公司差旅费管理制度.doc

差旅费管理制度为保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，同时加强企业财务管理，规范差旅费的支出合理性，特制订本制度。第一条、差旅费的报销范围及流程1.1报销范围本制度所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动差旅费包括城际交通费、住宿费、出差补贴费等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。1.2出差审批流程及管理规定1.2.1出差审批流程1、员工出差前必须填写出差申请表，写明出差地点、预计时间、出差目的，出差计划经部门经理审核，财务主管复核，由总经理批准，未经批准其出差费用不予报销；如紧急情况可经总经理口头批准后出差，并在出差归来后补填出差申请表；2、需要事先借款的，必须在借款单上填写具体的出差借款金额，凭审批后的借款单，到财务处办理借预借差旅费；对于没有还清前次差旅借款，或者是虽然没有超过上限，但计算不合理的，财务有权不予借款；3、出差期间需要发生业务招待费的，要在出差申请表的业务费项目逐项认真填写，须就业务招待预期目标及额度做出预计；出差期间的业务招待费要与出差费用一同提交报销，不得单独报销；4、出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长时，必须提前电话告知总经理，待出差归来后补填出差申请表；5、出差返回后应在3个工作日之内提交报销单，并于报销时退回预借的多余的款项。1.2.2 出差管理规定1. 离乌市时间在下午15：00以后的，当日上午应正常在公司上班，否则按事假计算；离乌市时间在10：30以前的，可由家直接赴机场或车站。同样，出差返乌后时间在1：00以前的，须到公司上班。（时间以机票或火车票时间为准）；2. 出差应尽量节约时间，办完公事后及早返回；3. 员工出差，因公发生的打包费、退票费计入项目，因个人原因发生的打包费、退票费用由个人承担。第二条 差旅费标准2.1城际交通费：费用标准职级4小时（含4小时）以内到达为标准4小时-10小时到达10小时以上的到达（含10小时） 备注总经理按需要选择，实报实销经理长途汽车火车硬卧或长途汽车火车硬卧、软卧或长途汽车特殊情况经总经理批准可乘飞机其他员工长途汽车火车硬座或长途汽车火车硬卧或长途汽车特殊情况经总经理批准可乘飞机2.2住宿费：费用标准 单位：元职级一类城市二类城市三类城市县城备注总经理实报实销实报实销实报实销实报实销经理140130120120其他员工130120110110注：一线城市：乌鲁木齐、克拉玛依、库尔勒二线城市：喀什、阿克苏、石河子、伊宁、昌吉、五家渠、哈密、阿勒泰、吐鲁番、 鄯善三线城市：乌苏、奎屯、阿拉尔、阿图什2.3市内交通费市内交通费指出差期间，由于公交车无法到达或时间较晚已无公交车而搭乘出租车产生的车费、停车费、过路费。费用标准 ： 单位：元/天职级费用标准备注总经理实报实销经理级实报实销其他员工实报实销2.4出差补贴该补贴为因出差而使出差人员产生的用餐费用，公司给予的补贴，实行包干制，即以规定的标准按出差的时间给予补贴费用标准 单位：元/天职级 餐费补贴备注总经理 实报实销经理级（含）以上 40其他员工 40早、中、晚餐按照1:2:2的比例第三条 差旅费报销单的填写及票据的粘贴1、报销单上必须完整地填写姓名、部门及职务；2、“报销时间”为填写报销单的时间；3、“附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数。4、“出差事由”应简明、扼要，必须填写；5、出发、到达的“时间”、“地点”，基本以票面为准；时间填写到X月X日即可；6、出差补贴根据出差的实际天数及相应的补贴标准填写；7、“住宿费”填写根据规定可报销的住宿费，超出金额自行承担；8、差旅期间如有宴请费用，应在“其他”中列明，并注明我公司陪同人员，说明应扣除的出差补助；9、订票费、人身保险费等其他费用在“其他”栏，填写；10、“预借现金”指报销人从公司预借的差旅用现金；12、员工在出差期间的所有费用支出，都应取得正式发票，并据此报销，对于不能取得正式发票的，可写说明，经批准后，方可报销；需凭票报销的项目，若报销单据丢失，除火车票，飞机票外，一律不报销；飞机票，火车票报销按实际金额的50%给予报销。第五条 出差人员申报差旅费用应以诚信为原则，如从中弄虚作假，一经查出就按虚报金额的25倍处罚；对于出具伪证