SAP资产业务用户操作手册.doc

1 55 资产业务类型新模板用户操作手册资产业务类型新模板用户操作手册 1 事务代码 事务代码 ABZON 3 1 1 涉及此事务代码的业务类型 3 1 2 业务情景举例一 借方 4 1 2 1 业务情景简述 4 1 2 2 业务情景范例 4 1 3 系统操作步骤说明 借方 4 1 3 1 SAP菜单路径 4 1 3 2 SAP交易代码 4 1 3 3 操作细节描述 4 1 4 业务情景举例二 贷方反冲 10 1 4 1 业务情景简述 10 1 4 2 业务情景范例 10 1 5 系统操作步骤说明 贷方反冲 10 1 5 1 SAP菜单路径 10 1 5 2 SAP交易代码 10 1 5 3 操作细节描述 10 2 事务代码 事务代码 ABSO 14 2 1 涉及此事务代码的业务类型 14 2 2 业务情景举例一 借方 15 2 2 1 业务情景简述 15 2 2 2 业务情景范例 16 2 3 系统操作步骤说明 借方 16 2 3 1 SAP菜单路径 16 2 3 2 SAP交易代码 16 2 3 3 操作细节描述 16 2 4 业务情景举例二 贷方反冲 22 2 4 1 业务情景简述 22 2 4 2 业务情景范例 22 2 5 系统操作步骤说明 贷方反冲 22 2 5 1 SAP菜单路径 22 2 5 2 SAP交易代码 22 2 5 3 操作细节描述 22 3 事务代码 事务代码 ABNAN 25 3 1 涉及此事务代码的业务类型 25 3 2 业务情景举例一 借方 26 3 2 1 业务情景简述 26 3 2 2 业务情景范例 26 3 3 系统操作步骤说明 借方 26 3 3 1 SAP菜单路径 26 2 55 3 3 2 SAP交易代码 26 3 3 3 操作细节描述 26 3 4 业务情景举例二 贷方反冲 31 3 4 1 业务情景简述 31 3 4 2 业务情景范例 31 3 5 系统操作步骤说明 贷方反冲 31 4 事务代码 事务代码 ABUM 34 4 1 涉及此事务代码的业务类型 34 4 2 业务情景举例 36 4 2 1 业务情景简述 36 4 2 2 业务情景范例 36 4 3 系统操作步骤说明 36 4 3 1 SAP菜单路径 36 4 3 2 SAP交易代码 36 4 3 3 操作细节描述 36 5 事务代码 事务代码 ABAVN 41 5 1 涉及此事务代码的业务类型 41 5 2 业务情景举例 42 5 2 1 业务情景简述 42 5 2 2 业务情景范例 42 5 3 系统操作步骤说明 42 5 3 1 SAP菜单路径 42 5 3 2 SAP交易代码 42 5 3 3 操作细节描述 42 6 配置配置 ABUMN 往来变式往来变式 46 6 1 配置路径 46 6 2 配置细节描述 46 6 3 往来变式清单 49 7 事务代码 事务代码 ABUMN 50 7 1 涉及此事务代码的业务类型 50 7 2 业务情景举例 50 7 2 1 业务情景简述 50 7 2 2 业务情景范例 50 7 3 系统操作步骤说明 50 7 3 1 SAP菜单路径 50 7 3 2 SAP交易代码 50 7 3 3 操作细节描述 50 3 55 固定资产会计固定资产会计 ERP 用户手册 资产业务类型新模板 用户手册 资产业务类型新模板 1 1 事务代码 事务代码 ABZONABZON 1 11 1 涉及此事务代码的业务类型涉及此事务代码的业务类型 ABZON 涉及到的业务类型 为资产报表的增加及其贷方反冲项目 ABZON 按照交易价格作为原值入账资产 资本化日期为入账日期 无法手工输入折旧 减值等 只适用于当年资本化的资产 ABZON 涉及的配置类 型均为购置 R3 业务类型业务类型R3 业务类型描述业务类型描述R3 事务代码事务代码 X01一般购置增加 当年 ABZON X02一般购置增加 当年 贷方反冲ABZON X11油气资产弃置费计提 当年 ABZON X12油气资产弃置费计提 当年 贷方反冲ABZON X21从集团所属单位收购资产 当年 ABZON X22从集团所属单位收购资产 当年 贷方反冲ABZON X51从分公司调入资产 股份二级单位间 当年 ABZON X52从分公司调入资产 股份二级单位间 当年 贷方反冲ABZON X55从分公司购入资产 股份二级单位间 当年 ABZON X56从分公司购入资产 股份二级单位间 当年 贷方反冲ABZON X5A从分公司调入资产 三级及以下单位间 当年 ABZON X5B 从分公司调入资产 三级及以下单位间 当年 贷方反 冲 ABZON X5E从分公司购入资产 三级及以下单位间 当年 ABZON X5F 从分公司购入资产 三级及以下单位间 当年 贷方反 冲 ABZON