（采矿工程专业论文）提高黄金企业市场竞争力的研究.pdf

中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竟争力的研究 g o l d i n d u s t ry i s f u n d a m e n t a l f o r n a t i o n a l e c o n o m y . h o w e v e r , m a r k e t - c o m p e t it i o n - c a p a c it i e s o f g o l d m i n e s i n c h i n a a r e u n i v e r s a l l y w e a k l y . wit h t h e i n t e g r a t i v e c o u r s e o f t h e g l o b a l e c o n o m y c o n s t a n t l y e x p e d i t i n g , s t e p o f c h i n a j o i n i n g t h e wt o i s a l s o b e c o m i n g m o r e a n d m o r e f a s t . u n d e r t h i s c o n d it i o n , h o w t o i m p r o v e t h e m a r k e t - c o m p e t i t i o n - c a p a c it i e s b e c a m e a m o m e n t o u s p r o b l e m b e u p a g a i n s t t h e d e v e l o p m e n t o f t h e g o l d i n d u s t ry o f c h i n a . o n t h e b a s i s o f e x t e n s i v e i n v e s t i g a t i o n a n d r e s e a r c h , t h i s p a p e r a n a l y s e s t h e b a d a c t u a l i t y o f t h e m a r k e t - c o m p e t i t i o n - c a p a c it i e s o f g o l d m i n e s i n c h i n a , a n d p o i n t o u t t h a t i t i s b e c a u s e n o t o n ly t h e p o l i c i e s and l a w s a r e u n r e a s o n a b l e , b u t a l s o t h e m a n a g e m e n t i n g o l d m i n e i s u n s a t i s f a c t o ry . i n t h i s p a p e r , i n n o v a t i o n t h e o ry a n d s u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t t h e o ry a r e r e s e a r c h e d i n a c c o r d a n c e w i t h t h e t e c h n o l o g i c a l p h i l o s o p h y . i t i s t h e f i r s t t i m e t h a t t h i s p a p e r h a s m e n t i o n e d t h e s e t o w t h e o r i e s i n t h e s a m e b r e a t h a n d p o in t e d o u t t h a t t h e y s u p p l e m e n t e a c h o t h e r . a s a r e s u l t , t h i s p a p e r h a s d e v e l o p e d t h e s e t o w t h e o r i e s a n d m a d e t h e m a b u n d anc e . a c c o r d i n g t o t h e g u i d e l i n e s t h a t i n c l u d e 3 r e f o r m a t i o n s an d a i m p r o v e m e n t , w h i c h a r e p u t f o r w a r d b y t h e s t a t e f o r t h e d e v e l o p m e n t o f s t a t e i n d u s t ry e n t e r p r i s e s , t h i s p a p e r p o i n t s o u t a s u i t o f s y s t e m