押金返还制度的理论基础、实践应用及经验借鉴.doc

押金返还制度的理论基础、实践应用及经验借鉴 导读：龙源期刊网 押金返还制度的理论基础、实践应用及经验 借鉴作者：王建明 来源：北方经济2008 年第 11 期在城市垃圾管制中，押金返还制度是受到普遍欢迎和赞誉的一押金返还制度的理论基础、实践应用及经验借鉴龙源期刊网 押金返还制度的理论基础、实践应用及经验 借鉴作者：王建明 来源：北方经济2008 年第 11 期在城市垃圾管制中，押金返还制度是受到普遍欢迎和赞誉的一种环境经济政策，在经济发 达国家有着广泛的应用和成功的实践。押金返还制度既没有产品消费税的弊端(导致生产的过 度削减)，同时亦不存在循环补贴政策的负作用(刺激产品的过度消费)。在污染者数目较多或信 息监督成本高时，押金返还制度相对于直接的庇古税更有优势。一、押金返还制度的理论基础押金返还制度(Deposit refund system，DRS)是消费者或下游厂商在交易时预先支付一定的 押金，履行某些义务后获得押金返还的一种政策机制。押金返还制度有两种不同的类型：1、 “市场驱动”的押金返还制度。也叫“自发”的押金返还制度、“生产者发起”的押金返还制度； 2、“政府驱动”的押金返还制度，也叫“强迫性押金”、“强制性押金”等。“市场驱动”的押金返还制度应用非常广泛。例如，消费者从厂商处租赁汽车或复印机等耐 用产品时。通常支付一定的押金，当返还相应的耐用品时再赎回押金。又如，消费者购买啤酒 等饮料产品时，通常预先支付一定的费用(押金)。当空酒瓶返还给零售商时获得押金返还。“市场驱动”的押金返还制度出于以下目标：1、确保产品(包括废旧产品及包装容器)的循环 回收。生产者回收废旧产品或包装后，通过清洗、加工、再利用，能够节约生产成本。2、确 保消费者对产品的使用及养护。为了获得押金返还，消费者必须确保对产品的维护。3、向消 费者展示产品质量，转移或降低产品缺陷给消费者带来的风险，促进产品的销售。4、实施价 格歧视(价格差别化)，增加产品需求。在以上 4 个目标中，1 是循环回收的经济目标，2、3、4 是其他经济目标。出于循环回收目标的押金返还制度节约了资源，增加了回收再利用，减少了 垃圾的产生，有一定的环境效果。与此同时，出于其他经济目标(非循环回收)的押金返还制度 尽管也具有刺激回收的功能，但其往往降低了产品耐用性和使用寿命，刺激了产品需求。因 此，并不一定导致垃圾产生和排放减少。甚至在一定程度上增加了产品废弃和垃圾产生。“政府驱动”的押金返还制度并非出于个体的经济目标，而是出于社会的环境目标而产生。 它既可能出于循环回收的环境目标，也可能出于其它环境目标而产生。在“政府驱动”的押金返 还制度中，出于循环回收的押金返还制度使用较普遍。例如，消费者在购买可能导致垃圾污染龙源期刊网 的产品(如瓶装饮料、包装产品、电池)时支付一定的押金，返还废旧产品或包装容器时获得押 金返还。这种出于循环回收目标的押金返还制度下面详细论述，这里暂不展开。出于其它环境 目标的押金返还制度也有实施的案例。例如，发达国家在资源开采领域中采用的“履约保证 金”(Performance bonds)就是出于其它环境目标的一种押金返还制度。履约保证金是在厂商开采 某种自然资源(如木材、煤炭、石油、天然气等)时征收一笔保证金，当厂商履行某些义务后获 得保证金返还。以上分析表明，为了确保交易一方履约，交易的另一方采取的任何物质或非物质抵押制 度，实际上都属于押金返还制度。而且。押金返还制度不仅仅发生在厂商与消费者之间，也可 能发生在厂商与厂商之间，还可能发生在政府与厂商之间，甚至可能发生在政府与消费者之 间。可见，押金返还制度的理论内涵和实践应用比我们通常理解的更广泛。下面，为了集中论 述城市垃圾管制，我们主要讨论“政府驱动”(出于环境目标)的押金返还制度。而且主要讨论其 中出于循环回收目标的押金返还制度。除非特别指出，下文讨论的押金返还制度均指“政府驱 动”的出于循环回收目标的押金返还制度。二、城市垃圾管制中的押金返还制度在城市垃圾管制中，押金返还制度是消费者或下游厂商在购买可能导致垃圾污染的产品时 支付一定的押金，当消费者返还废旧产品或包装容器时获得押金返还的一种垃圾管制政策。押 金返还制度的基本原理是：押金在一定程度上构成了对消费者的行为约束，用押金这一经济杠 杆可以刺激消费者将废旧产品返还给厂商(而不是直接抛扔)，从而实现垃圾管制目标。押金返 还制度是一个双层系统，实际上就是产品消费税和循环补贴的结合。它在效果上类似于在消费 时对垃圾征税(实现源头削减)，垃圾回收时又进行补贴(确保循环利用)。如果垃圾被扔掉，就 只能由消费者承担费用。这样，押金返还制度能够确保采用成本最低的办法来减少垃圾处理 量，无论是通过源头削减途径还是通过循环利用途径来实现。押金返还制度有着很多相似的名 称。对饮料瓶实施的押金返还制度通常被称为“容器押金法案”或“瓶子法案”。押金返还制度得到了大多数学者的欢迎和支持。在笔者看来，押金返还制度本质上是对庇 古税的修正、补充或替代。存在负外部性时，通过征收庇古税，可以实现负外部性的内部化。 但庇古税有效的隐含假设是，政府可以直接地、低成本地对负外部性行为进行监控和证实。一 般来说，排污者行为越明显，排污量越大，庇古税才越有效。因此，庇古税仅仅勉强适用于控 制“点源污染”，而根本无力控制垃圾污染这样的面源污染。对于垃圾污染，这种直接的庇古税 必然面临着高昂的信息成本、监督成本。此时押金返还制度可以很好地替代庇古税。在押金返 还制度