X61从子公司购入资产 股份二级单位间 当年 ABZON X62从子公司购入资产 股份二级单位间 当年 贷方反冲ABZON X6A从子公司购入资产 三级及以下单位间 当年 ABZON X6B 从子公司购入资产 三级及以下单位间 当年 贷方反 冲 ABZON X71接收外部单位捐赠固定资产 当年 ABZON 4 55 X72接收外部单位捐赠固定资产 当年 贷方反冲ABZON X81从外部单位融资租入固定资产 当年 ABZON X82从外部单位融资租入固定资产 当年 贷方反冲ABZON XA1固定资产盘盈 当年 ABZON XA2固定资产盘盈 当年 贷方反冲ABZON XZA固定资产增加 其他来源 当年 ABZON XZB固定资产增加 其他来源 当年 贷方反冲ABZON XU1长期待摊费用增加 当年 ABZON XU2长期待摊费用增加 当年 贷方反冲ABZON XT1投资性房地产购置 当年 ABZON XT2投资性房地产购置 当年 贷方反冲ABZON 1 21 2 业务情景举例一业务情景举例一 借方借方 1 2 11 2 1 业务情景简述业务情景简述 从集团所属单位购置资产 当年新资产 及当年新资产的后续购置增加 按照交易价格作为原值入账 资本 化日期为入账日期 1 2 21 2 2 业务情景范例业务情景范例 2009 年 6 月 茂名分公司从华东分公司购置当年新资产 资产账面原值 2 万元 折旧 2000 元 减值 50 元 交易价格 19000 元 以原值 19000 入账资产新建资产 200000001305 资本化日期为入账日期 1 31 3 系统操作步骤说明系统操作步骤说明 借方借方 1 3 11 3 1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 财务会计 固定资产 过帐 购置 外部购置 带自动抵销分录的购置 1 3 21 3 2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABZON 1 3 31 3 3 操作细节描述操作细节描述 此业务处理可以有两种选择 第一种是选择已存资产 已存资产指事先已将资产主数据创建好 再作购置 处理 第二种是选择新资产 同时创建新资产 我们这里重点讲述选择已存资产 按操作路径进入菜单后 见下图 点击 输入茂名分公司 1750 5 55 图 1 点击进入下一界面 选择已存资产 200000001305 见下图 6 55 图 2 输入记账金额 凭证日期 记账日期 资产价值日 文本 摘要 记账金额输入资产的交易价格 资产 价值日与记账日期一致 资产主数据的资本化日期为空 选择 进入下一界面 7 55 图 3 在附加明细科目一页输入对方科目 一般为固定资产清理科目 业务类型选择 X21 从集团所属单位收购资 产 当年 点击模拟该业务的会计凭证 产生以下会计凭证 图 4 借 固定资产 19000 贷 固定资产清理 19000 屏幕显示如下 8 55 图 5 确认无误后 点击过帐 左下角显示 再将固定资产清理转为其他科目 这里不再详细介绍 查询资产的资本化日期 已更新为资产过账日期 图 6 查询资产浏览器 新增 X21 的业务类型记录 9 55 图 7 图 8 10 55 1 41 4 业务情景举例二业务情景举例二 贷方反冲贷方反冲 1 4 11 4 1 业务情景简述业务情景简述 对以下业务的调减 从集团所属单位购置资产 当年新资产 及当年新资产的后续购置增加 按照交易价格 作为原值入账 1 4 21 4 2 业务情景范例业务情景范例 2009 年 6 月 茂名分公司从华东分公司购置当年新资产 资产账面原值 1 万元 折旧 2000 元 减值 50 元 交易价格 9000 元 企业误按原值 19000 入账资产新建资产 200000001310 资本化日期为入账日期 7 月 发现此笔错误 调减多记的 10000 元 1 51 5 系统操作步骤说明系统操作步骤说明 贷方反冲贷方反冲 1 5 11 5 1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 财务会计 固定资产 过帐 购置 外部购置 带自动抵销分录的购置 1 5 21 5 2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABZON 1 5 31 5 3 操作细节描述操作细节描述 11 55 图 9 点击进入下一界面 选择已存资产 200000001310 见下图 图 10 输入记账金额 凭证日期 记账日期 资产价值日 文本 摘要 记账金额输入资产需反冲金额 10000 资产价值日与记账日期一致空 选择 进入下一界面 12 55 图 11 在附加明细科目一页输入对方科目 一般为固定资产清理科目 