基本社会保障均等化问题研究.pdf

山西财经大学 硕士学位论文 基本社会保障均等化问题研究 姓名 王永耀 申请学位级别 硕士 专业 社会保障 指导教师 李红岩 20120702 基本社会保障均等化问题研究 摘要 在经济社会高速发展的今天 社会保障作为一种保障民生的重要制度手 段越来越受到各国政府的广泛重视 我国政府同样也不例外 尤其在 中共中 央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议 中提出要要把以民 生为重点的社会建设放在更加突出的位置 以促进社会公平公正为目标 这就 要求我们加强社会保障均等化问题研究 改革开放三十年来 我国社会保障制度建设取得了举世瞩目的成就 但是 也积累了不少问题 其中最为重要的问题之一就是基本社会保障的非均等化 笔者发现基本社会保障的非均等化问题广泛存在于城乡之间 不同职业之间和 不同地域之间 这种不均等现象如果不加以有效控制便会产生严重的社会问题 因此对于基本社会保障均等化问题的研究是很有现实意义和价值的 首先 实现基本社会保障均等化体现了我国政府让全体人民共享发展成果 的理念 其次 实现基本社会保障均等化有助于缓和我国现阶段贫富差距悬殊 的社会矛盾 再次 实现基本社会保障均等化充分体现了我国政府尊重并且保 护人权的态度 笔者通过搜集 学习和分析各种资料 发现对于这个问题国内学者的研究 成果很少 国外发达国家在社会保障均等化问题上具有一些成功经验 但是如 果直接生搬硬套这些成功的经验往往会导致水土不服 甚至结果还可能适得其 反 本文试图从我国基本社会保障非均等的现实情况出发 通过对问题根源的 深度剖析来发现导致我国基本社会保障非均等化问题的深层次原因 结合我国 的具体国情和实际情况并且借助国外基本社会保障均等化成功经验 从制度建 l 基本社会保障均等化问题研究 设角度提出对于我国社会保障均等化建设的可行性建议 使我国基本社会保障 体系更加完善 关键词 社会保障非均等化制度建设均等化 苯本社会保障均等化问题研究 a b s t r a c t i nt h eh i g h s p e e dd e v e l o p m e n to ft h ee c o n o m i cs o c i e t yt o d a y s o c i a ls e c u r i t ya sas a f e g u a r d t h ep e o p l e sl i v e l i h o o di m p o r t a n ts y s t e mm e a n sm o r ea n dm o r ea t t e n t i o nb yg o v e r n m e n t s c h i n a s g o v e r n m e n ti sa l s on o ta l le x c e p t i o n e s p e c i a l l yi nt h ec e n t r a lc o m m i t t e eo ft h ec c pa b o u tt h e n a t i o n a le c o n o m ya n ds o c i a ld e v e l o p m e n tm a d e12o ft h ef i v ey e a rp l a ns u g g e s t i o n i nt h ep e o p l e s l i v e l i h o o dp u tf o r w a r dt oi nt h es o c i a lc o n s t r u c t i o na st h ek e yp o i n ti nam o r ep r o m i n e n tp o s i t i o n i n o r d e rt op r o m o t es o c i a lf a i m e s sa n dj u s t i c ea st h eg o a l w h i c hr e q u i r e su st os t r e n g t h e ns o c i a l s e c u r i t yp r o b l e m se q u a l a c c e s st ot h er e s e a r c h 3 0y e a r so fr e f o r ma n do p e n i n gu p o u rc o u n t r ys o c i a ls e c u r i t ys y s t e mc o n s t r u c