集团报表合并处理(顺序法合并).doc

集团报表合并处理操作步骤总体合并流程：（1）设置报表项目编制基本表（资产负债表、损益表、现金流量表、抵销表）审批基本表、抵销表分配给下级单位下级单位接收、计算、审批、上报给上级单位上级单位接收基本报表、抵销表内部抵销(往来抵销、交易抵销)核对差异处理确认自动生成抵销分录审批生成工作底稿生成合并报表（小范围合并报表）（注：生成汇总报表与工作底稿无关）（2）上报合并报表（小范围合并报表）接收合并报表（小范围合并报表）内部抵销(往来抵销、交易抵销)核对差异处理确认自动生成抵销分录审批生成工作底稿生成合并报表（中范围合并报表）（3）上报合并报表（中范围合并报表）接收合并报表（中范围合并报表）内部抵销(往来抵销、交易抵销)核对差异处理确认自动生成抵销分录审批生成工作底稿生成合并报表（大范围合并报表）一、将基本表、抵销表模板分配给下级各个公司使用。（注：在集团“朗新信息”中分别制作基本表、抵销表、管理报表）切换组织到制作报表模板的组织功能菜单财务会计合并报表系统设置报表模板个别报表模板1、个别报表模板审批分别双击“月度基本报表模板”、“抵销表模板”在“工具”菜单中进行“审批” 2、个别报表模板分配分别选中已经审批过的“月度基本报表模板”、“抵销表模板”点击“模板分配” 选择合并范围，勾选确认合并范围内需要下发的公司确定二、 下级公司填报好基本表、抵销表（注：各个报表需要审批上报）1、接收上级下发基本报表模板、抵销报表模板切换到下级公司组织中功能菜单财务会计报表报表编制报表制作新建报表勾选“选用集团模板创建报表”后，在模板处选择集团分配下来的模板选择生成日期确定（注意：新建报表的期间选择）2、下级单位报表计算，上报所有基本报表、抵销报表选择接收的报表模板点击“修改”按钮点击“计算”按钮保存核对无误后，点击“工具”菜单中的“审批” 点击“工具”菜单中的“报表上报”三、 上级进行报表接收，接收所有的基本表、抵销表1、接收报表：切换组织到合并口径组织功能菜单财务会计合并报表报表接收在此功能菜单下可以看到下级单位编制报表的状态，此处会显示未编制、编制中、已提交三种状态，如果是已经提交的报表显示为粉红色，选中相应报表，可以点击“接收”按钮，（注意：如果报表存在问题，需要先点击“反接上”再点击“打回”按钮，报表自动反给下级单位，下级单位修改完成后再次重新上报。重复上面步骤即可）四、进行抵销数据核对，（内部往来、内部交易）数据核对（注意：需点击“核对”按钮，如有差异进行差异处理。处理完成后进行确认）1、审批内部往来抵销、内部交易抵销分录模板功能菜单-合并报表-系统设置-自动抵销分录模板-分别进入“内部往来抵销分录模板”和“内部交易抵销分录模板”-选择相应抵销分录模板后点击“审批”2、选择合并范围：功能菜单-合并报表-合并处理-合并范围选择3、内部往来、内部交易数据核对功能菜单-合并报表-合并处理-抵销数据核对-内部往来核对-如果合并范围未选择，在此处还需要进行合并范围的选择-去掉“下次直接以该方案进入”前面的对号-点击“核对”按钮-进行差异核对-在有差异的位置，点击“差异处理” -根据实际情况选择取大、取小、取零等处理（说明：取大：取二者中大的一方数据生成抵销分录、取小：为取二者中小的一方的数据生成抵销分录、取零：为不做抵销处理）-所有差异处理完以后点击“确认”按钮五、 生成抵销分录，自动生成抵销分录。功能菜单-财务会计-合并报表-合并处理-抵销分录-自动生成抵销分录-点击“生成” -勾选“内部往来抵销”、“内部交易抵销” - 确定-分别选择生成的抵销分录进行“审批”六、合并报表年初数据维护（注：此步只有EAS系统启用时做一次即可，以后期间无需做）（说明：如果年度中间启用系统，合并报表中“资产负债表”的年初数没有数据，需要参照上年“合并报表”期末数手工分别维护三个合并范围合并报表中“资产负债表”的年初数）1、 选择合并范围：功能菜单-财务会计-合并报表-合并处理-合并范围选择-选择要维护的合并范围2、 维护合并报表年初数功能菜单-财务会计-合并报表-合并处理-结转下年年初数-维护合并报表年初数-币别选择“人民币” -原币选择“人民币”（注：或根据实际情况选择其他币别）-项目类型选择“资产负债表” -点击“批量添加报表项目”按钮-确定-保存-根据上年期末合并报表报表项目期末余额录入相应报表项目金额-保存 七、生成工作底稿1、审批，下发工作底稿（同时审批，下发合并报表、汇总报表）切换组织到制作报表模板的组织功能菜单财务会计合并报表系统设置报表模板合并报表模板分别将“合并报表”、“工作底稿”、“汇总报表”审批、模板分配给下级合并范围2、生成工作底稿功能菜单财务会计合并报表合并处理工作底稿新增工作底稿新增后点击“修改”按钮点击“计算”按钮或点击键盘上的F9键计算保存（注意：每期做合并处理时均需要重新选择合并范围日期，在“财务会计合并报表合并处理合并范围选择”中更改合并报表日期）八、 生成合并报表（注：合并报表如需继续合并需审批上报。重复步骤二至步骤七重新生成合并报表。）1、选择合并范围：功能菜单-合并报表-合并处理-合并范围选择-选择报表合并日期-选择合并范围-选择相应合并单元2、生成合并报表功能菜单财务会计合并报表合并处理合并报表新增合并报表新增后点击“修改”按钮点击“计算”按钮或点击键盘上的F9键计算保存（注意：如果上线时合并报表期初数据未维护，需要维护合并报表期初数据）财务会计合并报表-合并处理-结转下年年初数-维护合并报表年初数-批量添加报表项目-选择“公司”中的合并范围-选择“年度” -选择“币别”、“原币” -选择维护年初数的“项目类型” -选择维护年初数的“取数类型” -全选-确定-手工录入年初数后-保存九、合并报表上报（最小范围4家公司的合并报表上报）1、选择合并范围（一级合并范围即最小范围PRCBJLS）：功能菜单-合并报表-合并处理-合并范围选择-选择报表合并日期-选择合并范围-选择相应合并单元2、上报合并报表（PRCBJLS）：功能菜单财务会计合并报表合并处理合并报表选择“合并报表”点击“修改”按钮工具审批上报提交3、 上级接收合并报表：切换组织到合并口径组织功能菜单财务会计合并报表报表接收在此功能菜单下可以看到下级合并口径单位编制合并报表的状态，此处会显示未编制、编制中、已提交三种状态，如果是已经提交的报表显示为粉红色，选中相应合并报表，点击“接收”按钮，（注意：如果合并报表存在问题，需要先点击“反接上”再点击“打回”按钮，合并报表自动反给下级合并口径单位，下级合并口径单位修改完成后再次重新上报。重复上面步骤即可）4、重复四、五、七、八、九中步骤（注：进行内部往来、交易核对；生成内部往来、交易抵销分录