业务类型选择 X22 从集团所属单位收购资 产 当年 贷方反冲 点击模拟该业务的会计凭证 产生以下会计凭证 图 12 借 固定资产清理 10000 贷 固定资产 10000 屏幕显示如下 13 55 图 13 确认无误后 点击过帐 左下角显示 再将固定资产清理转为其他科目 这里不再详细介绍 查询资产浏览器 新增 X22 的业务类型记录 查询会计凭证 图 14 14 55 2 2 事务代码 事务代码 ABSOABSO 2 12 1 涉及此事务代码的业务类型涉及此事务代码的业务类型 ABSO 涉及到的业务类型 为资产报表的增加及其贷方反冲项目 ABSO 既可按交易价格作为原值入账资产 资本化日期为入账日期 也可手工维护原值 折旧 减值 资本化日期与原资产相同 ABSO 适用于以前年 度和当年度的资产 配置类型为 当前年度 购置 以前年度 后资本化 R3R3 业务业务 类型类型 R3R3 业务类型描述业务类型描述 R3R3 事务事务 代码代码 配置类型配置类型 X01一般购置增加 当年 ABSO购置 X02一般购置增加 当年 贷方反冲ABSO购置 X03一般购置增加 以前年 ABSO后资本化 X04一般购置增加 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 X21从集团所属单位收购资产 当年 ABSO购置 X22从集团所属单位收购资产 当年 贷方反冲ABSO购置 X23从集团所属单位收购资产 以前年 ABSO后资本化 X24从集团所属单位收购资产 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 X31 资产评估增值ABSO购置 X32 资产评估增值 贷方反冲ABSO购置 X51从分公司调入资产 股份二级单位间 当年 ABSO购置 X52从分公司调入资产 股份二级单位间 当年 贷方反冲ABSO购置 X53从分公司调入资产 股份二级单位间 以前年 ABSO后资本化 X54 从分公司调入资产 股份二级单位间 以前年 贷方反 冲 ABSO后资本化 X55从分公司购入资产 股份二级单位间 当年 ABSO购置 X56从分公司购入资产 股份二级单位间 当年 贷方反冲ABSO购置 X57从分公司购入资产 股份二级单位间 以前年 ABSO后资本化 X58 从分公司购入资产 股份二级单位间 以前年 贷方反 冲 ABSO后资本化 X5A从分公司调入资产 三级及以下单位间 当年 ABSO购置 X5B 从分公司调入资产 三级及以下单位间 当年 贷方反 冲 ABSO购置 X5C从分公司调入资产 三级及以下单位间 以前年 ABSO后资本化 X5D 从分公司调入资产 三级及以下单位间 以前年 贷方 反冲 ABSO后资本化 X5E从分公司购入资产 三级及以下单位间 当年 ABSO购置 X5F 从分公司购入资产 三级及以下单位间 当年 贷方反 冲 ABSO购置 X5G从分公司购入资产 三级及以下单位间 以前年 ABSO后资本化 X5H从分公司购入资产 三级及以下单位间 以前年 贷方ABSO后资本化 15 55 反冲 X61从子公司购入资产 股份二级单位间 当年 ABSO购置 X62从子公司购入资产 股份二级单位间 当年 贷方反冲ABSO购置 X63从子公司购入资产 股份二级单位间 以前年 ABSO后资本化 X64 从子公司购入资产 股份二级单位间 以前年 贷方反 冲 ABSO后资本化 X6A从子公司购入资产 三级及以下单位间 当年 ABSO购置 X6B 从子公司购入资产 三级及以下单位间 当年 贷方反 冲 ABSO购置 X6C从子公司购入资产 三级及以下单位间 以前年 ABSO后资本化 X6D 从子公司购入资产 三级及以下单位间 以前年 贷方 反冲 ABSO后资本化 X71接收外部单位捐赠固定资产 当年 ABSO购置 X72接收外部单位捐赠固定资产 当年 贷方反冲ABSO购置 X73接收外部单位捐赠固定资产 以前年 ABSO后资本化 X74接收外部单位捐赠固定资产 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 X81从外部单位融资租入固定资产 当年 ABSO购置 X82从外部单位融资租入固定资产 当年 贷方反冲ABSO购置 X83从外部单位融资租入固定资产 以前年 ABSO后资本化 X84从外部单位融资租入固定资产 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 XA1固定资产盘盈 当年 ABSO购置 XA2固定资产盘盈 当年 贷方反冲ABSO购置 XA3固定资产盘盈 以前年 ABSO后资本化 XA4固定资产盘盈 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 