银行分行土地抵押贷款风险排查报告.doc

银行分行土地抵押贷款风险排查报告省行：按照总行关于开展土地抵押贷款风险排查和规范管理工作的通知（银办208号）要求，我行对以土地抵押担保的中长期贷款进行了全面风险排查，现将风险排查情况汇报如下：一、排查总体情况市行党委高度重视此项土地抵押贷款风险排查工作，对本次风险排查内容、步骤、时限等提出严格要求，并成立了由行长任组长，副行长任副组长，各职能部室负责人为成员的风险排查工作领导小组。此次风险排查由信贷管理部牵头，具体负责指导督促和情况汇总工作。风险排查涉及企业8户，贷款金额138870万元。其中政府投融资类客户5户，贷款金额131894万元；分别为：市土地储备交易中心，贷款金额70000万元，蒙古族自治县土地收购储备中心，贷款金额7000万元，彰武县土地储备中心，贷款金额20000万元，民族工业园区建设发展有限公司，贷款金额12394万元，彰武园区建设发展有限公司，贷款金额22500万元；商业性融资客户3户，贷款金额6976万元；分别为：振隆土特产有限公司，贷款金额1277万元，辽宁田园实业有限公司，贷款金额5000万元，彰武县金谷副食品冷冻加工厂，贷款金额699万元。二、排查具体内容（一）借款合同、抵押合同、抵押登记等各项手续和操作的完整性、合法性和合规性风险。经排查，借款合同、抵押合同、抵押登记等各项手续完善、完整，内容真实、合法、合规，抵押贷款已落实相关信贷政策制度和贷款管理要求。在借款合同、抵押合同、抵押登记等各项手续和操作的完整性、合法性和合规性方面无重大风险隐患。 （二）贷款抵押土地的合法性、合规性、真实性、足值性风险。经排查，抵押土地中无虚假登记、虚假供地、违规办理土地用途变更登记、将未取得合法土地使用权的土地进行抵押的情况；针对土地估值问题，经咨询评估机构、国土资源局，除彰武县金谷副食品冷冻加工厂抵押土地评估值较目前彰武县土地市场价格略低外，其余大部分土地评估值基本与当地土地市场价格吻合；以出让方式取得土地使用权设定抵押的，均有出让合同和出让金缴纳证明；除辽宁田园实业有限公司抵押土地闲置时间超过两年外，其余企业贷款抵押土地未出现闲置情况。（三）政府投融资类客户土地抵押贷款风险。此次风险排查涉及政府投融资类客户共有5户，贷款131894万元。经排查，抵押土地均由有权部门批准，相关证明文件齐全合规，承诺了保障我行作为抵押权人的他项权利；用政府储备土地做抵押的农村土地整治中长期贷款，储备土地已完成土地收储手续，具备出让条件，且只为各级土地储备中心提供抵押，抵押值已扣除应上缴政府的土地出让收益，土地抵押价值能完全覆盖贷款本息。市土地储备交易中心的贷款抵押土地已列入了土地出让计划，且将在我行贷款到期前出让，而彰武县土地储备中心和蒙古族自治县土地收购储备中心的贷款抵押用地目前尚未列入土地出让计划；本次排查涉及以土地出让收入返还为质押的贷款企业2户，贷款金额27000万元，分别为蒙古族自治县土地收购储备中心农村土地整治中长期贷款7000万元，彰武县土地储备中心农村土地整治中长期贷款20000万元，针对以上两户企业，地方政府及财政部门已同意将土地出让收入返还至借款人在我行开立的账户，同时将项目总投资和贷款利息确定为土地开发成本中，土地出让收入返还额测算能够全额覆盖贷款本息，贷款期限合理，均使用规划中的土地出让收入返还设定质押。三、存在问题及措施（一）辽宁田园实业有限公司土地抵押存在风险隐患。截止7月末，该企业产业化龙头企业中长期贷款余额5000万元，以新澳房地产开发有限公司三宗土地使用权做为抵押，目前，抵押土地闲置时间已超过两年，原因为这部分土地为棚户区改造用地，该工程项目政府已暂停，造成土地闲置。如果政府强制收回土地，我行贷款将无抵押物保证，存在风险隐患。（二）阜、彰两县园区土地抵押存在风险隐患。彰武园区建设发展有限公司和民族工业园区建设发展有限公司的贷款抵押物都是机关、事业单位院内场地，阜、彰两县园区总计交纳了9292万元土地出让金后，土地变更为园区名下作为贷款抵押物，一旦财政还款来源不足时，抵押物变现难度较大，存在风险隐患。（三）项目现金流不能覆盖贷款本息风险。年7月末，彰武县金谷副食品冷冻加工厂报表体现固定资产6552万元，在建工程余额1571万元，无形资产745万元，长期借款2730万元，短期借款1600万元。结合前期信贷风险排查，今年1-7月，该企业无销售收入，亏损123万元，现金流不能覆盖贷款本息，存在风险隐患。根据土地贷款风险排查发现的问题，我行将从以下几方面加强管理，防范风险。（一）建立土地抵押担保全方位动态管理机制。加强抵押土地管理，定期了解土地抵押的实时信息，适时评估抵押土地价值，一旦土地抵押出现问题，及时采取有效措施，控制贷款风险。（二）加强对土地抵押贷款的监管。针对当前土地抵押现状对政府投融资类客户中长期贷款和商业性中长期贷款分类监管，同时结合银监局检查发现的问题，定期开展内部专项检查，清理排查风险问题，加强非现场监测，及时对土地抵押的风