（工商管理专业论文）基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究.pdf

内容摘要 国际结算业务一直以来是银行业的传统中间业务之一 随着经济全球化的不 断深化和国际贸易的不断扩大 银行的国际结算业务量也在随之成比例增长 对 银行在国际业务运作的准确 高效和安全方面提出了更高的要求 近年来 出于 成本 效益 发展等各方面的考虑 我国越来越多的银行 特别是外资银行在国 际结算运作方面以远程图文传输的单证中心集中模式取代了原先的一经办一复 核的操作模式 针对以上情况 本文以厦门国际银行的国际业务流程优化为例 运用运营管理中流程管理和流程优化的若干理论和工具 对上述两种模式的效 率 成本 弹性等方面进行研究和比较 客观地评价了上述两种模式各自所具备 的优缺点及所适用的客观条件 以期能够为中国银行业国际结算业务模式的优化 提供有益的参考 本文共分四章 第一章 阐述了研究国际结算模式的背景和意义 研究过程中所用到的理论 以及具体的研究方法和步骤 第二章 以厦门国际银行为例 利用流程图和时间轴详细介绍商业银行经办 复核的国际业务模式 分析其在实务中面临的问题 第三章 描述了在既定目标下 如何使用流程设计的方法借助远程图像传输 对经办复核的工作模式进行优化和整合 介绍优化后单证中心模式的运作 以及 该模式下的标准化过程和考评方式 第四章 运用生产效率和成本控制的理论 从效率 成本和弹性三方面对上 述的两种模式进行测算和比较 并提出了流程进一步优化的建议和意见 最后有 的放矢地评价了两种模式在厦门地区运行的实际效果 深化了本篇在实践中的意 义 关键词 流程优化 国际结算 运作模式 a b s t r a c t i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n ti st r a d i t i o n a l l yo n eo ft h ei n t e r m e d i a r yb u s i n e s s e so fb a n k s a se c o n o m yg l o b a l i z a t i o ni n t e n s i f i e sa n di n t e r n a t i o n a lt r a d ee v e re x p a n d s v o l u m eo f i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n tb u s i n e s si sa c c o r d i n g l ye n l a r g i n g a st h er e s u l t h i g hq u a l i t y b a n kp e r f o r m a n c ei ni n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n tp r a c t i c ei sh i g h l yr e q u e s t e di nt e r m so f a c c u r a c y e f f i c i e n c ya n ds a f e t y i nr e c e n ty e a r s w i t hc o n s i d e r a t i o no fc o s t e f f i c i e n c y a n dd e v e l o p m e n ti nm i n d m o r ea n dm o r eb a n k i n gi n s t i t u t i o n si nc h i n ae s p e c i a l l y s o m ef o r e i g nb a n k s h a v er e p l a c e dc o n v e n t i o n a lt e l l e r a u d i tb a s e do p e r a t i n gm o d e i t l lt h eb r a n d n e w d o c u m e n tp r o c e s s i n gc e n t r e t h a tf e a t u r e sc o n c e n t r a t e dr e m o t e t e l e g r a p h i ct r a n s f e rm o d e w i t hr e g a r d st oi s s u e sm e n t i o n e da b o v e t h i sa r t i c l e a t t e m p t st od r a wc o m p a r i s o nb e t w e e nt h et w od i f f e r e n to p e r a t i n gm o d e si nt e r m so f e f f i c i e n c y c o s t e l a s t i c i t yb ya p p l y i n gc e r t a i nt h e o r i e sa n da n a l y t i ci n s t r u m e n t sf r o m o p e r a t i o nm a n a g e m e n ta n dp r o c e s