XZA固定资产增加 其他来源 当年 ABSO购置 XZB固定资产增加 其他来源 当年 贷方反冲ABSO购置 XZC固定资产增加 其他来源 以前年 ABSO后资本化 XZD固定资产增加 其他来源 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 Z81 资产评估减值ABSO购置 Z82 资产评估减值 借方反冲ABSO购置 XU1长期待摊费用增加 当年 ABSO购置 XU2长期待摊费用增加 当年 贷方反冲ABSO购置 XU3长期待摊费用增加 以前年 ABSO后资本化 XU4长期待摊费用增加 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 XT1投资性房地产购置 当年 ABSO购置 XT2投资性房地产购置 当年 贷方反冲ABSO购置 XT3投资性房地产购置 以前年 ABSO后资本化 XT4投资性房地产购置 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 XW3无形资产增加 以前年 ABSO后资本化 XW4无形资产增加 以前年 贷方反冲ABSO后资本化 16 55 2 22 2 业务情景举例一业务情景举例一 借方借方 2 2 12 2 1 业务情景简述业务情景简述 盘盈以前年度资产 以前年度的累积折旧手工维护 2 2 22 2 2 业务情景范例业务情景范例 2009 年 6 月末盘点 盘盈以前年度资本化的资产 预计资产原值 20000 元 折旧 5000 元 资产入账 资产入账的原值 20000 折旧 5000 元 资本化日期 2008 年 5 月 2 32 3 系统操作步骤说明 借方 系统操作步骤说明 借方 2 3 12 3 1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 创建盘盈固定资产 勾选 资本化记账 1 会计 财务会计 固定资产 创建 AS01 资产 盘盈处理 会计 财务会计 固定资产 过帐 手工价值改正 ABSO 杂项的 2 3 22 3 2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABSO 2 3 32 3 3 操作细节描述操作细节描述 按操作路径 1 进入菜单后 见下图 勾选资本化记账 17 55 图 1 点击回车进入下一界面 资本化日期输入 2008 年 5 月 15 日 图 2 其他资产信息输入参照 FI AA 01 的操作 点击保存后 左下角显示成功信息 下一步按照操作路径 2 进入菜单后 可见下屏 18 55 图 3 选择刚才已经创建的资产 200000001311 同时输入业务类型 X87 固定资产盘盈 以前年 注 新模板中将 X87 更改为 XA3 点击回车进入下一屏 19 55 图 4 资产价值日填写这项资产盘盈的日期 2009 年 6 月 30 日 以便能够在系统内调整资产截止到盘盈日期应补 提的折旧 冲销科目为 待处理财产损溢 点击进入下一屏 20 55 图 5 正常折旧手工计算的值为 5000 元 点击对号后返回原界面 点击左上角的 借 固定资产 20000 贷 累计折旧 5000 贷 待处理财产损溢 待处理固定资产损益 15000 屏幕显示如下 图 6 21 55 保存后 左下角显示成功信息 查询资产主数据 资本化日期和首次购置日期为 2008 年 5 月 15 日 图 7 查询资产浏览器 新增 X87 的业务类型记录 图 8 图 9 22 55 2 42 4 业务情景举例二业务情景举例二 贷方反冲贷方反冲 2 4 12 4 1 业务情景简述业务情景简述 盘盈以前年度资产后的反冲 2 4 22 4 2 业务情景范例业务情景范例 2009 年 6 月末盘点 盘盈以前年度资本化的资产 预计资产原值 20000 元 折旧 5000 元 资产入账 原值 20000 折旧 5000 元 资本化日期 2008 年 5 月 2009 年 8 月 判定 6 月末盘点时确认的盘盈价值有误 调减多确认的 2000 元 系统根据折旧码自动计算上 年的累计折旧 可手工维护当前的累计折旧和减值 2 52 5 系统操作步骤说明系统操作步骤说明 贷方反冲贷方反冲 2 5 12 5 1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 财务会计 固定资产 过帐 购置 外部购置 带自动抵销分录的购置 2 5 22 5 2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABSO 2 5 32 5 3 操作细节描述操作细节描述 按上述操作路径 