t i o nh a sm a d e r e m a r k a b l ea c h i e v e m e n t s b u ta l s oh a sa c c u m u l a t e dal o to fp r o b l e m s o n eo ft h em o s ti m p o r t a n t p r o b l e mi st h ee q u a la c c e s st ot h eb a s i cs o c i a ls e c u r i t y t h ea u t h o rf o u n dt h a tt h ee q u a la c c e s st ot h e b a s i cs o c i a ls e c u r i t yp r o b l e m se x i s tw i d e l yi nd i f f e r e n tb e t w e e nu r b a na n dr u r a la r e a s a n db e t w e e n d i f f e r e n tr e g i o n sb e t w e e nc a r e e r t h i sp h e n o m e n o nn o te q u a li fn o tu n d e re f f e c t i v ec o n t r o lw i l l h a v eas e r i o u ss o c i a lp r o b l e m s ot h ee q u a la c c e s st ot h eb a s i cs o c i a ls e c u r i t yf o rt h er e s e a r c hi sv e r y i so fp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c ea n dv a l u e f i r s to fa l l r e a l i z et h ee q u a la c c e s st ot h e s o c i a ls e c u r i t yi so u rg o v e r n m e n tr e f l e c t st h e c h i n e s eg o v e r n m e n tt ol e ta l lt h ep e o p l es h a r et h ef r u i t so fd e v e l o p m e n ti d e a s e c o n d r e a l i z es o c i a l s e c u r i t ye q u a la c c e s st ot h eg a pb e t w e e n r i c ha n d p o o ri nc u r r e n tc h i n a sh e l pt or e d u c et h eg a po f s o c i a lc o n t r a d i c t i o n s a g a i n r e a l i z es o c i a ls e c u r i t ye q u a la c c e s st of u l l yr e f l e c tt h eg o v e r n m e n t s r e s p e c tf o rt h ep r o t e c t i o no fh u m a nr i g h t si nc h i n a a n dt h ea t t i t u d e t h ea u t h o rb yc o l l e c t i n g l e a r n i n g a n da n a l y s i so fv a r i o u sm a t e r i a l f o u n dt h a tt h ep r o b l e mi n t h er e s e a r c ho fc h i n e s es c h o l a r sr a r e l y a b r o a dd e v e l o p e dc o u n t r i e si nt h es o c i a ls e c u r i t yi s s u ew i t h e q u a la c c e s st os o m es u c c e s s f u le x p e r i e n c e b u ti ft h e s es u c