不变的情况下 生产总量 将增加 如此形成的国际分工对贸易各国都有利 李嘉图的理论建立在一系列假设的基础之上 在论证他的比较成本说时 把多变 的经济状况抽象成为静态的 凝固的状态 他坚持劳动价值论 认为商品的价值 是 由单一的生产要素 劳动决定的 随着经济理论的不断发展 他的价值理论受到越 来越多的攻击 并带来了贸易理论的发展 3 h 一0 理论 在李嘉图理论问世1 0 0 多年后 俄林师承赫克歇尔 在其1 9 3 3 年出版的 国际 贸易与域际贸易 中 用资源禀赋的差异成功地对国际贸易产生的原因进行了新的阐 释 从而形成新古典贸易理论 俄林的理论被称为要素禀赋学说 其用在互相依赖的 生产结构中的多种生产要素的理论 代替了古典学派的单一生产要素的劳动价值理 论 这一理论假定 两国之间并不存在技术水平的差距 排除了各国劳动生产率的差 异 两国生产率不同的原因在于两者的资源禀赋不同 两国之间的分工与贸易与其说 是在交换商品 还不如说是在交换可贸易商品中包含的资源 各国资源结构的差异 决定了其在国际分工格局中所处的地位 俄林的要素禀赋学说并没有否定比较优势理论 只是从不同的角度 对比较优势 的根源提出了一家之言 4 里昂惕失反论与要素禀赋理论的扩展 到2 0 世纪5 0 年代 在理论上已经日趋完美的古典和新古典贸易理论开始受到严 重的挑战 这种挑战首先来自实证分析对要素禀赋理论的质疑 根据这一理论 资本 相对充裕而劳动力相对短缺的美国 应当在国际贸易中出口资本密集产品而进口劳动 密集产品 但里昂惕夫于2 0 世纪5 0 年代初 在对美国投入产出表的经济分析中却得 出完全相反的结论 即美国实际上总在出口劳动密集产品而进口密集产品 这就是曾 经使经济学家们困惑不解的 里昂锡夫之谜 不过 里昂惕夫的发现并没有动摇新古典贸易理论的根基 在经济学家们从不同 的角度对这一现象做出新的解释和理论探索中 以差异论为基础的古典和新古典贸易 理论仍然占主导地位 并获得深化和发展 通过对资本和劳动这两种基本生产要素的 进一步细分 人们开始认识到 劳动和资本质量上的差异也同样是国际贸易产生的重 要原因 这样就极大地拓展了新古典贸易理论的思维空间 5 新国际贸易理论 第二次世界大战以后 特别是2 0 世纪5 0 年代以后 随着科学技术的进步和生产 力的不断发展以及国际政治经济形势的相对稳定 国际贸易的规模越来越大 国际贸 易的商品结构和地区分布与战前相比发生了很大变化 同类产品之间的贸易量大大增 加 发达国家之间的贸易比重不断扩大 产业内贸易发展迅速 面对这些新情况 以 第9 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 克鲁格曼和迪克西特为代表的一大批经济学家摆脱了传统理论的思维定式 开始以新 的理论视角对国际贸易产生的原因 福利效果以及政策含义进行阐述和分析 逐步形 成了各种各样的新贸易理论 打破了古典和新古典贸易理论一统天下的局面 又一次 极大地拓展了国际贸易学说的理论空间 并为贸易实践提供了更加丰富的理论依据 新贸易理论主要包括规模经济理论 产业内贸易理论 技术差距论 偏好相似论 产 品生命周期学说等 它们都从某些方面放松h o 理论的 些假设 从而得出自己的模 型 从斯密和李嘉图时代至今 为了解释日益丰富的国际贸易现实 国际贸易理论经 历了巨大的发展 要素禀赋理论发展了李嘉图学说 将其从逻辑的角度引入现实之中 里昂惕夫的检验将理论与经验数据结合起来 为现实与理论的结合开创了新的领域 在不断发展的现实面前 国际贸易理论逐渐吸收投资学 管理学 市场学 组织行为 学等其他领域的理论 