进入如下界面 图 10 回车后 输入需反冲的记账金额 资产价值日 文本等 冲销科目自动带出 1911020000 待处理财产损溢 23 55 待处理固定资产损溢 图 11 选择折旧范围 手工输入正常折旧 减值 特殊折旧等内容 如下图 24 55 图 12 借 待处理财产损溢 1850 2000 150 累计折旧 150 贷 固定资产 2000 屏幕显示如下 图 13 确认无误后 点击过帐 左下角显示 再将固定资产清理转为其他科目 这里不再详细介绍 查询资产浏览器 新增 X88 模板中将固定资产盘盈 以前年 贷方反冲的代码设置为 XA4 的业务类型记 25 55 录 图 14 查询会计凭证 图 15 3 3 事务代码 事务代码 ABNANABNAN 3 13 1 涉及此事务代码的业务类型涉及此事务代码的业务类型 ABNAN 涉及到的业务类型 为资产报表的增加及其贷方反冲项目 ABNAN 仅适用于以前年度资产 且系统自 动计算以前年度累计折旧 26 55 R3R3 业务类型业务类型R3R3 业务类型描述业务类型描述R3R3 事务代码事务代码 X13 油气资产弃置费计提 以前年 ABNAN X14 油气资产弃置费计提 以前年 贷方反冲 ABNAN X73 接收外部单位捐赠固定资产 以前年 ABNAN X74 接收外部单位捐赠固定资产 以前年 贷方反冲 ABNAN X83 从外部单位融资租入固定资产 以前年 ABNAN X84 从外部单位融资租入固定资产 以前年 贷方反冲 ABNAN X87 固定资产盘盈 以前年 ABNAN X88 固定资产盘盈 以前年 贷方反冲 ABNAN XZC 固定资产增加 其他来源 以前年 ABNAN XZD 固定资产增加 其他来源 以前年 贷方反冲 ABNAN XU3 长期待摊费用增加 以前年 ABNAN XU4 长期待摊费用增加 以前年 贷方反冲 ABNAN 3 23 2 业务情景举例一业务情景举例一 借方借方 3 2 13 2 1 业务情景简述业务情景简述 新增长期待摊费用 以前年度旧资产 及后续价值增加 以前年度累计折旧系统自动计算 3 2 23 2 2 业务情景范例业务情景范例 2009 年 5 月 新增以前年度资本化的长期待摊费用 资产账面原值 3 万元 折旧 3880 元 交易价格 26120 元 资产入账 1 原值 26000 资本化日期为入账日期 操作步骤略 2 资本化日期 2008 年 4 月 以前年度累计折旧系统自动计算 3 33 3 系统操作步骤说明 借方 系统操作步骤说明 借方 3 3 13 3 1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 会计 财务会计 固定资产 过帐 后资本化 ABNAN 3 3 23 3 2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABNAN 3 3 33 3 3 操作细节描述操作细节描述 创建以前年度资本化固定资产 勾选 资本化记账 操作同 2 3 3 略 资产号码为 820000000058 资本化日期为 2008 年 4 月 30 日 按照操作路径进入菜单后 可见下屏 27 55 图 1 原始起息日填写以前年度资本化的日期 2008 年 4 月 30 日 以便能够在系统内自动计算以前年度累计折旧 点击进入下一屏 28 55 图 2 输入业务类型 XU3 长期待摊费用增加 以前年 模拟 借 长期待摊费用 30000 贷 累计折旧 3880 2008 年 5 月 12 月共 8 个月折旧 贷 固定资产清理 26120 屏幕显示如下 29 55 图 3 返回后保存 左下角显示成功信息 查询资产浏览器 新增 XU3 的业务类型记录 30 55 图 4 查询凭证 图 5 31 55 3 43 4 业务情景举例二业务情景举例二 贷方反冲贷方反冲 3 4 13 4 1 业务情景简述业务情景简述 以下业务的调减 新增长期待摊费用 以前年度旧资产 及后续价值增加 以前年度累计折旧系统自动计算 3 4 23 4 2 业务情景范例业务情景范例 2009 年 5 月 新增以前年度资本化的长期待摊费用 资产账面原值 3 万元 折旧 4000 元 减值 500 元 交 易价格 26000 元 资产入账 1 原值 26000 资本化日期为入账日期 2 资本化日期 2008 年 4 月 以前年度累计折旧系统自动计算 2009 年 6 月 调减 5 月购置的资产价值 8000 元 以前年度累计折旧系统自动计算 3 53 5 系统操作步骤说明系统操作步骤说明 贷方反冲贷方反冲 操作同 3 3 原始记账日期为以前年度 业务类型选择 XU4 长期待摊费用增加 以前年 贷方反冲 图 6 32 55 图 7 记账金额输入需要反冲的金额 模拟得 