i c c o u n t e r m e a s u r e s o n t h e b a s i s o f i n n o v a t i o n t h e o ry a n d s u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t t h e o ry t o i m p r o v e t h e m a r k e t - c o m p e t i t i o n - c a p a c i t ie s o f g o l d m i n e s i n c h i n a . t h e p a p e r s t u d i e s t h e c a p i t a l m a n a g e m e n t s y s t e m o f g o l d m i n e r a l r e s o u r c e s , t h e r e f o r m a t i o n o f t h e e x p e n s e s and t a x a t i o n s y s t e m and t h e j o i n t - s t o c k s y s t e m i n d e t a i l , and b and s t h e m t o g e t h e r f o r t h e f i r s t t i m e . t h u s a c o h e r e n t , s y s t e m i c an d e x e r c i s a b l e s y s t e m i n f o c o m e s i n t o b e i n g , m o r e o v e r , i t i s s u m m a r i z e d a l l s i d e d t h a t t h i s s y s t e m i n f o w i l l p r o d u c e a p o s it iv e e ff e c t . t w o f a m i l i a r p r o b l e m s d u r i n g t h e d e c i s i o n - m a k i n g o f t h e m i n e w h i c h a r e t h e n u m e r i c a l o p t i m i z a t i o n o f m i n i n g m e t h o d s a n d e n t e r p r i s e s a r e d i s c u s s e d , mo n t e - ca r l o n u me r i c a l s i m u l a t i o n o f i n d e f i n i t e f a c t o r s . s e v e r a l p o p u l a r n u m e r i c a l o p t i m i z a t i o n m e t h o d s o f m i n i n g m e t h o d a r e a l s o o b j e c t i v e l y e v a l u a t e d a n d i m p r o v e d , a s a r e s u l t , s o m e r e f e r e n c e a d v i c e i s g i v e n t o t h e o p t i m i z a t i o n o f n u m e r i c a l o p t i m i z a t i o n m e t h o d o f m in i n g m e t h o d . b y t a k i n g n e t - p r e s e n t - v a l u e m e t h o d a s a n e x a m p l e , a p p l i c a t i o n o f t h e mo n t e - c a r l o n u m e r i c a l s i mu l a t i o n me t h o d i s s h o wn t o o . wi t h a f o r e s i g h t , t h i s p a p e r d i s c u s s e s t h e w a y a n d s i g n i f i c a t i o n o f t h e i n f o r m a t i o n s y s t e m c o n s t r u c t i o n o f g o l d m i n e , and i n t r o d u c e s t h e a p p l i c a t i o n o f t h e r s a p u b l i c - k e y s y s t e m w h ic h i s m a d e i n c h i n a i n t h e s e c u r i t y o f t h e e l e c t r o n i c b u s i n e s s . k e y w o r d s : g o l d m i n em a r k e t - c o m p e t i t i o n - c a p a c i t i e s s u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t i n n o v a t i o n 1 1 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的研究 第1 章绪 论 1 . 