逐步放松新古典模型中严格的假设条件限制 将技术进步 市 场结构等因素融入新的理论之中 其解释的重心 也从产业间贸易转入产业内贸易 从而使国际贸易理论发展到新的高度 可以预计 随着全球贸易量的与日俱增和经济 理论研究的深入 将会给国际贸易理论的发展提供更为肥沃的土壤 国际贸易理论将 会进一步丰富和完善 从理论发展的轨迹看 国际贸易理论的日益发展并未脱离比较优势这一核心 从 h 一0 模型引入多要素论 到技术进步和市场结构分析进入国际贸易理论 国际贸易产 生的直接和主要的原因仍然是两国商品的相对成本 继而引申为相对价格的差异 这 一差异构成国际分工与贸易的源泉 劳动生产率 资本效率 技术扩散 市场壁垒等 因素 均成为比较优势的不同表现方式 日新月异的技术进步又带来比较优势扩散和 跃迁的动态化 斯密一李嘉图一陶西格一俄林一萨谬尔森 脉相承的比较优势学说并 没有过时 丰富的实践充实着它的内容 简单的逻辑赋予其持久的生命力 二 比较优势与中小企业出口 经济学界对于中小企业在国民经济中的重要地位已经达成共识 但是 对于中小 企业在经济中发挥的作用 迄今为止多数是在一般意义上进行的 其分析过程抽象了 不同国家的具体国情 具体到中小企业出口方面的理论研究更是显得匮乏 本文试图 从比较优势出发 对中小企业出口问题进行讨论 由于世界各国在经济运行的基础方面各有特色 中小企业可能在不同国家发挥不 同的作用 在反映各国之间经济运行基本差异的各种因素之中 有决定意义的就是各 国的要素禀赋结构 所谓要素禀赋结构就是一国在经济发展的不同阶段所拥有的生产 要素中资本 劳动和自然资源的相对份额 按照资源最优配置的理论 要素禀赋结构 不同的国家应该选择不同的生产组织方式 一个资本充裕 劳动稀缺的经济应当选择 资本密集型的产品和技术 这样才能最大限度地降低生产成本 创造更多的经济剩余 第1 0 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 其产品才能在国际市场上更具有竞争力 相反 一个劳动充裕 资本稀缺的经济只有 反其道而行之才能达到同样的效果 从各国经济发展的一般经验来看 在经济发展的早期阶段 多数国家要素禀赋结 构的特征都是劳动力丰富而资本严重缺乏 经济发展使得资本在要素禀赋结构中的相 对份额逐渐增加 带来人均资本占有量的相应提高 资本变为相对丰富而便宜 劳动 力则变得相对稀缺而昂贵 以便宜的资本来替代昂贵的劳动就成为自然的要求 之后 随着经济发展的自然演进 资本密集型经济又为技术创新提供了条件 进一步使生产 要素中的劳动和资本对产出的贡献逐渐降低 全要素生产率对产出的贡献则相对提 高 而在信息技术革命方兴未艾的今天 知识和信息又成为生产函数中的重要变量 由劳动密集型到资本密集型 再到技术密集型乃至信息密集型不断演进的过程 反映着资源禀赋格局不断提升的趋势及其以此为基础的比较优势格局的动态移动过 程 是国民经济发展的具有里程碑意义的变化 同时也是衡量一个国家经济发展水平 的重要标志 虽然这其中的某些发展阶段可能会有所压缩 但却难以逾越 因为没有 前一阶段的哺育 就不会有后一阶段的生成 如果说某些部门的大企业能够多少超越 该国的要素禀赋而做到跨越式发展的话 那么在企业数量规模中占主体地位的广大中 小企业则是无法脱离要素禀赋结构的制约而谋求发展的 我国要素禀赋的现实状况是劳动力丰富而资本相对缺乏 按照资源最优配置的理 论 现阶段我国出口商品结构的主体 依然是传统的劳动密集型制成品和加工贸易机 电产品 中小企业 特别是制造业领域的中小企业 其劳动密集型的产品结构特征 构成了我国制造业产品出口的主体 