c e s s f u le x p e r i e n c ed i r e c t l yd e r i v a t i v e l e a d si nt h ew a t e ra n ds o i ld e 匆 a n de v e nt h er e s u l t sc o u l da l s ob a c k f i r e t h i sp a p e ra t t e m p t st o b a s i cs o c i a ls e c u r i t yt h ep r e s e n ts i t u a t i o no ft h en o n u n i f o r m t h r o u g ht h ea n a l y s i st ot h ed e p t ho f t h er o o to ft h ep r o b l e mt h a tc a u s e so u rc o u n t r yb a s i cs o c i a ls e c u r i t yt h ee q u a la c c e s st ot h e u n d e r l y i n gr e a s o n s i nc o m b i n a t i o nw i t ht h es p e c i f i cc o n d i t i o n sa n d a c t u a lc o n d i t i o n sa n ds o c i a l s e c u r i t yb yf o r e i g ns u c c e s s f u le x p e r i e n c ee q u a la c c e s s f r o mt h es y s t e mc o n s t r u c t i o na r ep u t f o r w a r df o rt h ee q u a la c c e s st ot h es o c i a ls e c u r i t yo fo u rc o u n t r yc o n s t r u c t i o nf e a s i b i l i t y s u g g e s t i o n s m a k eo u rs o c i a ls e c u r i t ys y s t e mt ob em o r ep e r f e c t 3 基本社会保障均等化问题研究 k e yw o r d s s o c i a ls e c u r i t y n o n u n i f o r m s y s t e mc o n s t r u c t i o ne q u a l d 1 引言 1 1 基本社会保障均等化伺题的研究背景 十一五 时期我国在以民生为重点的社会建设方面取得了重大进展 尤其是这一时期 我国经济持续发展 在总量上达到3 3 5 万亿元 人均g d p 达到3 6 8 0 美元 这些 都为 十 二五 社会发展奠定了坚实的基础 我国的社会发展和社会建设站在新的历史起点上 根据 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议 十二五 时期我国政 府把民生摆在社会建设中更加突出的位置 以公平公正和促进社会和谐为目标 加大力度调 整个人 企业和政府的收入分配体系 适时适度的提高劳动者的工资性收入 加速建立社会 主义慈善事业和社会主义志愿服务事业 努力从收入分配体制上能够有所突破 将财政体制 改革摆在突出位置 并加大改革力度 在中央和地方建立起财力与事权对等的新型关系 使 社会保障这个本应覆盖全民的安全网能够真正保护人民群众的社会权利 重点放在基层社会 保障体系建设上 加快速度建立扁平化的社会保障体系 给人民群众提供更加的便利性 不 断扩大基层社会就业 加大社会管理力度 完善社会管理体制 提高各级政府社会管理能力 和水平 逐步建立起比较完善的社会管理体制 为人民群众创造一个更加安定祥和的生活环 境 于是 我们就有了社会保障均等化的思想和预期 从2 0 1 1 年开始 政府工作的重点之一 就是建立健全社会保障体系 并且为应对全球范围内的经济低迷 建立覆盖全民的社会保障 体系建设明显加速 基本社会保障均等化研究正是在这样的一个背景下提出的 1 2 基本社会保障均等化的意义 基本社会保障均等化的提出 对当前中国改革发展全局具有重大的理论与现实意义 1 2 1 基本社会保障均等化是缓解社会突出矛盾的现实需要 推进基本社会保障均等化 