1黄金工业在国民 经济中的地位 黄金是被人类最早利用的贵金属， 它具有优良 的物理机械性能、极高的化学稳定 性和鲜艳的 色泽， 这使得它成为一种保留了 许多货币 职能白 w 殊商品2 1 。 黄 金具有高 速的流通性和较强的 变现性，是唯一能突破地域、语言、 种族等界限而为全人类公认 的国际资产;是防范现代信用货币 制度兑付风险和通胀风险的有效基石; 是国际结算 的最后支付手段之一。所以，黄金在维护国家经济安全方面具有极其重要的作用，如 平稳汇率、弥补国际收支逆差、作为向外国贷款的抵押而不必接受苛刻的附加条件、 防范外汇储备风险、紧急情况下直接充当支付手段来打破外国的 经济封锁等。 在全球经济一体化和巨 额资产流动电子化的新形势下， 黄金的货币 职能受到了 较 大 削弱。 但正 如著名经济学 家凯恩斯( j o h n m a y n a r d k e y n e s ) 所说的 那样， 黄金作为 最后的卫兵和紧急时需要的储备金，目 前还没有任何更好的东西可以替代它。一旦发 生战争、政治动乱、经济危机、黑客侵袭等重大事件时， 只有黄金才是最佳的资产避 难所s 1 。调查报告显示，在历经沧桑之后，黄金在2 0 世纪中叶的购买力与 1 7 世纪中 叶的差不多，而 1 9 9 7年 7月爆发的亚洲金融风暴也再次证明了这一点。在金融风暴 之后， 韩国、印 尼、马来西亚和泰国的人民 对黄金作为重要资产的信心增幅分别达到 了6 0 % , 6 5 % , 6 1 % 和7 9 %以 上a l 此外， 黄金还广泛地应用于首饰、电子、医疗、建筑和核工业等领域。因此，黄 金工业在国民经济中具有相当重要的地位。 1 . 2提高市场竞争力是新形势下黄金工业发展的重大课题 目前，经济全球化的进程在不断加快，我国也基本建立起了社会主义市场经济体 制。在这种大气候下，黄金产品及其管理体制走向市场已是不可逆转的历史趋势。而 且，随着我国对国际黄金市场介入程度的日 渐增加，国家获取黄金的渠道已不单单限 于国内收购。这就意味着 “ 黄金重要”论与国家统购政策并无必然的联系，国家决不 会违背市场规律、以 首饰的金价收购成品金。由 此可见，在这种激烈的市场竞争中， 企业竞争力的高低无疑是其生存和发展的关键。因此， 提高企业的市场竞争力就成为 了新形势下黄金工业发展的重大课题。 早在 1 9 9 8年初，国家经贸委黄金管理局王德学局长就在全国黄金工作会议上高 瞻远瞩地指出， 今后黄金行业工作的重点要放在 “ 加速结构调整步伐，坚持内涵发展 方向， 着力提高黄金企业的经济效益和市场竞争力”上cs l 。之后， 他又在 1 9 9 9年全 国黄金工作会议和全行业 “ 学邯钢、赶仓上” 现场经验交流会等会议上多次强调这一 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的研究 点。一时间， 提高市场竞争力成了 黄金行业主旋律。因此，本论文的 研究具有重大的 理论和现实意义。 1 . 3国内 外研究现状 在过去一个相当长的时期里，由于受种种因素的影响， 我国黄金工业一直处于高 度集中的计划经济体制下，企业重生产、 轻经营、 重产量、 轻效益， 缺乏应有的危机 意识、开拓意识和创新意识，有关提高企业市场竞争力的研究也几乎是一片空白。 尽 管在近几年，许多学者和企业家对此进行了积极的探索，也积累了较为丰富的经验和 教训， 但直到目 前为止， 还没有形成较为系统的 理论体系。 而那些市场经济发育比 较 成熟的西方国家、尤其是国际经济合作与发展组织( o e c d) 成员国 在政策法规、 产 业组织、 融资方式、 技术装备、经营管理、市场行为等方面都研究 得比较深入，值得 学习和借鉴。 1 . 3 . 1 政策法规万曲 由于我国长期实行的是计划经济体制，其矿业政策法规也带有鲜明的计划经济色 彩。譬如，与市 场经济相适应的矿产资源资产化管理体制至今还未得到建立和实施; 作为矿产资源有偿使用的措施，向企业征收资源税和资源补偿费的效果如同间接税， 它客观上提高了资源的利用标准，降低了资源的利用水平和企业的经济效益，不但有 悖于直接税的 发展方向， 还不利于我国矿业参与国际市场竞争，因 此引起了 理论界较 大的争议，在实践中也暴露出了可操作性较差的弊端。一个时期以 来， “ 产权不清、 管理混乱、开发无序、纠纷不断”成了我国矿业领域的一大 “ 特色” 。而黄金工业不 但具有这些特点， 更深受计划经济体制片面追求产量、 忽略经济效益的政策导向 之苦， 粗放的经济模式已 很难适应日 益激烈的市场竞争。 