反映了我国当前的比较优势格局 并表现出较强 的贸易竞争优势和出口潜力 这些行业已在相当程度上依赖于国际市场 要推动我国 出口贸易的进一步发展 将潜在的比较优势充分转化为现实的竞争优势 并实现要素 禀赋和比较优势的渐进跃迁 促进中小企业出口是重要的途径 第1 1 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小妇l k 出口问题研究 2 我国中小企业出口贸易发展状况 2 1 中小企业与我国经济发展 2 1 1 中小企业发展的特点 除了中小企业共同的特点之外 如经营规模小 新陈代谢快 结构单一 专业化 生产优势等 我国中小企业在发展过程中逐渐形成了一些自身的特色 1 民营企业是中小企业的主要形式 按照2 0 0 3 年颁布的 中小企业标准暂行 规定 2 0 0 3 年我国经工商行政部门注册的中小企业已超过3 6 0 万家 个体工商户 2 7 9 0 万家 占全国企业总数的9 9 6 其中 9 9 的中小企业是非公有企业1 家族 制是目前我国民企的主要治理模式 其产权特征仍表现为明显的家族积聚 资本高度 集中于企业主本人 投资的收益和风险也高度集中于企业主本人 2 产业分布面广 中小企业的行业范围很广 几乎涉及所有的竞争性行业和 领域 除了航天航空 金融保险等技术 资金密集度高和国家专控的特殊行业外 第 一 二 三产业和各个行业都有中小企业分布其中 特别是集中在农业 采掘业 运 输业 建筑业 批发零售业 餐饮和其他社会服务业等 3 发展不平衡 地区差异明显 近年来 随着市场化进程的加快 越是经济 发达地区 中小企业数量的增长越快 据有关数据显示 按照经济地带划分 中小企 业数量在东部 中部各占全国总量的4 2 西部占1 5 而相应的工业总产值东部 占6 6 中部占2 6 西部仅占8 这表明 在企业规模上 东部中小企业的平 均产值规模大于中部和西部 大约是中部的2 5 倍 西部的8 倍2 4 中小企业集群发展迅速 我国中小企业集群化发展始于2 0 世纪8 0 年代初 9 0 年代中期以后 中小企业集群化发展进入快速发展时期 目前 全国多个省份都 有企业集群 但主要集中在广东省与浙江省境内 尤其浙江全省范围内处处皆有集群 一乡一品 一县一业 已成为浙江省区域经济发展的一大特色 而广东省的产业 集群则主要分布在珠江三角洲地区 其4 0 4 个建制镇中 以集群为特征的专业镇占了 1 4 每个集群 专业镇都具有自己的特色产业 且具有了相当的产业地位 2 1 2 中小企业在国民经济中的地位与作用 我国中小企业分布的地域和行业极其广泛 存在形式多种多样 在确保国民经济 适度增长 缓解就业压力 优化经济结构等方面 均发挥着越来越重要的作用 1 中小企业作为国民经济的微观基础之一 积极推动市场化进程 1 中小企业简报2 0 0 5 年第4 期 2 张永成 张东永续基业 中小企业生存力提升法则中国纺织出版社2 0 0 5 年版 第1 0 页 第1 2 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 市场需求的层次性和多样性要求不同的市场主体参与 并提供差异化的商品适应 不同消费者的需求 使市场充满竞争活力 从而达到购销两旺的目的 中小企业与大 企业相互补充 相互竞争 共同发展 是市场经济中不可或缺的重要组成部分 按照 2 0 0 3 年颁布的 中小企业标准暂行规定 2 0 0 3 年我国经工商行政部门注册的中小企 业已超过3 6 0 万家 个体工商户2 7 9 0 万家 占全国企业总数的9 9 6 量大面广的 