其直接目的就在于通过对全体人民提供均等化的基本社会保 障 来统筹城乡发展 统筹区域发展 统筹经济社会发展 将各种差距控制在可接受的范围 之内 在社会领域中保障全体公民的基本权利 缓解社会矛盾 具体来说 1 有利于缩小 区域差距 当前 推行基本社会保障均等化已成为缩小地区差距的基本条件 以基本社会保 障均等化为目标导向的转移支付制度 要求财政转移支付资金重点向不发达地区倾斜 增强 基本社会保障均等化问题研究 其提供基本社会保障的能力 促进地区之间协调发展 2 有利于缩小城乡差距 2 0 1 0 年的 相关数据表明 在造成城乡收入差距的诸因素中 义务教育 基本医疗等基本社会保障因素 在城乡收入差距中的影响为3 0 4 0 左右 因此 统筹城乡发展 加大向基本社会保障领域 的公共支出投资 实现财政资金向基本社会保障领域的倾斜 优化支出结构 消除城乡体制 分割 使城乡居民享受均等的机会和成果 营造公平的就业和工作环境等以基本社会保障均 等化为目标导向的财政举措是缩小城乡差距的有效手段 3 有利于缩小贫富差距 迟福林 认为 与3 0 年前因缺乏基本生存条件导致贫困不同的是 当前的基本社会保障不到位 公 共产品短缺 是贫困产生 积累和代际传递的重要根源 因此 为困难群体提供义务教育 公共医疗和社会保障等基本社会保障 可以保障他们的发展权益和发展机会 在相当大程度 上缓解其贫困程度 提高可行能力 帮助他们逐步走出贫困状态 1 2 2 推进基本社会保障均等化有助于实现经济的可持续发展 推进基本社会保障均等化 对经济社会的可持续发展发挥着巨大的推动作用 1 基本 社会保障供给有助于推动经济发展方式的转变和经济结构优化 加大在教育 培训等领域的 社会保障供给 通过提高人力资源素质的方式促进经济增长 可以降低经济增长对物质资源 的依赖 优化经济机构 2 基本社会保障均等化有助于实现经济均衡发展 首先 通过转 移支付制度将财政资源向财力薄弱的地区转移 增加其提供社会保障的能力 可以提高资金 使用效率 长远看来 也会问接减轻发达地区的公共财政负担 其次 均等化的资金安排有 助于形成统一市场 使生产要素和产业能够在利益的引导下 按照市场规律在地区间流动 优化资源配置 促进经济与社会以及城乡之间 地区之间协调发展 在一定条件下 社会保 障均等化可以看作一种投资 其回报是经济更加健康可持续的发展 1 2 3 推进基本社会保障均等化有助于实现人的全面发展 经济社会发展本身不是目的 发展的最终日的是人的需求的满足 享受基本的社会保障 是每个公民的基本权利 推进基本社会保障均等化的实质 就在于发挥政府保障公民基本权 利的职能 满足公民的基本公共需求 同时 社会保障领域的投入还能有效促进人的各项能 力的提高 而人的各项能力的提高又能进一步促进经济的可持续发展 可见 处理好经济发 展与人的全面发展关系的关键是加强在社会保障领域的投入 当然这个有效性还需要一个制 度保证 即社会保障领域的各项投入要均等的为广大人民所享受 基本社会保障均等化问题研究 1 2 4 基本社会保障均等化有助于实现社会公正 基本社会保障均等化问题不仅事关民生 更是社会主义公平正义的本质要求 平等的分 享改革发展所带来的成果 一是每二个公民应该享有的基本权利 我国地域广丽 亭地区的经 济社会和文化发展水平有很大差异 不同地域的公民对于社会保障需求也有着不同的偏好 因此 我国社会保障的发展模式和供给水平不可能做到完全一致 但人们所享有的基本社会 保障应大体实现均等 这是赋予公民有尊严的生活以及社会正义与和平的基础 社会保障水 平的差距过大不仅会制约经济的可持续发展 更会产生社会矛盾和冲突 影响社会稳定与和 谐 这与社会主义国家的公正原则 和谐社会 的构建是相违背的 1 3 基本社会保障均等化的伦理价值 社会保障本身是作为一种社会福利而存在的 其保障对象是所有社会成员 目标是满足 所有社会成员的基本生活需求 社会保障制度实质上是政府对所有社会成员的基本生活予以 保障并促进人的全面发展的伦理性的制度安排 而我国现阶段的社会保障制度存在着严重的 非均等现状 因此社会保障制度有着十分丰富的伦理底蕴 其伦理底蕴通过人道关怀 社会 公平 互助互济等主要伦理功能来体现1 1 3 1 基本社会保障均等化的实现了社会保障的人道关怀功能 社会保障制度的灵魂是人道主义 而 人道 思想则是社会保障的灵魂 也是社会保障均 等化必须遵循的伦理道德原则 可以说基本社会保障均等化在实现和发展的过程中 每个阶 段都有人到主义理念贯穿其中 每一个时代的理论思维 都是一种历史的产物 它在不同的时 代具有完全不同的形式 同时具有完全不同的内容 2 同样随着时代的发展 