sm a n a g e m e n t i ta l s oe v a l u a t e st h ea d v a n t a g e sa n d d i s a d v a n t a g e so ft h et w om o d e sa sw e l la st h e i rr e s p e c t i v ea p p l y i n gc o n d i t i o n sf r o m a l lo b j e c t i v ea n ds c i e n t i f i cp o i n to fv i e w b a s e do nt h ei n t e n s i v ea n a l y s e s t h i sa r t i c l e a i m st op r o v i d es o m eu s e f u lr e f e r e n c e sf o rc u r r e n ti n t e r n a t i o n a lb u s i n e s si nc h i n a s b a n k i n gs y s t e m t h i sa r t i c l ei sd i v i d e di n t o4c h a p t e r sa sf o l l o w e d c h a p t e ro n e s u m m a r i z e t h eb a c k g r o u n da n ds i g n i f i c a n c eo ft h e s t u d yo n i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n to p e r a t i o nm o d e t h e o r i e st h a ta r er e q u i r e di nt h es t u d y a n d m e a s u r e st h a ta r ea d o p t e di nt h es t u d y c h a p t e rt w o d e t a i l e di n t r o d u c t i o no f t h ec o n v e n t i o n a lt e l l e r a u d i tb a s e do p e r a t i n g m o d ea sa ne x a m p l et ox i a m e ni n t e r n a t i o n a lb a n k a n a l y s i so nt h ep r o b l e mc r e a t e di n t h ep r a c t i c eu s i n gf l o wc h a r ta n dt i m e rs h a f t c h a p t e rt h r e e d e s c r i p t i o no ft h ep r o c e s sh o wt oi m p r o v ea n di n t e g r a t eo ft h e t e l l e r a u d i tb a s e do p e r a t i n gm o d eb yt h ea p p l i c a t i o no ft h em e t h o do fp r o c e s sd e s i g n o nt h ea i mo ft h er e m o t ei m a g e st r a n s m i s s i o n d e t a i l e di n t r o d u c t i o no ft h ei m p r o v e d d o c u m e n t p r o c e s s i n g c e n t r eo p e r a t i n gm o d ea sa l le x a m p l et ox i a m e ni n t e r n a t i o n a l b a n k a n ds u m m a r i z eh o wt ob u i l dt h es t a n d a r d i z a t i o no ft h en e wo p e r a t i o nm o d ea n d t oa c h i e v et h es t a f fe v a l u a t i o nc o n n e c t i n gw i t ht h ep r o c e s s c h a p t e rf o u r b ya p p l i c a t i o no ft h e o r i e so fp r o d u c t i o ne f f i c i e n c ya n dc o s tc o n t r o l t o g e t h e rw i t ht h ea i do fa u t h e n t i cd a t at h a ti sc o l l e c t e df r o ms o m eb a n k si nx i a r n e n t h ea u t h o rc o m p a r e sa n dc a l c u l a t e st h em e n t i o n e dt w om o d e si na s