西方国家、尤其是国际经济合作与发展组织( o e c d) 成员国则从一开始就制定 了完善的矿业政策法规， 实施了合理的 矿产资源有偿使用制度， 确立了地质勘探单位 自 主经营、自 负盈亏、自 我发展、自 我约束的法人实体和市场竞争主体地位，从而促 使它们实行政企分开和政事分开，建立起运转高效的经营性机制，成为真正独立的产 业，并为地勘风险资金的注入创造了有利的条件。为鼓励社会上的股民对地质勘探积 极投资， 许多经合组织成员国 都提供了 相当 优惠的 政策。 他们规定，当投入的资金损 失时， 投资者可在其它收入中 注销其风险投入。美国付税者多 年以来都允许在任何收 入中注销其资本损失: 加拿大政府在1 9 8 9 - 1 9 9 1 年间给合格的申 请人支付勘探费用3 0 % 的现金。这种 “ 实缴税收”的政策鼓励了股民积极地去承担投资矿业的高风险6 3 。这 些国家还通过对矿产资源实行资产化管理，建立起强大的资源壁垒，在进行产权转让 时， 主动把那些人力、 物力有限， 不能好好地保护和利用矿产资源的竞标者剔除出 去。 也就是说， 不是任何“ 人” 都有权利在这些国家开矿的。 在税收方面，许多西方发达 国家对矿山 企业只征收所得税和权利金，实行了 直接税制度。 而且，他们这些国家大 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的研究 多把我国长期认为是第二产业的矿业列为第一产业，对矿山企业征收的赋税较轻。 政策法规的差异，深刻地影响着产业组织、融资方式等多个方面， 从根本上来说， 影响着包括黄金工业在内的我国矿业的市场竞争力。 1 . 3 . 2严业组织万曲 西方市场经济国家的产业组织以有效竞争作为其目 标模式，其市场结构为规模经 济与竞争活力兼容的垄断竞争型和寡头垄断型:企业组织结构则是一种以大企业为核 心，与众多小企业实行专业化协作的分层竞争的形态。因此，这些国家矿业企业的横 向和纵向兼并活动十分频繁，企业规模相当庞大。瑞典罗斯基尔咨询公司在它的传统 年度报告 1 9 9 8年在矿业部门究竟谁拥有谁中指出 1 . 1 9 9 7年，全世界用于集中 化行动的资金多达 1 8 0亿美元，比 1 9 9 6年增加了 5 0 %，仅美国的矿业公司就花费了 约6 0 亿美元来购买别的矿山。而在 1 9 9 8 年的前4 个月里，用于合并方面的经费又达 到了 1 5 0亿美元。 可在我国，长期条块分割的矿产资 源管理体制造成了 严重的资源分 割，结构性矛盾十分突出，企业在资源开采领域里的竞争行为混乱无序，规模经济难 以 形成。山东黄金集团有限公司作为国内 最大的黄金企业， 年产黄金仅为8 .5 t ，约合 位居全 球第1 5 位的南非h a r m o n y 公 司1 9 9 7 年产量的1 / 3 。 企 业的 规 模普遍较小， 单 位成本居高不下、劳动生产率难以提高，市场竞争力和抗风险能力较弱。 1 . 3 . 3 融资方式方面 西方国家的股份制经济极其发达，企业普遍通过发行股票或债券的形式进行融 资， 所以 针对矿业来说，无论是地勘单 位还是开采单位， 其投资主体都是多元化的。 著名的加拿大温哥华股票市场就是一个 专门为矿产勘查筹集资金的场所，许多加拿大 乃至世界其它国家的矿业公司都是从此起家发展壮大的，如沃伊西湾镍铜钻矿、拉克 德格拉斯金刚石矿、埃斯凯克里克金矿、海姆洛金矿等。对黄金矿业公司，国外还有 一种低息融资办法，即黄金贷款。 黄金公司 可向 某一金融机构借金锭， 然后以 现行市 价出售，利用现金来建设矿山，待投产后再用实际生产的金锭偿还贷款。这些方式均 具有灵活、高效的特点，有力地扩大了融资渠道，降低了矿业投资风险。而我国目 前 还没有建立一个高效畅通的融资渠道，开发黄金投资主体的多元化格局也未形成，企 业过多依赖银行贷款，资产负债率总体偏高。 1 . 3 . 4 技术装备方面 与规模经营相适应，国外的矿山的生产装备已基本实现了机械化和大型化，正朝 着智能化和自 动化的方向发展。 加拿大已 制定出 一项预计在 2 0 5 0年实现的无人矿山 计划，对北部遥远地区的某矿山， 从萨得伯里通过卫星实施操纵，使采矿实现机械破 碎或切割，选矿厂设在地下，所有设备均实现自 动化。相比之下，国内黄金企业的装 备水平则显得相当落后， 机械化程度不高，劳动生产率大约只有国外平均水平的1 / 1 0 , 全行业仅有辽宁省排山楼金矿、山东省焦家金矿、三山岛金矿等为数不多的企业机械 化和自动化程度较高，而其显著特征却是 “ 利用了国外进口设备” 中南大学硕士学位论文 提高黄金企业市场竟争力的研究 此外，西方国家十分重视矿山环保工作和生态环境的可持续发展，他们一方面把 矿床开采看作是对土地资源的临时占用，不断加大开采强度，力求速战速决:另一方 面大力推广以充填采矿法和溶浸采矿法为主体的无废开采技术。事实上早在 1 9 8 4年， 联合国欧洲经济委员 会就指出， “ 无废工艺是一种生产产品的方法 ( 流程) ， 用这种方 法，在原料资 源生产消费 二次原料资源的循环中， 原料和能源能得到最 合理的综合利用，从而对环境的任何作用都不会产生破坏。 ”后来，有人又将无废开 采定义为:最大限度地减少废料的产出和排放，提高资源的综合利用率，减轻或杜绝 对环境负面影响的矿产资源开发工艺技术。许多国外矿山都采用了充填采矿技术，如 南非g o l d f i e l d集团的e a s t d r i e f o n t e i n 矿、加拿大的基德 克里克矿和澳大利亚的 芒特 艾萨矿等等。 