中小企业构成的市场竞争对大企业形成压力 使其置身于更加激烈的竞争环境中 从 而推动了国有大企业的改革进程 中小企业特别是小企业是社会主义市场经济的微观基础之一 在我国建立市场经 济体制过程中发挥着巨大的作用 与大企业相比 中小企业的灵活性和适应性强的特 征决定了它们转轨改制的成本较低 冲击较小 更容易融入新体制 市场经济体制的 重要特征就是市场对资源配置的基础作用 而优胜劣汰是实现这一作用的重要前提 中小企业数量众多 分布点多面广 为占领市场和寻求发展机会 必须要展开激烈的 市场竞争 而竞争的结果必然是优胜劣汰 所以 中小企业的发展不仅有利于发挥市 场对资源配置的基础性作用 也有利于推动优胜劣汰机制的形成 没有中小企业的发 展 就难以建立起社会主义市场经济的微观基础 2 中小企业有助于国民经济持续稳健发展 改革开放以来 我国中小企业快速发展 对国民经济的持续增长发挥了重要作用 成为经济增长的重要源泉 2 0 0 3 年 中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内 生产总值的5 5 6 提供的出口额占6 2 3 上缴税收占4 6 2 在2 0 世纪9 0 年代 以来的经济快速增长中 7 6 6 的工业增长是由中小企业创造的 中小企业工业总产 值和实现利润分别占全国总数的6 0 和4 0 另有统计显示 1 9 7 8 年以来 我国国 民经济以年均9 4 的速度增长 g d p 总量从3 0 0 0 多亿元增至2 0 0 3 年的1 l 万多亿元 其中 国有经济创造的增加值从2 0 0 0 多亿元发展到4 万亿元 增长了2 0 倍左右 集 体经济创造的增加值从1 0 0 0 多亿元发展到3 万多亿元 增长了3 0 倍左右 而个体 私营等非公有制经济的年均增长速度达到了2 4 以上 创造的增加值从1 0 0 多亿元 增长到2 0 0 3 年的4 万亿元 增长了4 0 0 倍 占g d p 的比重从1 9 7 9 年的不足1 上升 到1 3 以上1 可见 中小企业为保证我国国民经济的适度增长和协调发展做出了重大贡献j 是 我国国民经济健康协调发展的重要基础 随着改革的深化 产业结构的升级和布局的 优化 中小企业的效益会进一步提高 在国民经济增长中的作用会进一步增强 3 中小企业作为社会就业的主渠道之一 是社会稳定的重要保证 在市场经济中 中小企业在创造就业机会方面的作用越来越重要 大企业 大集 团一般是资本 技术密集型企业 现代化水平较高 对从业人员的素质要求也较高 数据来源 中国统计年鉴2 0 0 4 第1 3 页 南京理工大学硕士学位论文中国中小企业出口问题研究 吸纳劳动力的数量有限 长期以来 我国劳动力过剩且素质偏低 依靠这类企业来解 决社会就业问题不大现实 而中小企业产品结构中劳动密集型的占绝大多数 这类企 业的资本有机构成偏低 同样的投资额能够吸纳更多的劳动力 在很大程度上可以缓 解我国严峻的就业问题 目前 我国中小企业从业人员占城镇就业总量的7 5 以上 2 0 0 3 年 中小企业的从业人员数比1 9 8 9 年增长了2 4 倍 8 0 5 万户新开企业的雇工 人数为7 4 7 2 万人 共吸纳安置国有企业下岗职工6 5 5 8 万人 1 9 7 8 年以来 从农 村转移出来的2 3 亿劳动力也主要是由中小企业吸纳的 在工业领域 中小企业全部 就业人员约1 1 亿人 占全部工业就业人数的8 3 1 9 9 2 2 0 0 0 年 个体 私营企 业新增就业人员4 7 7 7 万人 年均净增6 0 0 多万个工作岗位 占全社会新增就业岗位 的3 4 显然 中