p e c t so fe f f i c i e n c y c o s ta n de l a s t i c i t y a n dg i v e sm yp e r s o n a la d v i c ea n ds u g g e s t i o n sr e g a r d i n gs e c o n d i m p r o v e m e n to ft h ed o c u m e n t p r o c e s s i n g c e n t e ro p e r a t i o nm o d e v a l u a t e st h ea c t u a l e f f e c to np r a c t i c eo ft h et w om o d e st h a ta r eb e i n ga d o p t e di nx i a m e nr e g i o n t h u s t r y i n gt oe n h a n c et h ep r a c t i c a lv a l u eo ft h i sr e s e a r c ha r t i c l e k e y w o r d s b p i i n t e r n a t i o n a ls e t t l e m e n t o p e r a t i o nm o d e 厦门大学学位论文原创性声明 本人呈交的学位论文是本人在导师指导下 独立完成的研究成 果 本人在论文写作中参考其他个人或集体已经发表的研究成果 均 在文中以适当方式明确标明 并符合法律规范和 厦门大学研究生学 术活动规范 试行 另外 该学位论文为 课题 组 的研究成果 获得 课题 组 经费或实验室的 资助 在 实验室完成 请在以上括号内填写课 题或课题组负责人或实验室名称 未有此项声明内容的 可以不作特 别声明 声明人 签名 伽歹年 鞠 勺吁 9 月弓日 厦门大学学位论文著作权使用声明 本人同意厦门大学根据 中华人民共和国学位条例暂行实施办 法 等规定保留和使用此学位论文 并向主管部门或其指定机构送交 学位论文 包括纸质版和电子版 允许学位论文进入厦门大学图书 馆及其数据库被查阅 借阅 本人同意厦门大学将学位论文加入全国 博士 硕士学位论文共建单位数据库进行检索 将学位论文的标题和 摘要汇编出版 采用影印 缩印或者其它方式合理复制学位论文 本学位论文属于 1 经厦门大学保密委员会审查核定的保密学位论文 于年月日解密 解密后适用上述授权 v 2 不保密 适用上述授权 请在以上相应括号内打 或填上相应内容 保密学位论文 应是已经厦门大学保密委员会审定过的学位论文 未经厦门大学保密 委员会审定的学位论文均为公开学位论文 此声明栏不填写的 默认 为公开学位论文 均适用上述授权 声明人c 签孙政岬唧 1 年矿月岁日 前言 址 鼻 刖吾 面对日新月异的信息技术 个性化需求的客户和已趋白热化的银行业竞争 2 0 世纪8 0 年代以来国际国内的商业银行纷纷以变求生 掀开一场如火如荼的银 行变革 统治银行界多年的细致分工 劳动密集 一体化组织等传统经营模式逐 渐被打破 集成作业 知识密集 虚拟化组织成为新的经营方向 由于银行经营 的货币 信用具有同质性 不同银行之间的差别往往来自于各自的流程 流程成 为银行建立竞争优势的重要途径之一 因此有业内人士说 流程是银行运作的生 命线 从管理学的角度来看 银行流程是指资金 信息 人力资源以及各种物质要 素输入 加工 产出和销售的过程 从具体的表现方式来看 银行流程就是银 行的运作程序或员工的工作方式 包括各种业务流程 岗位工作流程等 流程不 该是一成不变的 再先进的流程如果不适应具体的环境就只能是桎梏 不断变化 的环境要求银行 因时因势而变 对流程进行不断的反思 优化和改造 才能 得以维系一家银行长久的活力和竞争力 我国国有银行传统的国际业务流程大多是自然形成的 分工细致 效率不高 如国际结算业务模式采取的是一经办一复核的小范围内的局部的分工 新的单证 中心集约化模式下体现的是合理分工 科学集约 从面向业务环节的流程转为面 向客户需求的流程 从一成不变的流程转为保持一定柔性的流程 近年来单证中 心模式已经被国内越来越多的银行所采纳 结合该模式在厦门国际银行运行的四 年多时间所体现出来的效果 笔者以为单证中心模式在业内被广泛地采纳是有其 内因和外因的 因此 笔者想把这些年的工作心得和三年的m b a 学习融会贯通 这就是这篇论文形成的初衷 也是实践回归到理论的一个实例 一方面有助于加 深对管理理论的认识 另一方面也有助于从另一个高度来指导工作 本文记录了厦门国际银行从经办复核模式转向单证中心模式的优化过程 利 用流程图 数据模型以及经验办法等 对旧模式的操作步骤进行分析 利用信息 技术 削减等待时间 理顺部门关系 将相关的职责分工重新定位 来提高整个 国田晓军 银行再造 m j 海 上海财经人学出版社 2 0 0 2 l 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 流程的效率 并于流程优化后对两种模式的效率 成本和柔性进行了全面的比较 和考量 评价流程优化对厦门国际银行的影响 简要介绍商业银行国际结算业务 模式的现状和未来 实践中单证中心式的后台大集中模式的优势体现在投资及耗 费低于多级化的地区式的小集中 却容易忽视个性化的业务交易特点 整合后业 务的向下兼容性表现较差 