1 . 3 . 5 经营管理和市场行为方面 正如前面所述，西方国家的市场经济己 发育得相当 成熟， 所以，他们在经营管理 和市场行为等方面都积累了 丰富的经验。其实， 不仅是矿产工业， 其它工商行业也是 如此。 对于黄金行业，由于我国至今还未开放黄金市场，就更应未雨绸缪，学习 和借 鉴国 外黄 金企业利用各种金融工具来最大限 度地规 避价格风险的 保价对冲7 7 . 7 9 策略 等一系列成功经验。 近些年来，国内的一些黄金企业积极面向 市场， 坚持内 涵挖潜，在经营管理方面 进行了 大量有益的 探索， 如全行业 “ 学邯钢”的标兵企业山东仓上金矿通过引入 市场机制和公平竞争， 建立了企业内部完善的责任体系并借助这一体系使企业目 标与 职工个人目 标有机地连成一个整体， 造就了企业内 部的 激励机制、约束机制和发展机 制。该模式被黄金行业誉为 “ 仓上模式” 。 辽宁省排山 楼金矿也通过实行 “ 办矿不办 社会”的新模式，积极推进劳动、人事和工资制度的改革等方式， 依靠科技，创造了 人均年产值6 8 万元的奇迹。 因此， 有必要将上述国内 外各种成功的经验加以 总结归纳，使之上升为系统的理 论，从而更好地指导提高黄金企业市场竞争力这一重大的实践。 1 . 4 本论文主要的 研究内 容 ( 1 )遵循发现问题、分析问题和解决问题的 技术路线，以 我国黄金矿山企业为例， 通过对这些企业市场竞争力现状进行广泛地调研和深入地分析，找出它们市场 竞争力不高的深层次原因，从而为正确地解决问题奠定基础。 ( a )对可持续发展和创新理论进行研究，阐明二者的关系，并将它们与黄金行业的 生产实际相结合，运用可持续发展和科技 ( 知识)创新的观点和方法，来解决 黄金行业中的具体问题。同时丰富和发展可持续发展与创新理论，拓宽它们的 适用面。 ( 3 )在大量吸收国内外先进经验和充分考虑我国国情的基础上，从宏观角度的 “ 政 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的研究 策法规完善、产权制度改革、产业结构调整、资产重组、股份制改造”和微观 角度的 “ 加强企业内部管理”等方面提出一些提高我国黄金企业市场竞争力的 可行对策。 ( 4 )对矿产资源资产 ( 本) 化管理改革税费制度进行股份制改造、企业经 营决策运筹学、矿山企业信息化建设等方面的理论和实践进行深入细致地探讨。 ( 5 ) 对前面各项工作加以总结和归纳，以形成 “ 提高黄金企业市场竞争力”的系统 理论。 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竟争力的研究 第2 章我国黄金企业市场竞争力现状分析 受计划经济体制和特殊政策环境的长 期影响，我国黄金矿山的企业格局、企业模 式、管理层次和经营机制均跟不上世界经济一体化的步伐，市场竞争力普遍不高， 主 要体现在以下几个方面: z . 1 结构性矛盾没有得到根本性地解决，规模优势没有形成 长期以 来，条块分割的管理体制造成了 严重的资源分割，重复建设、一矿多采、 大矿小采使得我国黄金企业的规模普遍相对较小。 据第三次工业普查的资料 1 t 显示: 我国 现有大大小小的黄金矿山1 2 1 1 家， 其中形成稳定生产能力、规模在 1 0 0比 以 上 的只有近2 0 0 个。截止 1 9 9 8 年， 我国 年产吨金以 上的矿山 也只有2 3 家， 其中国内 最 大的黄金企业 包括年产量居全国前 1 0名的新城、玲珑、焦家、三山岛金矿在内 的山东黄金集团 有限公司的生产能力仅为5 0 0 0 t / d ， 年产黄金8 . 5 t 。 而世界最大的 黄 金企业南 非a a c 金矿公司 和位居全球第1 5 位的 南非h a r m o n y 公司 在1 9 9 7 年的 产量 分别为2 2 6 t 和2 4 t ， 其中的差距可见一斑。 由于企业的规模普遍较小， 就使得总体投资 升高、 矿办社会等非生产性开支加大、 职工人数增多、单位成本上升、劳动生产率下降、资源严重浪费，这既影响了单个企 业的效益， 也从整体上削弱了我国黄金行业的市场竞争力。下面用 “ 最小成本确定生 产能力法”来证明办矿旧模式对矿山企业规模经济的负面影响。 矿山 的 年生 产经 营费 用吼 由 两 部 分 组 成， 一为与 生产能 力 变 化无关的 费 用c w ( 如 排水 费 用 等) ， 二 为 随生 产能 力 增 加 成比 例 增 加的 费 用g a( 如 提 升、 运 输费 用 等) ， 即c , h = c 。 十 g a， 则 每t 采出 矿石的 生 产 经营 费 用 为: c w e . n=十9 a ( 2 - 1 ) 矿 山 基 建 投 资k , ， 也 由 两 部 分 组 成 ， 一 为 与 生 产 能 力 变 化 无 关 的 基 建 投 资k w . 二 为 随 矿 山 生 产 能 力 变 化 大 致 成比 例 增 加 的 基 建 投 资k a ， 即 k , = k 。 