借 长期待摊费用 8000 贷 长期待摊费用 8000 屏幕显示如下 33 55 图 8 确认无误后 点击过帐 左下角显示 查询资产浏览器 新增 XU4 的业务类型记录 图 9 查询会计凭证 34 55 图 10 4 4 事务代码 事务代码 ABUMABUM 4 14 1 涉及此事务代码的业务类型涉及此事务代码的业务类型 ABUM 涉及到的业务类型 除资产以前年度资产增加为后资本化外 配置类型都为转储 其中 转入业务类型 为购置转储 转出业务类型位报废转储 ABUM 既适用于当年资产 也适用于以前年度资产 单项资产采用 ABUM 多重资产采用 ABUMN R3R3 业务业务 类型类型 R3R3 业务类型描述业务类型描述 R3R3 事务事务 代码代码 配置配置 类型类型 X41 固定资产分类调整增加 当年 ABUM 购置转储 X42 固定资产分类调整增加 当年 贷方反冲 ABUM 购置转储 X43 固定资产分类调整增加 以前年 ABUM 购置转储 X44 固定资产分类调整增加 以前年 贷方反冲 ABUM 购置转储 X91 投资性房地产转入固定资产 当年 ABUM 购置转储 X92 投资性房地产转入固定资产 当年 贷方反冲 ABUM 购置转储 X93 投资性房地产转入固定资产 以前年 ABUM 购置转储 X94 投资性房地产转入固定资产 以前年 贷方反冲 ABUM 购置转储 XZ1 固定资产增加 无形资产转入 当年 ABUM 购置 XZ2 固定资产增加 无形资产转入 当年 贷方反冲 ABUM 购置 XZ3 固定资产增加 无形资产转入 以前年 ABUM 后资本化 XZ4 固定资产增加 无形资产转入 以前年 贷方反冲 ABUM 后资本化 XZ5 固定资产增加 长期待摊转入 当年 ABUM 购置 XZ6 固定资产增加 长期待摊转入 当年 贷方反冲 ABUM 购置 XZ7 固定资产增加 长期待摊转入 以前年 ABUM 后资本化 XZ8 固定资产增加 长期待摊转入 以前年 贷方反冲 ABUM 后资本化 Z4A 固定资产重分类至无形资产 当年 ABUM 报废转储 Z4B 固定资产重分类至无形资产 当年 借方反冲 ABUM 报废转储 Z4C 固定资产重分类至无形资产 以前年 ABUM 报废转储 Z4D 固定资产重分类至无形资产 以前年 借方反冲 ABUM 报废转储 Z51 固定资产重分类至长期待摊 当年 ABUM 报废转储 Z52 固定资产重分类至长期待摊 当年 借方反冲 ABUM 报废转储 Z53 固定资产重分类至长期待摊 以前年 ABUM 报废转储 35 55 Z54 固定资产重分类至长期待摊 以前年 借方反冲 ABUM 报废转储 Z91 固定资产分类调整减少 当年 ABUM 报废转储 Z92 固定资产分类调整减少 当年 借方反冲 ABUM 报废转储 Z93 固定资产分类调整减少 以前年 ABUM 报废转储 Z94 固定资产分类调整减少 以前年 借方反冲 ABUM 报废转储 ZE1 固定资产转为投资性房地产 当年 ABUM 报废转储 ZE2 固定资产转为投资性房地产 当年 借方反冲 ABUM 报废转储 ZE3 固定资产转为投资性房地产 以前年 ABUM 报废转储 ZE4 固定资产转为投资性房地产 以前年 借方反冲 ABUM 报废转储 XX1 固定资产同一分类内合并拆分增加 当年 ABUM 购置转储 XX2 固定资产同一分类内合并拆分增加 以前年 ABUM 购置转储 ZX1 固定资产同一分类内合并拆分减少 当年 ABUM 报废转储 ZX2 固定资产同一分类内合并拆分减少 以前年 ABUM 报废转储 XY1 内部跨利润中心转储增加 当年 ABUM 购置转储 XY2 内部跨利润中心转储增加 以前年 ABUM 购置转储 ZY1 内部跨利润中心转储减少 当年 ABUM 报废转储 ZY2 内部跨利润中心转储减少 以前年 ABUM 报废转储 XU5 固定资产转入长期待摊 当年 ABUM 购置转储 XU6 固定资产转入长期待摊 当年 贷方反冲 ABUM 购置转储 XU7 固定资产转入长期待摊 以前年 ABUM 购置转储 XU8 固定资产转入长期待摊 以前年 贷方反冲 ABUM 购置转储 ZU3 长期待摊转入固定资产 当年 ABUM 报废转储 ZU4 长期待摊转入固定资产 当年 借方反冲 ABUM 报废转储 ZU5 长期待摊转入固定资产 以前年 ABUM 报废转储 ZU6 长期待摊转入固定资产 以前年 借方反冲 ABUM 报废转储 XT5 固定资产转为投资性房地产 当年 ABUM 购置转储 XT6 固定资产转为投资性房地产 当年 贷方反冲 ABUM 购置转储 XT7 固定资产转为投资性房地产 以前年 ABUM 购置转储 XT8 固定资产转为投资性房地产 以前年 贷方反冲 ABUM 购置转储 ZT3 投资性房地产转入固定资产 