正如上文所提到的 流程优化的结束并不意味着流程 从此固定和停滞 随着环境的变化 新需求的产生 新问题被不断地提出来 当 前单证中心模式在同城的运用中体现了效率低下的缺陷 要求银行不断地深入探 索 真正实现以顾客价值为导向的集约化 而不仅仅是利用信息技术的简单集约 化 有鉴于此 笔者也针对该模式提出了自己的一些大胆的设想 但因笔者在管 理研究领域的理论功底还不够扎实 实践经验也不够丰富 本文在分析方法 论 述深度和理论运用上还存在许多需要改进和提高的地方 殷切希望能够借助于厦 大m b a 中心各位专家和学者的渊博和专业 对文章提出批评和指正 不足之处 恳请见谅 不胜感激 2 第一章绪论 第一章绪论 第一节国际结算业务模式研究的背景和意义 国际结算是国家与国家之间债权债务的清算 是资金自一个国家转移至另一 国家的行为 它伴随着国际贸易而产生 存在的起因是作为国际贸易的结算工 具 概括地讲经历了以下的三个阶段 第一阶段 早期贸易间的现金结算 因为 现金结算的成本较大 安全性和便利性都较差 逐渐发展到第二阶段的票据结算 即通过汇票 本票 支票等方式来结算 第三阶段 为了提高各类票据的流通性 金融机构开始以各种方式参与到结算中 逐渐产生了新的结算方式 非票据结算 如汇兑 随着电讯方式的发展和s w i f t 的广泛运用 汇兑已成为国际结算中 最普遍采用的方式之一 同时 因为国际贸易的迅速发展和国家对贸易的扶持 银行介入的程度越来越深 其典型的代表是信用证 意味着单据化结算的开始和 广泛推广 各类基于信用证和国际贸易项下的融资产品被不断地开发出来 成为 银行的主要业务之一和重要的中间业务的收入来源 商业银行国际结算部门的职责就是从客户手中接到相关的书面单据 审核后 按指示进行会计账务处理 依据国际惯例 外汇法规发出电文或寄出单据 或者 是收到国外的电文或单据按照指示 依据国际惯例 外汇法规进行会计账务处理 并满足客户在这个过程产生的各种贸易融资需求 笔者所在的厦门国际银行在考 虑国际业务操作模式时碰到了两个问题 第一 国际结算人员的素质要求较高 要培养一个全面的国际结算人员需要的成本较高时间较久 不仅要具备理论知 识 如国际贸易 国际惯例 外汇法规 s w i f t 系统等 还要有实践的操作经 验 如对各类单据的审核 判断 修改 电文撰写等 第二 目前国有银行的分 支机构遍布广泛 以厦门中行为例 仅厦门地区的分支机构就达到3 0 个左右 反之 股份制银行及外资银行的分支机构远远少于国有银行 一个城市内一般只 有2 3 个 在这种情况下对国际结算业务进行集中操作还是分散操作 如何集中 徐秀琼 国际结算f m 一t 京 中围财政经济出版社 1 9 9 7 吴圈新 国际结算 m 北京 清华人学出版 l 2 0 0 8 3 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 如何分散 就成为一个银行在架构国际结算部门时需要思考的问题 笔者于毕业后在国有银行里从事三年的国际结算工作 后又到外资银行从事 国际结算工作 经历了从两人操作的经办复核模式到单证中心的集中模式的跨越 式变动 传统的经办复核模式是在长期的银行垄断地位中形成的 手工操作精细 有纸作业 交叉复核等方式体现了银行着眼于 精细化自己的业务 而不是 让 自己的顾客满意 这样的理念 随着金融自由化和证券化的深入 商业银行间的 竞争开始空前严峻 迫切要求银行将细致的分工重新组装 转向以整个业务流程 效率为中心 越来越多的网络工具被运用到银行业务中 也为这样的更新提供了 技术手段 于是单证中心的集中模式应运而生 在进行流程变动的过程中 从刚 开始的流程设计 硬件投入 系统支持到后来的人员分工 机构整合 其中笔者 遇到了许多的困难 对于因业务模式变动而带来的冲击有亲身体验和认识 新的 模式形成后 学习成本和业务不熟练所带来的效率低下 质量不严和风险控制等 问题又浮出水面 成为极待关注和解决的管理问题 流程管理在制造业内的应用 和成功案例较多 而如何有效地运用在银行业并使服务的效能最大化则还是个需 要在实践中不断探索的课题 本章将引出流程优化的理论基础 以及理论研究方 法 用于指导单证中心模式设计和优化过程中碰到的种种问题 第二节国际结算业务模式研究的内容和方法 本文主要研究的对象是目前在我国银行业内较普遍存在的两种国际结算操 作模式 一种是经办复核业务模式 为部分国有银行 股份制银行所采用 一种 是单证中心模式 为规模相对较小的一些外资银行所采用 经办复核模式在国有 银行被采纳多年 但随着信息技术和集约化经营理念在行业内的应用 近年的趋 势是各银行纷纷成立单证中心实现国际业务集中处理 中国工商银行于2 0 0 6 年 在北京成立单证中心 中国建设银行于2 0 0 6 年在上海成立单证中心 据了解 国有银行单证中心尚未对全国所有分行的业务进行整合 主要是对业务规模较小 的地域较偏的分行首先进行整合 对厦门地区的国有银行而言 仍然采取的是 原经办复核模式 笔者所在的厦门国际银行全国有五家异地分行 自2 0 0 5 年以 来已实现了所有分行的国际结算业务集中处理 目前单证中心的运行平稳 在降 原擒龙 苏辉 工商银行单证中心模式的实践与进一步探索 j 金融论坛 2 0 0 8 年第9 期 4 第一章绪论 低人力成本和推进新分行成立方面体现出显著的优势 2 0 0 4 年笔者参与了银行业务流程优化研究和前期准备工作 在此期间运用 