人道主义理论的 内容与体系也在不断发展 衍生出封建主义人道主义理论 资本主义人道主义理论和社会主义 人道主义理论 基本社会保障均等化实现过程中的每一个发展阶段中都伴随着先进的 符合 当时时代特征的人道主义理论作为指导 而社会主义人道主义理论作为目前最先进的人道主 义理论 理应指导我国建立起具有先进性的基本社会保障均等化制度体系 1 基本社会保障均等化是政府对公民进行人道关怀的重要手段 1 赵咐雯 礼会保障制度的伦理功能探析 2 0 0 8 年 曲中师范人学 2 马克思恩格斯选集 第4 卷 北京 人民 版礼1 9 9 5 3 4茎查茎叁堡堕塑篁些囹颦 壅 政府是管理国家运行的具体机构 其职能应该是 为民众提供稳定的生存环境和经济的 社会的福利 近几年我国政府在科学发展观的指引下开展了转变政府职能的改革 政府职能 由传统的管理型转向服务型 目地是为了更好的实现 为人民服务 的社会主义本质要求和 体现 以人为本 的执政理念 基本社会保障均等化是我国政府亲民 爱民的重要体现 因 此 在社会保障制度改革中 应该将社会主义人道主义思想作为改革指导思想 以实现基本社 会保障均等化的人道功能目标 2 实现具有人道关怀功能的基本社会保障均等化应遵循以下原则 第一 为了在制度执行过程中更好的体现其人道功能 社会保障制度要遵循普遍性原则 社会保障对象在确定时 评价标准只应该看公民是否生活在最低保障线下 而不应当牵扯 到社会背景 居住地区 职业等问题 而现阶段我国社会保障制度 正是从以上几个方面把保 障待遇 保障范围进行了不合理的划分 导致基本社会保障的非均等化 从而未能体现出社会 保障的普遍性原则 建立健全社会保障制度 就要求政府遵循普遍性原则不断加大改革力度 实现社会保障面前人人平等 从而逐步建立符合我国国情的 全国统一的社会保障项目和社会 保障标准 第二 尊重被保障人的人格尊严原则 尊重被保障人的人格原则要求政府机构在政策执行和提供服务过程中 应明确意识到 政 府对生活有困难而必须接受帮助的公民提供社会保障是政府不容推卸的责任 提供帮助的部 门不应表现出高人一等的姿态 而受帮助者也应明确自己接受帮助是自己的权利 而不是卑 微 低贱的象征 这一原则能否得到有效实施 关键在于处于强势地位的政府如何去做 政 府在提供社会保障的同时也应把尊重人格放在首位 让受帮助对象能够体现到社会主义大家 庭的温暖 3 人道关怀作为基本社会保障均等化重要任务的必要性 社会主义社会要求我们把人道关怀作为基本社会保障均等化的目地之一 这是社会主义 制度优越性的重要体现 这种观念指导下实现的基本社会保障均等化 其最终目标自然是 以 人为本 和为人提供全面发展的一切有利条件 将基本社会保障均等化的重要任务定义为人 道关怀 也是构建和谐社会的需要 社会主义人道思想以基本社会保障均等化为载体 同时在 基本社会保障均等化的运行过程中 也宣传了社会主义人道思想 这对于构建具有新型社会伦 理关系的社会主义和谐社会意义非凡 因此 社会主义人道功能理应成为我国基本社会保障均 等化的重要任务 皋本社会保障均等化问题研究 1 3 2 基本社会保障均等化维护社会公平正义的功能 1 实现公平是基本社会保障均等化的基本要求 实现公平是基本社会保障均等砸硒基本目标 它不同于人道主义理念产生于衽歪儒建 立初期 而是在社会发展过程中 生产力大幅提高 出现两极分化后才逐渐进入社会保障范 畴内的 收入差距扩大和贫富两极分化的加剧 都会使社会稳定受到影响 因此 基本社会 保障均等化便产生了 2 社会公平是基本社会保障均等化所追求的伦理目标 制度伦理学告诉我们 任何社会制度都是某种社会关系的确认和物化 一定的制度中一 定蕴含着特定的道德观念和道德意识 蕴含着特定的道德理想和伦理追求 基本社会保障均 等化同样如此 社会公平需要靠基本社会保障均等化保驾护航 而基本社会保障均等化也需 要从以下几方面来实现社会公平 首先 保障公民的基本生存权 也就是从起点处保障了公 平 其次 使公民能有平等的享受社会保障待遇的权利 也就是从过程上保障了公平 最后 调整收入分配结构 就从结果上面保障了公平 因此 社会公平是基本社会保障均等化所追 求的伦理目标 3 社会公平作为基本社会保障均等化的伦理目标的重要性 实现社会公平 是我国建设社会主义社会并达到共同富裕目标的重要体现 要实现共同 富裕这一宏伟目标 就必须控制两极分化的加剧 而基本社会保障均等化的目标就是维护公 平 公正的社会环境 因此 确立社会公平为基本社会保障均等化的伦理目标 是实现共同 富裕的重要体现 1 3 3 基本社会保障均等化有助于实现社会保障的互助功能 