当年 ABUM 报废转储 ZT4 投资性房地产转入固定资产 当年 借方反冲 ABUM 报废转储 ZT5 投资性房地产转入固定资产 以前年 ABUM 报废转储 ZT6 投资性房地产转入固定资产 以前年 借方反冲 ABUM 报废转储 XW5 固定资产重分类至无形资产 当年 ABUM 购置转储 XW6 固定资产重分类至无形资产 当年 贷方反冲 ABUM 购置转储 XW7 固定资产重分类至无形资产 以前年 ABUM 购置转储 XW8 固定资产重分类至无形资产 以前年 贷方反冲 ABUM 购置转储 ZW5 无形资产转入固定资产 当年 ABUM 报废转储 ZW6 无形资产转入固定资产 当年 借方反冲 ABUM 报废转储 ZW7 无形资产转入固定资产 以前年 ABUM 报废转储 ZW8 无形资产转入固定资产 以前年 借方反冲 ABUM 报废转储 36 55 4 24 2 业务情景举例业务情景举例 4 2 14 2 1 业务情景简述业务情景简述 1 当年资本化的固定资产 同一分类内部的合并增加 2 当年资本化的固定资产 同一分类内部的拆分减少 4 2 24 2 2 业务情景范例业务情景范例 09 年 12 月 利润中心为 9175020000 的当年资产 200000001305 转给同公司利润中心为 9175030000 的资 产 200000001312 转出资产 200000001305 业务类型为 ZY1 内部跨利润中心转储减少 当年 转入资产 200000001312 业务类型为 XY1 内部跨利润中心转储增加 当年 XY1 为系统自动带出的业务类型 4 34 3 系统操作步骤说明系统操作步骤说明 4 3 14 3 1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 无前台路径 4 3 24 3 2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABUM 4 3 34 3 3 操作细节描述操作细节描述 按照操作路径进入菜单后 可见下屏 并输入转出资产 200000001305 业务类型为 ZY1 内部跨利润中心 转储减少 当年 图 1 按照下屏输入转入固定资产号码 200000001312 资产价值日为入账日期 并完全转账 见下屏 37 55 图 2 注 1 对于正常的分类调整 资产价值日即为分类调整的日期 这样系统会将旧资产的原值及累计折旧转 入新资产 从下月起按新分类计提折旧 2 但对于一开始创建资产主数据时发生的分类输入错误 有可能涉及折旧计提方法的改变 进行分类 调整时资产价值日应输入当年 1 月 1 号 只有这样系统中才会将旧资产的原值全部转入 旧资产以 前年度所计提的累计折旧系统不做调整 旧资产当前年度从 2 月开始计提的折旧会在调整当月运行 折旧时全部冲回 新资产的当前年度计提的折旧从次月份开始按新折旧方法计提 折旧金额系统自动带出 38 55 图 3 点击左上角的 借 固定资产 转入 39000 累计折旧 1261 贷 固定资产 转出 39000 累计折旧 1261 屏幕显示如下 39 55 图 4 确认无误后保存 左下角显示成功信息 查询转出资产 200000001305 的资产浏览器 新增 ZY1 的业务类型记录 图 5 40 55 查询转入资产 200000001312 的资产浏览器 新增 XY1 的业务类型记录 系统自动待出 图 6 查询凭证 图 7 41 55 5 5 事务代码 事务代码 ABAVNABAVN 5 15 1 涉及此事务代码的业务类型涉及此事务代码的业务类型 ABAVN 涉及到的业务类型 配置类型均为报废 既适用于当年资产 也适用于以前年度资产 对于报废 损 毁 集团内部出售资产的业务 要求企业不再使用 ABAON 带收入的报废和 F 92 收入另外制作凭证计入 固定资产清理 R3R3 业业 务务 类型类型 R3R3 业务类型描述业务类型描述 R3R3 事务事务 代码代码 配置配置 类型类型 备注备注 Z01 固定资产报废 当年 ABAVN 报废 Z02 固定资产报废 以前年 ABAVN 报废 Z11 固定资产毁损 当年 ABAVN 报废 Z12 固定资产毁损 以前年 ABAVN 报废 要求企业不使用 ABAON 带收入的报废和 F 92 收 入另外制作凭证计入固定 资产清理 Z21 固定资产盘亏 当年 ABAVN 报废 Z22 固定资产盘亏 以前年 ABAVN 报废 Z31 出售至集团所属单位 当年 ABAVN 报废 Z32 出售至集团所属单位 以前年 ABAVN 报废 Z33 出售至外部单位 当年 ABAVN 报废 Z34 出售至外部单位 以前年 ABAVN 报废 要求企业不使用 ABAON 带收入的报废和 F 92 收 入另外制作凭证计入固定 