流程管理的理论和实际流程中所搜集到的数据 对两种业务流程进行了评估 评 估的主要内容在于通过模拟简单的流程图识别两个模式的等待时间和瓶颈 通过 测算流程所投入的人员 设备评估两个模式的成本 收集两个系统操作的工作时 间从时间效率方面考量两种模式各自的优劣之处 最后还针对两种模式在实际中 运用的效果进行了评价 单证中心模式经过四年多的运行 运作日趋向成熟 所 搜集到的数据也更具代表性 而随着银行同城支行的开业 单证中心模式面临着 新的问题 因此也有了重新改良和优化的更多设想 在上述研究的过程中 因为国际结算业务的多样性 导致不同业务的处理速 度和时间存在着较大的差别 如一笔简单的汇款业务和一笔信用证业务的流转时 间可能分别为1 0 分钟和4 5 分钟 不同业务的步骤 流程差别较大 所要求的资 源也各不相同 无法简单地作比较 解决的办法是根据不同业务种类的大致分布 选取了业务的加权平均时间来计算 其次 服务业下的业务操作模式评价存在 一些无法量化的数据 如质量方面的评价 除了用不合格产品率来表示外 还需 要进行客户满意度调查 在流程运行的初期 这些信息收集的难度较大 故只能 通过定性的比较来获得 并在实际工作中逐渐积累 第三节国际结算业务模式研究的理论基础 一般而言 银行流程的改进有两种方法 一种是渐进式的边际性改良或持续 性的改善 另一种是跳跃式的本质性变革 前者称之为流程优化 b u s i n e s s p r o c e s si m p r o v e m e n t 简称b p i 后者称之为流程再造 b u s i n e s sp r o c e s s r e e n g i n e e r i n g 简称b p r 从1 9 9 0 年哈默教授提出企业流程再造 b p r 的概念 以来 通过多年的理论研究和业务实践 逐渐地意识到流程管理不仅是 重组 不仅是根本性和突破性的改变 流程的持续改进也是非常重要的 德国i d s s c h e e r 公司的创始人s c h e e r 教授 因此提出了阶段性重组b p r 和持续改进b p i 季洁 周实 国际结算单证中心系统的设计与实现 j 科学技术与工程 2 0 0 5 年第2 0 期 田晓军 银行再造 m 海 j 海财经人学出版礼 2 0 0 2 a u g u s t w i l h e l ms c h e e r 是德国s a a r b r u c k e n 大学的教授 同时他也是业务流程这一理念和技术架构的设计 者 1 9 8 4 年s c h e e r 教授创办了i d ss c h e e r 这家从事业务流程设计和咨询的公司 2 0 0 3 年s c h e e r 教授因 集 成信息系统的结构 成为第一位获得菲利浦斯研究奖的经济学家 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 相结合的做法 并发展了流程运作的一套体系 称为业务流程管理 b u s i n e s s p r o c e s sm a n a g e m e n t 简称b p m 本文从流程建设的角度看商业银行国际业务的运作 具备重大的实践意义 商业银行作为一个经营风险的特殊行业 流程再造带来的巨大不确定性使根本性 的变革举步维艰慎之又慎 实务中银行更倾向于用渐进的方式 从旧系统到新系 统的更新换代过程中 银行会首先通过对每个较为独立模块的b p i 建设 进而逐 渐优化整合成全面的新的业务核心系统 b p i 的优化过程可分解为以下的几个步 骤 第一 确定目标 达成企业战略要求的目标 和解决企业实际要解决的问题 第二 流程优化 以资源集成为基础 通过优化业务流程和优化现有资源 实现技术资源 组织资源和人力资源的有机结合 把问题解决掉 并获得更好的 服务效用 第三 流程标准化 把具体的操作流程步骤 具体操作的规范落实到岗位职 能 岗位工作手册 使其标准化和固化 第四 落实考评 有了标准就要有考评 有了考评就有了激励 把人与流程 有机联系起来 2 0 0 4 年以前的厦门国际银行 仅有福州 珠海 厦门三个分行 银行五年 战略规划内容中要增加2 3 家异地分行 组织架构要从科层化转向扁平化 带着 这样明确的目标 国际业务部门开始了对流程和模式的重新思考 一 扁平化的实现 既要分工又要有集成 分工在于单证中心与分支机构的职责是各不相同的 前者着眼于提供专业的 国际业务清算服务 如资金清算 单据审核等 后者着眼于客户的沟通协调 客 户需求的收集 反馈 并通过各种资源来满足其需求 集成既指单证中心利用技术资源集中对后台的账务和数据进行处理 也指单 证中心集中使用人力资源实现成本的最小化 二 发展目标的实现 追求时间经济性兼顾规模经济性 时间经济性是缩短业务流程的时间 缩短客户等待时间 提高整体业务效率 吴联银 把认识提高到b p m 的高度m 中国计算机用户 2 0 0 5 年第1 i 期 李彤 流程的三次优化 o l h t t p b l o g s i n a c o r n c n m y b l o g m d e x r s p h p u i d l1 9 5 3 7 0 9 9 4 a m t 管理时空 2 0 0 7 年第一期 6 第一章绪论 和效能 满足以客户为中心的理念 规模经济性是指在集成模式下 为实现成本 最小化 应在一定的业务规模上展开 这与银行的发展战略规划正好不谋而合 为实现规模的经济性创造了条件 