十 k a ， 则 每 t 采出矿石的基建摊销额为: 中南大学硕士学位论文提高黄金企 业市场竞争力的研究 ( 2 - 2) 塑q k w q q 矿床工 业储量 :h中 k式 这 样， 单 位 矿石 成 本c= k , , + e s, ，且 有 一 个 最 小 值c d( 图2 - 1 - a ) c. k +灿 -、叹赞彼协卜石曦 a 炙长一铃悦淬协旧赚 ad生产能力 t / 2 )匆 ( a ) 生 产能 力fu*) ( b ) 图2 - 1办矿旧模式对矿山规模经济的影响示意图 c采出矿石成本， 元/t ; k , , 采 出 矿 石 基 本 建 设 投 资 摊 销 额 ， 元 / t : e 劝 采出 矿 石 的 生 产 经 营 费 用 ， 元 /认 暂将图2 - 1 - a视为市场经济条件下矿山 最佳生产规模，能 够体现规模经济。办矿 旧 模式的 矿山 规模情况由图2 - 1 - b来表示。由于办矿旧 模式下 形成的 矿办社会、单矿 山 企业制， 使得矿山 非生产性人员和资产畸形膨胀、劳动生产率降低， 从而使矿山的 年 经 营 费 增 加 到 c .h ， 也 就 意 味 着 随 生 产 能 力 成 比 例 增 加 的 费 用 9 a增 大 到 g a ， 则 _.c . c ., =c ， + g a， 井且有: e 劝= 一 于十 9 月 ( 2 - 3 ) 丫 gg ，. e ., e s n 同理， 办矿旧 模式下形成的矿办社会使得矿山基建投资 加大， 使随生产能力变化 大 致 成 比 例 增 加 的 基 建 投 资 k a增 大 到 k a ， 则 k , = k w + 厂 a ， 并 且 有 : 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的研究 k 入。 =- - 止 二+ q k a ( 2 - 4) kk : .k , k -h 则单 位c = k _ , + e , , ，且 有 最小 值c , ( 见 图2 - 1 - b ) 。 经比 较 可知:c c , c 、 c 、 并且各自 对应的 生产能力a 、 与a 、 有a d a , 的 关系。由 此可得出 结论:办 矿旧 模 式 使 我国 矿山 企 业 在 较 低 生 产 规 模a , 和 较 高 生 产 成 本c , 的 状态中 运 营， 缺 乏规模效益。 2 . 2 资源危机日 渐突出 矿产资源是矿业生产之本，离开了 它，矿业就会变成 “ 无米之炊” 。目 前，行业 资源危机己 成了 制约黄金工业发展的“ 瓶颈”问 题， 首先体现为资 源产权不清、管理 混乱、开发无序、纠纷不断。尽管我国 宪法明确规定矿产资源属于国有，但其所 有权常常被行政权、经营权所代替，实际上是 “ 谁占有，谁所有” 。豫陕交界的小秦 岭金矿区是全国出了名的乱采滥挖重灾区，虽经近 2 0次治理整顿，该地区的矿业秩 序仍未得到根本好转。 这些小民窿由于要与国有矿山 争抢矿体， 就采富弃贫、只采不 充， 不但使国有矿产资源严重损失， 还留 下了严重的事故隐患区。 著名的山东玲珑金 矿三级矿量不协调，尤其不敢进行开拓， 一个主要的原因就是防止民 采。受市场金价 压力、 不良 政绩观和要与民 矿反争夺矿体等因素的影响，正规的国 有矿也有不同程度 地采富弃贫的行为。 据统计，1 9 9 7 年全行业平 均采矿损失率为9 .3 % ，比1 9 %年上升 了1 . 3 个百分点，由 此造成的黄金资源损失达1 . 6 亿元6 8 1 应当说，我国政府对保护矿产资源的问题一直十分重视，并通过法律和行政手段 作了 不懈地努力。但保矿问 题在本质上是一个经济问 题，如果我们不是从认识经济问 题的 运行规则着手，不是去健全机制、 从机制上去引导， 而只是对损失浪费矿产资源 的结果采取行政上或法律上 “ 堵” 的办法，是不可能达到理想目的的，因为在实际操 作中，行政干预和法律手段往往局限性很大。 2 . 2 . 1 行政手段的局限 在计划经济时代，保矿工作本身作为一项政令和行政措施， 还差强人意地得到了 贯彻实施 沌状态。 。可在目 前这个经济体制转轨的阶段，则似乎出现了一种 “ 礼崩乐坏”的混 随着改革的推进，国家逐步采取了放权、分权措施，部门、地方和企业在一 定程度上己凸现出主体的地位。既然旧的管理约束机制己差不多崩溃了，还想让他们 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的研究 在保矿工作中达到一个不一定符合其利益的指标，其结果无异于与虎谋皮。 长期以来矿产资源无偿使用的状况目前仍未从根本上予以 触动。这是如今资源问 题纠纷不断的一个根本原因，也是如今矿产资源损失浪费严重的一个根本原因。其中 的道理十分简单，首先，国家实行资源的无偿授让，没有建立一个强有力的资源壁垒， 就不能有效地把那些在财力、人力、物力上均不能保护资源的申 请者剔除出去，客观 上造成了资源上无序竞争的局面洲。而在国外，自己找矿要花很多钱，从他人那里得 到矿业权，也要支付相当高的费用，并不是任何 “ 人”都有能力开矿的。其次，我国 矿山企业基本上都属于劳动密集型， 在企业通过剩余价值来获取利润并求得生存时， 劳动密集型的矿山企业从技术中得到的效益只占很小的一部分，其效益主要靠的是从 业人员的活劳动。 这就决定了劳动密集型企业要在矿产资源的 开发过程中尽最大可能 去减少活劳动的消耗。换句话说，凡是难采的、质量较差的资源，这些企业从本能上 是要丢弃的。