资产清理 Z61 资产投入到合营公司 当年 ABAVN 报废 Z62 资产投入到合营公司 以前年 ABAVN 报废 Z71 资产投入到联营公司 当年 ABAVN 报废 Z72 资产投入到联营公司 以前年 ABAVN 报废 ZB1 资产调出至分公司 股份二级单位间 当年 ABAVN 报废 ZB2 资产调出至分公司 股份二级单位间 以前年 ABAVN 报废 ZB3 资产出售至分公司 股份二级单位间 当年 ABAVN 报废 ZB4 资产出售至分公司 股份二级单位间 以前年 ABAVN 报废 ZBA 资产调出至分公司 三级及以下单位间 当年 ABAVN 报废 ZBB 资产调出至分公司 三级及以下单位间 以前年 ABAVN 报废 ZBC 资产出售至分公司 三级及以下单位间 当年 ABAVN 报废 ZBD 资产出售至分公司 三级及以下单位间 以前年 ABAVN 报废 ZC1 资产出售至子公司 股份二级单位间 当年 ABAVN 报废 ZC2 资产出售至子公司 股份二级单位间 以前年 ABAVN 报废 ZCA 资产出售至子公司 三级及以下单位间 当年 ABAVN 报废 ZCB 资产出售至子公司 三级及以下单位间 以前年 ABAVN 报废 要求企业不使用 ABAON 带收入的报废和 F 92 收 入另外制作凭证计入固定 资产清理 42 55 ZD1 捐出固定资产 当年 ABAVN 报废 ZD2 捐出固定资产 以前年 ABAVN 报废 捐出固定资产至分公司 当年 ABAVN 报废 捐出固定资产至分公司 以前年 ABAVN 报废 捐出固定资产至子公司 当年 ABAVN 报废 捐出固定资产至子公司 以前年 ABAVN 报废 捐出固定资产至集团公司 当年 ABAVN 报废 捐出固定资产至集团公司 以前年 ABAVN 报废 ZZ1 固定资产减少 其他原因 当年 ABAVN 报废 ZZ2 固定资产减少 其他原因 以前年 ABAVN 报废 ZU1 长期待摊费用转出 当年 ABAVN 报废 ZU2 长期待摊费用转出 以前年 ABAVN 报废 ZT1 投资性房地产处置 当年 ABAVN 报废 ZT2 投资性房地产处置 以前年 ABAVN 报废 ZW1 无形资产处理变卖减少 当年 ABAVN 报废 ZW2 无形资产处理变卖减少 以前年 ABAVN 报废 ZW3 无形资产其他减少 当年 ABAVN 报废 ZW4 无形资产其他减少 以前年 ABAVN 报废 5 25 2 业务情景举例业务情景举例 5 2 15 2 1 业务情景简述业务情景简述 出售给集团所属单位的当前年度资产 不再使用 ABAON 带收入的报废和 F 92 5 2 25 2 2 业务情景范例业务情景范例 2009 年 12 月 1750 公司出售一台 09 年 6 月购入的设备给某集团所属单位 1750 先做报废 确认收入后 将固定资产清理转入收入类科目 5 35 3 系统操作步骤说明系统操作步骤说明 5 3 15 3 1 SAPSAP 菜单路径菜单路径 会计 财务会计 固定资产 过帐 报废 ABAVN 通过报废收回资产 5 3 25 3 2 SAPSAP 交易代码交易代码 ABAVN 5 3 35 3 3 操作细节描述操作细节描述 按照操作路径进入菜单后 可见下屏 并输入转出资产 200000001310 凭证日期 记账日期 资产价值日 和文本 43 55 图 1 点击 进入下一屏 业务类型输入 Z31 出售至集团所属单位 当年 图 2 44 55 备注 如果资产是以前年度的资产 那么这里业务类型应选 Z32 出售至集团所属单位 以前年 选择 勾选 从当前年度购置 如下图 图 3 模拟显示 借 固定资产清理 8127 累计折旧 873 贷 固定资产 9000 屏幕显示如下 45 55 图 4 确认无误后保存 左下角显示成功信息 查询转出资产 200000001310 的资产浏览器 新增 Z31 的业务类型记录 图 5 查询凭证 46 55 图 6 6 6 配置配置 ABUMNABUMN 往来变式往来变式 6 16 1 配置路径配置路径 SPRO 财务会计 资产会计 业务 公司内部资产转账 定义转储记账变式 6 26 2 配置细节描述配置细节描述 按照操作路径进入菜单后 可见下屏 选择 定义传输变式 图 1 选择 4 在公司代码内传送 进行复制 47 55 图 2 以不影响资产分类的业务类型为例 系统前提 业务类型配置已存在 复制后 输入变式代码和变式名称 图 3 选择左边的 维护许可输入 进入下一屏 图 4 报废业务类型输入 ZX2 固定资产同一分类内合并拆分减少 以前年 购置业务类型输入 XX2 固定资产同一 分类内合并拆分减少 以前年 48 55 图 5 确认关系类型为 2 法定单个单位 传送方式为 1 总额方法没有将价值转移到相关范围 图 6 图 7