是一项具备前瞻性和战略性的流程变革 7 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 第二章国际结算经办复核模式概述及问题分析 第一节国际结算业务种类及操作 国际贸易结算的支付方式基本上有三种 汇款 托收和信用证方式 采用何 种方式应根据商品情况 市场情况 进出口商的资信情况而决定 支付方式也可 以结合使用 如部分托收部分信用证 部分汇款部分信用证等 一 汇款 r e m i t t a n c e 是付款人通过银行 使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式 属于商业信用 采用顺汇法 分汇出汇款 o u t w a r dr e m i t t a n c e 和汇入汇款 i n w a r dr e m i t t a n c e 汇款方式包括电汇 信汇和票汇 目前常用的是电汇和 票汇 以电汇为例 银行的操作步骤如下 1 汇款人提交汇款申请书及相关单据 2 银行审核后按客户指示信息扣划账户 3 撰写电文通过s w l g 对外发电 4 收款行收到电文解付给受益人 二 托收 c o l l e c t i o n 是出口人在货物装运后 开具以进口方为付款人的汇款人的汇票 随附或不 随付货运单据 委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代进口方收取 货款一种结算方式 属于商业信用 采用的是逆汇法 根据是否随付货运单据分 为光票托收 c l e a nc o l l e c t i o n 和跟单托收 d o c u m e n t a r yc o l l e c t i o n 两种 以跟单托收为例 银行的操作步骤如下 1 出口商提交托收委托书及相关贸易单据 2 银行审核后按客户指示将单据寄往代收行 3 代收行收到单据后向进口商提示付款 承兑 徐秀琼 国际结算 m 北京 中国财政经济出版社 1 9 9 7 8 第二章国际结算经办复核模式概述及问题分析 4 客户付款 承兑后将单据释放给进口商 5 代收行通过s w i f t 划拔款项 6 托收行收到电文解付给出口商 三 信用证 l e t t e ro f c r e d i t 信用证 简称l c 是银行做出的有条件的付款承诺 即银行根据开证申 请人的请求和指示 向受益人开具的有一定金额 并在一定期限内凭规定的单据 承诺付款的书面文件 或者是银行在规定金额 日期和单据的条件下 愿代开证 申请人承购受益人汇票的保证书 属于银行信用 它的出现不仅在一定程度上解 决了买卖双方之间互不信任的矛盾 而且还能使双方在使用信用证结算货款的过 程中获得银行资金融通的便利 从而促进了国际贸易的发展 因此 被广泛应用 于国际贸易之中 成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式 银行的操作步骤如下 1 进口商提交开证申请书及相关单据 2 开证行审核单据 开立信用证 通过s w i f t 发电通知 3 通知行收到电文通知出口商 4 出口商根据信用证要求提交委托书和单据 5 银行审核单据后按信用证指示寄出单据 6 开证行收到单据后审单并向进口商提示付款 承兑 7 进口商付款 承兑后 开证行将单据释放给进口商 8 开证行通过s w i f t 划拔款项 9 出口方银行将款项解付给出口商 另外 还有银行保函 1 e t t e ro fg u a r a n t e e 指银行应委托人的申请向受 益人开立的一种书面凭证 保证申请人按规定履行合同 否则由银行负责偿付款 项 往往与其他的支付方式 如汇款等结合使用 汇款 托收和信用证业务是银行国际业务的日常主要部分 占据了银行国际 结算业务的8 0 强 其中汇款业务流程最为简单 信用证业务流程最为复杂 必 须对流程步骤进行分解 根据实际业务的不同 实务中考核业务量以汇款业务作 为基数l 托收业务x 2 信用证业务x 3 9 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 第二节国际结算经办复核模式的运作流程及问题分析 一 经办复核模式流程简介 国际结算业务是银行的传统中间业务之一 多年来已形成了一套完整的一 经办一复核的业务模式 基本架构是由分支机构的国业处和省 总行国业部两个 部门组成 并共同完成一个业务流程 首先分支机构端在收到客户递交的纸质单 据后进入流程 由经办进行审核后 进行系统录入 复核后进入储存队列 在规 定时间将储存队列内的产品传递至省 总行国业部 再由国业部经办进行后续的 账户及电文处理 复核后业务完结 产生的银行凭证进入储存队列等待传递回分 支机构 其运作流程图如图2 1 所示 1 0 第二章国际结算经办复核模式概述及问题分析 图2 1 经办复核式业务流程图 注 分支机构指无s w i f t 机器可对外发电但可受理国际业务的支行或分理处 如厦门国际银行下属的思 明支行 省 总行指拥有s w i f t 机器可接受和发送报文的省分行或总行 如厦门国际银行总行 资料来源 作者依据银行内部流程自行绘制 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 从图2 1 可看出一笔国际结算业务需经过 1 2 个部门 分支机构国业处和省 总行国业部 2 4 个人处理 分支机构经办复核和总 