互帮互助是人类的赖以生存的美德 基本社会保障均等化有助于实现社会保障中蕴含的 鲜明的互助特性 首先 资金来源上 我国社会保障资金来源于国家 企业和个人三方面 为实现互助提供了资金保障 其次 社会保障资金的使用上大量存在着转移支付 这就使许 多受保护人群得到了其他人和社会团体的帮助 最后 社会保障项目上 主要包括五险一金 其中各类社会保险就是互助性的具体表现 在实现过程中有参加人越多 互助功能越强大的 特点 基本 会保障均等化问题研究 1 4 基本社会保障均等化国内外研究综述 1 4 1 国内研究综述 1 2 0 0 5 年 迟福林提出我国社会矛盾出现了新的阶段性特征 其中一大矛盾是全社会公 共需求全面快速增长同公共服务不到位 基本公共产品短缺之间的矛盾 我国社会矛盾的变 化与再分配 经济参考报 2 0 0 5 年1 2 月1 9 同 他强调 我国在成功解决私人物品供应 之后 已开始进入公共产品短缺时代 为此 迟福林提出把建立社会保障体制作为 十一五 时期改革攻坚的重大任务 要为全体社会成员提供基本而有保障的公共产品 十一五 时期 要加快建立公共服务体制 中国经济时报 2 0 0 6 年2 月2 0 日 2 国家发改委经济体制与管理研究所黄云鹏认为 十二五 统筹城乡社会发展和促进基 本公共服务均等化的对策措旋主要包括制定全国和省级基本公共服务均等化标准 强化各级 政府基本公共服务均等化权责 以制度统一为切入点推进基本公共服务均等化 推进适应基 本公共服务均等化要求的财税体制改革 创新基本公共服务供给模式 以及加强基本公共服 务监管体系建设 3 国家行政学院决策咨询部副主任 教授丁元竹认为 十二五 期问的基本社会保障 均等化需要把夯实财政基础 缩小地区差距和解决公平效率矛盾进一步研究和纳入政策考量 把保障和改善民生放在更加突出的位置 中国党政干部论坛 2 0 1 0 年第1 1 期 我国 基本社会保障均等化所面对问题上 应建立全国统一基本社会保障标准 完善各级政府间转 移支付机制 实现地方政府财政能力均等化 促进我国基本公共服务均等化的基本对策 中国经贸导刊 2 0 0 8 年第5 期 公共服务均等化 下个5 年很关键 十二五 时期 如何加快我国基本公共服务均等化亟待破题 中国经济导报 2 0 1 0 年8 月5 日 均等化 内涵丰富 社会保障均等化只是其中之一 均等化包括个人层面的均等化和政府层面的均等 化 世界上没有统一的基本公共服务均等化模式 我们可以在借鉴其他国家经验的基础上设 计符合我国国情的均等化模式 基本公共服务均等化的困际视角 浙江经济 2 0 0 8 年8 月 为了实现我国社会保障均等化就必须准确定位 我国现阶段基本社会保障均等化必须基 于三个原则 现实性原则 国际性原则和法制化原则 科学把握我国现阶段的基本公共服务 均等化 中国经贸导刊 2 0 0 7 年第1 3 期 我国现阶段基本社会保障的情况是 基本医 疗保险制度 地区和城乡差别较大 养老保险制度框架还需在宏观层面上进一步搭建 各地 基本社会保障还有很大差异 我国基本社会保障均等化初步评估 丌放导报 2 0 0 9 年 6 皋本社会保障均等化问题研究 1 2 月 从国际经验看 发达国家实现基本公共服务均等化都曾经历了一个漫长的过程 其中 包括推进城市化进程 理顺各级政府之问的关系 各个地区之间的协商 财税制度的改革 等 等 转移支付的国际经验 人民论坛 2 0 0 7 年2 4 期 4 中山大学岭南学院孙翎认为 从机会平等的视角出发 包容式增长是指通过经济增长 创造和发展机会 社会所有成员都可以平等利用这些机会 并在此过程中提高自身收入和能力 使经济实现可持续增长 社会发展步入良性循环 基本社会保障均等化是指所有国民不分背景 或所处环境 均可享受基本相同的社会保障权利 包容性增长概念的提出 使得基本社会保障 均等化的建设摆在了非常重要的位置上 包容性增长与基本社会保障均等化 基于机会 平等的视角 光明日报 2 0 1 0 年1 0 月1 9 日 5 山东经济学院王谦认为 实现社会保障的均等化 最好是从城乡社会保障均等化入 手 城乡社会保障均等化的理论思考 中央财经大学学报 2 0 0 8 年第8 期 6 武汉大学经济与管理学院副教授 中国社会科学院财贸经济研究所博士后王玮认为 区别对待的公共服务供给制度与差异化的社会保障成本分担机制结合在一起 不仅使我国社 会保障提供过程中的不公平问题异常突出 而且也使我国的社会保障除了地区差异外 还表 现为身份差异 我国就是在这样一种社会背景下提出要实现社会保障均等化目标的 公共 服务均等化 基于比较视角的分析 财贸经济 2 0 0 