因矿产资源无偿使用的体制不能促使企业在保护资源上采取自 我约束的 行为，企业一方面迫于市场的压力，一方面又不必为资源的 损失浪费而心痛， 其何去 何从是不言而喻的。 行政命令由于失去了力量基础，也就无异于一纸空文。 现在许多矿山企业对执行 国家关于保矿的行政命令， 只是做做表面文章， 具体实际工作却做得很少。一些企业 为了掩盖其损失浪费资源的实情或为了少上缴资源补偿费， 还做了假帐 1 9 1 。这就使得 政府矿管部门 很难对矿山企业进行采区 ( 中段)开采回采率和矿房 ( 块)开采回采率 方面的监督和考核。因为它们需要对矿山企业生产的全过程进行动态的镇密的测算， 工作量十分浩繁。而从企业内部对规范性生产秩序的要求以 及生产工程中进行经济核 算的要求来看， 它们完全可以作为矿山 企业内部经营和管理指标的 一部分。再比如回 采率系数的问 题，开采回采率系数是在资源补偿费征收管理中为保矿而提出的一个指 标:开采回采率系数 =核定开采回采率 /实际开采回采率。 在某种程度上，它作为 政府部门 实施监督的一个手段，可行性同样也很差，这一点已 被资 源补偿费征收的实 践所证明。 理论上，上式中分子所示的核定开采回采率不能取自“ 一 纸定终身”的矿井 ( 山) 开采回采率，因为它的宏观性以及矿床的非均一性，决定了它参与计算没有可比性和 实际意义。而如果取自 年度矿井 ( 山)开采回采率，则需要经过复杂的摊销、计算， 所以在很多情况下，它是在矿山企业的参与下制定的。而它与分母实际开采回采率的 提出者的关系实在是太密切，从而难以 使开采回采率系数的计算公正客观。实际情况 是，在过去监督保矿的工作中。各矿山企业都把年度矿井 ( 山)开采回采率报得很高， 现在征收资源补偿费了，他们又想方设法地把这项指标报得很低。要使 “ 系数”公正 客观，办法只有一个，那就是由矿管部门核定企业的年度矿井 ( 山)开采回采率、计 算矿山的实际开采回采率。 但是，全国的黄金矿山 有几千个， 矿管部门 作为 行政机构， 根本没有力量来完成这项工作。 据悉，世界上还没有哪个国家采取我国这种办法来对矿山企业进行惩罚、约束， 以减少资源的损失和浪费的 1 9 1 。这虽然不能说明我们的政策就一定不合理，但一般来 讲。矿业比较发达的国家的政策往往也是相当合理的，否则就不能适应矿业的发展。 中南大学硕士学位论文 提高黄金企业市场竞争力的研究 所以，我国一些 “ 独树一帜 ”的行为值得我们深思。 2 . 2 . 2 法律手段的局限 在 矿产资源法中，对无证开采、越界开采、盗窃矿产资源和干扰生产秩序、 私自 收购和销售国家统一收购的矿产品等不法行为分别在第三十九条、第四十条、第 四十一条、第四十三条规定了要追究刑事责任，并收录了 刑法的有关条款。这对许多 矿管人员是一个启发，即希望对 矿产资源法第四十四条进行修改，增加追究刑事 责任的内容，从而对 “ 采取破坏性的方法开采矿产资源、造成矿产资源严重破坏的” 行为能有更大的威慑。但在实际操作中，这却是一件十分困难事情。 在我国的法律制度中，尚未有对法人施以刑法的规定。如果矿山企业因严重破坏 矿产资源而受到刑法制裁，则会涉及重大的法学理论问题。我们注意到，尽管 矿产 资源法第四 十四条只是规定了行政处罚，但在 “ 造成矿产资 源严重破坏的”后面并 没有写明白 “ 的什么” ， 其中即有隐衷。如果对责任人追究责任，显然有失公允。因 为凡是严重破坏矿产资源的事件一般都是集体决策的结果矿业生产就是一种集体 行为，具体从事采矿作业的个人，肯定造成不了严重破坏矿产资源的事故。那么对一 批决策错误的人员绳之以 法、对经济活动中的决策责任如此追究也涉及到重大的法学 理论。或许，对 “ 造成矿产资源严重破坏的”xxx 追究刑事责任时， “ 仅仅对责任 单位施以罚 金的处罚” 是一个比较易于接受和行得通的想法， 但仍面临 着一个能否以 罚 ( 金) 代刑的问题。 由于矿产资 源有偿使用的体制没有真正建立 ( 不少人认为， 我国 从 1 9 9 4年 4月 就开始征收 矿产资源 补偿费 就己 经实 现了资源的 有偿开 采， 这是 不正 确的3 9 3。 ) ， 地 勘部门也蒙受了一定的经济损失，进而致使地勘工作相对滞后，这又进一步加剧了资 源危机。1 9 9 7 年的统计数字表明 1 2 1 ， 全国共有黄金保有储量 4 2 0 0多t ， 其中伴生金 有 1 2 0 0 t左右， 难选冶、 低品 位的有 5 0 0 t , 埋藏深、 负变严重、 不具备开采条件的 有约2 0 0 t ，这么一来，其实只有约2 3 0 0 t 储量为现在生产所利用，其中约有 1 9 0 0 t 为 固定生产能力的矿山所用。在固定生产能力 5 0 t / d 以上的6 0 0 多座矿山的保有储量中， 平均每座矿山仅拥有约3 t 储量， 在全国第一大产金省山 东省正 在生产的8 0多座金矿 中，也有2 / 3 比例的矿山存在着资源危机。所以，进一步探矿增储已迫在眉睫。 2 . 3 技术工艺落后，管理水平低， “ 三废” 对环境的 污染严重 由于种种原因， 我国 黄金企业的科技水平、生产工艺与国际水平相比差距明显， 甚至与国内的有色行业相比 也有差距。 企业机械化程度不高，工人劳动强度大，劳动 生产率低，一个产量为 1 0 0 0 t / d的采选联合加工企业在国外只需 2 0 0人左右，而在 我国大约需要2 0 0 0 人。 