分行经办复核 3 3 个决策点 1 分支机构经办受理业务时根据内外部的规章条例审核客户提交的单据 和凭证的合法性合规性 2 分支机构复核审核经办提交的单据及电脑记录 3 省 总行复核审核经办的电文及账户处理 4 2 个等待时间 分支机构与总 分行在传递单据方面所需要的等待时间 从收集的数据看 银行同城问的交换一般是每个工作日上 下午各一趟 故单据 的等待时间从五分钟到三 四个小时不等 二 经办复核模式流程能力评估 根据厦门地区获得的数据平均估算 假定如下 1 每个分支机构日均约4 0 笔的业务量 分支机构经办 复核各2 名 2 一个省 总行下属5 个分支机构 省 总行经办设3 名 复核3 名 3 每天每人的工作时间7 小时 经过测算不同业务的加权平均使用时间 结合厦门国际银行在实际运行中 得出的经验数据 经办复核模式下的作业耗费时间表如表2 1 所示 数据来源于实地收集 厦门国际银行厦门地区平均业务量 厦门国际银行内部数据 按照汇款业务5 0 信用h e 业务4 0 托收业务1 0 的权数计算而成 1 2 第二章国际结算经办复核模式概述及问题分析 表2 1 经办复核模式业务耗费时间表 业务环节 人数处理时间每日可处理笔最长等待时间 分钟 笔 数 分钟 分支机构经办接单 2 1 5 2 8 审核 录入电脑 分支机构复核确认 21 52 81 0 3 0 批量派送到中心1 6 0 1 8 0 q 2 4 0 总 分行经办初审 录 358 4 入电脑 总 分行复核确认 358 45 2 0 寄送单据l 22 1 0 合计 1 0 2 2 2 22 3 9 2 9 0 注 单据传送都属本市的小范围内派送 派送时间为1 0 一6 0 分钟 一并算入等待时间 注 实务中派送单据寄送单据的人员配置往往由分支机构或总 分行经办兼任 资料来源 作者依据银行内部数据自行绘制 如上表所述 依木桶原理 该流程所能容纳的最高业务量为8 4 x 3 2 5 2 笔 最 长等待时间为2 9 0 分钟 平均业务处理时间为1 6 0 分钟左右 且大部分时间集中 于等待阶段 实际上由于总行的工作量不是平均的 波动幅度较大 意味着其全 天7 小时的工作并不完全用于产品的操作 必然会有部分的时间在等候中浪费 若严格按照一天七小时的工作时间 所收集的数据显示该模式下的最高业务量低 于在此算出的2 5 2 笔 而为了要满足客户时效性的需求 迫使国际结算部门人员 频繁加班 三 经办复核模式流程问题诊断 经过上文流程的介绍和分析 以及实务中了解的客户意见和银行在组织架构 的设计来看 有下述问题影响该流程的实际运作效果 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 第一 从生产线的理论来看 上个操作部门储存队列存在产品积压 而下 个操作部门存在产品空缺 产生操作滞后 容易产生瓶颈 从实务中看 下午送 至总行的单据 一般无法当天完成 有部分会留存到第 i 作日处理 目前国有 银行的同城交换时间固定 各分支机构传送单据的时间也较为集中 如中午十二 点一次 下午四点一次 在这期间十几家分支机构的单据一起到达 容易出现总 行人员的工作量在某段时间特别大 而其他时间工作量又较小 影响工作效率的 提高 省 总行的国际结算人员将时间浪费在等待单据上 却又不得不经常加班 以保证紧急业务能够当天完成 同时单据在传送过程中容易发生延误 也可能发 生单据的丢失缺失等现象 在签收交接时必须十分谨慎小心 带来操作风险隐患 第二 电文及日终凭证无法实时传递回分支机构 一般是于第二工作日实 现 无法实现客户的实时记账需要 同样的 在纸质回单的交接中也可能产生遗 漏现象 可能增加查询回单的频度 第三 该模式下只适用于同城模式 若地域差距较大 则无法实现 必须 通过成立当地的分支行 重新架构一个流程 然而成立分支行的经济成本较大 过程漫长 可能导致业务流失丧失先机 1 4 第三章经办复核模式的流程优化及单证中心模式的产生 第三章经办复核模式的流程优化及单证中心模式的产生 第一节经办复核模式优化的目标及原则 为了实现银行五年规划的阶段性目标 解决经办复核模式下的瓶颈问题 减 少人为纸质单据的传递 实现人力资源整合和银行在扩张时期的组织架构要求 满足银行信息大集中的要求 笔者所在的厦门国际银行开始对国际结算流程模式 的优化改造 实现后台的集中运行 新模式称为单证中心模式 提出的新的国际结算模式的原则是 高效 准确 安全 提高客户满意度 具体的目标有 1 利用图文远程传输方式 减少单据人为传递 规避操作风险 以单据的 准确安全为原则 2 整合人力资源 实现扁平化管理 把专业性的人才归集到单证中心实现 高效的后台服务 把开拓客户了解客户满足客户需求的职能下放给分支机构 两 个部门的考核机制也因此有所侧重 原则上人员不另行增加 从原有的国际结算 人员队伍中安排调节 3 能够实现跨地域合并 把珠海分行 福州分行等地的国际业务集中操作 并以成功的分行为模板 迅速地复制到其他的异地分行 满足银行在资产扩张时 期业务迅速发展的要求 要求完成分行的规范化操作手册 作为以后新分行培训 人员的准则 4 把纸质的单据以电子信息的介质存储 补充和优化银行的数据库内容 为以后全面的事后监督及稽核做准备 在实现高效准确安全的日常操作上 更加 完善银行内控制度 5 新系统作为银行的核心系统的一个模块 可方便地提供所需要的各类业 务数据 并与其他部门如市场部门 风险管理部门实现共享 6 