在管理方面， 正如王德学局长 在报告中 指出的 那样: “ 多年来， 黄金经济一直在产品高价位、 产量高增长的环境下运行，各级管理部门和企业工作的 重心一直放在产量上，因此忽视了练内功，致使企业人员素质低下、管理粗放，企业 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的研究 每天都有大量的无效成本发生，跑、冒、滴、漏等损失浪费现象相当严重” 。1 9 9 9年 的 统计资料表明，我国黄金行业两金综合成本为2 3 0 0 元左右，比1 9 9 2 年的指标将近 翻了一倍川， 这个数据与多数产金大国是无法比 拟的。 又据 1 9 9 9年山 东黄金局统计， 省局直属国有矿山的吨矿成本费用居然比地方矿山还高出近 2 0 % 。一个更为明显的 事实是， 1 9 9 3 年以前， 黄金价格是4 8 元/ g ， 当时黄金行业并不是家家亏损， 而到1 9 9 3 年以 后，黄金价格一下子涨到了 % 元/ 9 ， 也没见家家赢利， 更没见利润打着滚往上 翻。有人把这归结为 “ 黄金价格大幅度下降，原材料、能源价格大幅度上涨” ，这种 说法是不确切的。事实上，除了电力价格上涨了外，钢材、水泥等原材料的价格均是 下降的。这说明我们在管理方面还大有潜力可挖。 此外，由于技术工艺的落后，黄金工业生产也排放了大量尾矿和废石等固体废弃 物， 不仅占 用了许多土地，同时也导致了环境的 恶化，废石场及尾矿库选址不善往往 引起粉尘飞扬，有些废石场与尾矿库甚至就堆放在河流两岸或河漫滩，严重堵塞河道 的泻洪能力。尾矿库、废石场被暴雨、洪水冲垮导致泥石流等恶性事故时常发生，不 仅给环境造成较大破坏，而且给人民的生命财产造成很大的损失。 矿山开采占用大量 土地， 必然要破坏部分植被， 尾矿与废石的堆放， 也严重影响地表植被的保持与发育， 进而造成土壤沙化及水土流失。 矿山开采还会导致地下水位的大面积、大幅度地下降，使含水系统的边界外移。 而且， 矿山尾矿及废石露天堆放，在遇到雨天时受到冲淋，会使氰化物等有害物质流 入地表水系或渗入地下潜水层， 对水资 源造成严重的污染。 而废气污染主要体现在选 冶工 序上， 但也不容忽视。 生态环境的恶化，势必导致整个宏观经济的不可持续发展。对企业来说，最现实 的问题就是要被环保部门处以罚款，直接削弱其自 身的经济效益和市场竞争力。 2 . 4 企业负担过重，三座大山 压得企业喘不过气来 2 . 4 . 1 冗员严重 据统计，全国约有一半左右的金矿企业规模没有扩大， 产品没有增加，人却成倍 地增长。究其原因，一是企业原有人员 减不下去;二是随着新技术、 新设备的引进， 必须招收新的具有较高文化素质和技能的员工。新设备只是改善了作业环境，减轻了 劳动强度， 实际的全员劳动生产率并未提高:三是一些过去不雇民工的企业后来也雇 了民 工， 使人工成本重复发生。统计资料表明， 有 3 0万职工的黄金行业，使用的民 工却高达 1 0万人左右。企业平均人工成本费用占 总成本的 3 0 %以上，个别企业竟达 到了5 0 %，企业人满为患，不堪重负。 2 . 4 . 2 矿办社会的问题 应该讲，这是包括整个矿业企业在内的国有企业的通病。长期以来，我们不是把 国有企业当成一个自主经营、自负盈亏的生产经营单位和经济实体，而是把它当成了 中南大学硕士学位论文提高黄金企业市场竞争力的 研究 一个无产阶级专政的基层政权组织，并且按照小农经济的思路，将每个企业都办成了 一个小社会， 使其拥有庞大的生活福利和社会服务系统。 用一些企业的话说， 就是“ 除 了火葬场不办外，其余几乎无所不搞” 。据初步统计，绝大多数国有大中型黄金矿山 企业从事非经营性产业的职工及其资金占 用已达到了 矿山总人数和总投资额的 1 1 5以 上 ( 见表 2 - 1 ) ， 有的 甚至接近 4 0 % ， 远远超过了国企 1 0 % 的 平均水平 1 3 1 。就连山 东 省黄金局直属矿山的 后勤人员占 职工总数的平均比 例也多达 1 4 % ，比 地方矿山 还高出 近一倍，人均年收入也比地方矿山高1 0 - 6 0 %。非生产性人员和非经营性资产的比 例 过高，致使企业的管理费用激增，流动资产减少，企业难以轻装上阵，参与市场竞争。 表2 - 1 截至 1 9 9 8 年中期xx金矿非经营性人员及资产统计 资产单位: 万元 类别 固定资产年累计 折旧 实现 利润 从业 人数原值 累 计 折 旧 净值 商业小计 3 0 7 . 9 2 2 . 91 8 51 0 . 4 8 1 4 . 7一1 3 0 实业小计3 9 5 8 . 2 1 1 4 2 . 4 2 8 1 6 2 3 0 3 2 . 1 5 0 2 月 及 务 业 职工医院 6 6 9 . 51 2 2 . 35 4 . 76 2 矿山幼儿园 4 09 . 43 0 . 61 5 职工食堂 4 4 3 . 2 5 5 . 23 8 8 一一1 9 1 冷库 8 3 . 83 1 . 35 2 . 5 一 8 液化气站1 1 0 . 3一 4 9 . 6 6 0 . 7 9 浴池4 1 . 9 2 2 . 71 8 . 21 5 招待所 1 1 3 2 . 5 1 6 8