实现新旧模式的顺利过渡和有效交接 同时由分行人员做好客户服务解 释工作 保障日常业务的顺利进行 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 第二节国际结算单证中心新模式的流程方案设计 根据流程设计的理念 良好的业务流程设计是保证银行灵活运行的关键 清 晰的定义业务流程之间的接口 可以降低业务之间的耦合度 做到明确流程之间 的层次关系 建立清晰的职责 同时要有对流程的评价目标 包括灵活性 效益 性 成本方面的评价 流程的优化从 清除 e l i m i n a t e 简化 s i m p l i f y 整 合 i n t e g r a t e 自动化 a u t o m a t e 的四方面入手 其中整合方式主要有2 种 水平工作整合和垂直工作整合 水平工作整合是指将原来分散在不同部门的 相关工作 整合或压缩成为一个完整的工作 或将分散的资源集中 由一个人 一个小组或一个组织负责运作 这样可以减少不必要的沟通协商 并能为客户提 供单一的接触点 垂直工作整合是指适当地给予员工决策权及必要的信息 减少 不必要的监督和控制 使工作现场的事能当场解决 提高工作效率 而不必经过 层层汇报 银行在优化国际业务流程时 综合考虑了上述的几种优化方式 第一是考虑 到采用水平整合的方式 为客户提供分支机构这样唯一的一个服务接触点 而把 审核单据 账户处理 发送电文等职能集中到单证中心 第二考虑到垂直工作整 合方式 通过远程影像运输设备 使作业现场当时解决 实时反馈 跳过层层单 据的交接 签收 传递等手续 经过具体的流程设计主要解决了以下的几个问题 1 成立单证中心将原分散在分行的资源整合 分行人员还是经办一复核的模式 但职能有所变化 主要职责是对单据的初 审 扫描以及收集客户信息 加强营销力量 对专业性的要求减弱 也无须再耗 费人力和时间进行单据交接 新流程下 分行人员的作业时间比原流程缩短 预 计将从原平均1 5 分钟缩减到1 0 分钟 而分行的复核人员作业内容是核实影像扫 描的正确性 作业时间将缩减到平均5 分钟 在新流程下大部分的审核工作将由 单证中心承担 中心人员的作业时间将因此而延长 预计从原平均5 分钟延长到 1 5 分钟 另考虑到异地分行的加入 业务笔数也将成倍增长 因此计划安排原 分行人员的复核人员调往总行充实单证中心 以满足该流程下人员配备的需要 2 通过设备投入实现现场问题当时解决 王玉荣 流程管理f m 北京 机械工业出版社 2 0 0 2 年 刘占占 精细化管理 j f 言息化纵横 2 0 0 8 年笫1 0 期 1 6 第三章经办复核模式的流程优化及单证中心模式的产生 利用远程图传输 增加扫描仪投入 扫描仪成为系统输入的一个端口 很容 易解决了原流程的等候队列的瓶颈问题 原则上的每个分行配备两台扫描仪 可 根据业务量情况进行调整 打印机是系统输出端口 原则上每个分行一台 在系 统完成业务后实现信息实时输出 分支机构扫描进入系统后 各自分行的人员及单证中心所有人员必须可以随 时通过系统查询到该笔业务的处理状态 其处理状态在系统的每个处理阶段通过 系统记录提示 系统当天未获处理的业务必须于当天反馈给分支机构 第二工作 日处理时需要体现特殊标记 以便尽早处理 业务的急缓程度通过系统的 普通 加急 特急 标志进行区分和提醒 满足不同业务的时效性要求 3 判断并记录过程作为评价流程的依据 单证中心接收到业务后 如果有问题必须退回分支机构的经办 进行重新的 修改补充或确认 有必要在此将作业活动的方形处理框转变为菱形决策点 实现 业务退回分行的过程 在退回的过程中系统必须有提示和有记录 以便分行人员 了解原因 并汇总分析不符返工的原因 业务处理完毕后的信息反馈 必须通过系统自动判断反馈给该业务提交的分 支机构的经办人员和复核人员 以便分行人员直接获知 同时必须通过系统服务 器自动识别不同的分行 进入各自分行的打印系统 实时打印 4 开放性的设计体现了流程的灵活性 设计时预先考虑到分支机构个数的问题 从长远来看 银行需要一个柔性的 系统来支持扩张政策 因此在科技人员的共同攻关下 单证中心模式其实留下了 很大的发展空间 成功地复制了后来的北京分行和上海分行 在效益方面 随着 分支机构数量的增多 规模化的效益也逐渐体现出来 体现了该模式的长远生命 力 第三节国际结算单证中心模式的流程简介 一 国际结算单证中心模式的流程简介 经过流程的优化整合后 基于远程图文传输和图像支持系统的单证中心模 式产生了 其基本架构也是由分支机构国业处和单证中心国业部两个部f i n 种运 1 7 基于单证中心系统的国际结算业务模式优化研究 作模式组成 分支机构国业处与单证中心系统之间是信息传递模式 其传递方式 包括影像扫描传输 电邮 快递等 单证中心运作模式 采用流水化和标准化方 式处理各种国际业务 并通过接口与账务系统 资金清算系统 客户授信系统 s w i f t 系统等进行无缝链接 实时处理各种业务信息 首先分支机构端收到客户 的单据后 即将单据扫描入系统 经复核确认后将该笔业务远程传输及单证中心 中心人员根据系统传送信息即时进行业务处理 后将处理结果反馈回分支机构 分支机构可实时向客户反馈及提供回单 以笔者所在的厦门国际银行为例 在机 构的划分上依然分为 分支机构国业处及单证中心国业部 其业务流程如图3 1 1 8 第三章经办复核模式的流程优化及单证中心模式的产生 图3 1 单证中心模式流程图 注 为全国