8 年第5 期 我国基本国情决定了 我国实现社会保障均等化的途径有许多 我国公共服务均等化的路径选择 财贸研究 2 0 0 9 年1 月 7 要实现基本社会保障均等化 必须要有相应的体制保障 举其大要 应包括公共财政 制度 收入分配制度 城乡协调制度和公共服务型政府制度 公共服务均等化亟须体制支 撑 晾望新闻周刊 2 0 0 7 年第7 期 8 中国科学技术大学王爱学赵定涛认为 当前 基本社会保障非均等化主要表现在三个 方面 一是城乡之问供给非均等 二是区域之间供给非均等 三是在制度内外供给的非均等 实现基本社会保障均等化 必须在财力 机制 体制三大方面予以制度性保障 9 允春喜陈兴旺认为 社会保障均等化能够促进经济发展 共享发展成果 进行利益 分配 达到社会和谐 社会保障均等化是现代政府不可推卸的道德责任 能够有效地促进社 会主义和谐社会的构建 国家并不能单纯追求经济发展 更重要的是要维护社会公正 政府 为公民创造条件 主要就是提供社会保障 相对于政府的政治 经济职能 社会保障均等化 基本社会保障均等化问题研究 更主要的是一个伦理问题 是现代政府不可推卸的道德责任 公共服务均等化 现代政府 不可推卸的道德责任 东北大学学报 社会科学版 2 0 1 0 年第4 期 1 0 财政部财政科学研究所副所长刘尚希认为 尽管有很多理论主张政府通过累进的所 得税 遗产税等税收手段对此加以调节 以减少经济不平等 但从长期和动态来观察 政府 对财富和收入不平等的干预成效不大 因为市场经济条件下资本是最终的决定者 虽然政府 对财富和收入的不平等难以有效干预 但对消费的不平等却可以有效干预 世界各国社会保 障制度的发展 实际上就是分担公众的消费风险的一种制度安排 期目地就是促进消费的平 等化 此外 政府支出结构不断地向教育 医疗等公共消费方面倾向 实际上就是为了弥补 私人消费的不平等 基本公共服务均等化的目标是促进居民消费平等化 中国财政 2 0 0 7 年7 月 11 河北经贸大学高红强 张晋武 推进基本社会保障均等化对于我国拉动内需 调整 经济增长结构 具有积极作用 通过增加基本社会保障的投资 加大对农村的扶持力度 可 进一步推进基本社会保障均等化 基本公共服务均等化对拉动内需的作用分析 经济与 管理 2 0 0 9 年8 月 1 2 山东经济学院区域经济研究院陈华刘国栋认为 政府问转移支付可以实现社会保 障均等化 基于公共服务均等化转移支付制度的对策研究 上海商学院学报 2 0 0 7 年9 月 1 3 华东师范大学公共管理学院杜二帅认为 逐步实现基本社会保障均等化 不仅可以 缓解社会矛盾和解决民生问题 更是市场经济条件下政府的首要职责 浅析公共服务均等 化的制度保障 湘潮 2 0 0 8 年5 月下半月 1 4 中共广东省湛江市委党校刘国军认为 我国社会保障均等化的难点在农村 应从农 村为突破 扩大农村保障范围 逐步实现城乡社会保障均等化 完善农村实现基本公共服 务均等化的制度保障 党政论坛 2 0 0 8 年3 月 1 4 2 国外研究综述 国外尤其是发达国家基本社会保障均等化问题的研究较早 各国探索出适合自己的 基本社会保障均等化政策 方法和制度 目前 国外学者对此问题的研究主要有以下几点 一是从财政学角度进行研究 很多国家把财政均等化作为实现社会保障均等化的重要手 段 例如丹麦和德国 始终致力于实现财政均等化 通过把财政均等化以法律的形式规定下 8 綦本社会保障均等化问题研究 来 力求克服区域财政不平等 在加拿大政府鼓励实现省级财政能力均等化 为全体公民提 供大体均等的社会保障 实现财政能力均等化主要参照宏观经济指标然后依靠税收体系来实 现 人均财政收入较低的省份可以获得联邦政府的财政转移支付 澳大利亚通过打造财政支 付能力均等和财政需求能力均等来实现财政均等化 二是社会保障均等化的模式和提供方式 美国采取 效率与公平并重型 的社会保障均 等化模式 北欧国家采取 全面公平型 模式 而新加坡和智利则采取 效率主导型 世界 各国的社会保障供给模式都不尽相同 每个国家基本都有各自国家的特色 其中重要的方式 就是和民间机构合作 通过授权管理和合作管理向公众提供社会保障服务 例如 德国和法 国的养老保险是委托民间机构代行职能 构建了政府和企业的公私伙伴关系 丹麦等国地方 政府受中央政府委托代行职能 日本政府利用市场化竞争机制提供社会保障 将本应政府提 供的社会保障服务项目进行外包 三是基本社会保障均等化的管理学研究 政府在管理上进行大量创新 优化了资源配置 管理效率大大提高从而进行了管理变革 相应的也提高了社会保障的供给能力和水平 建立 服务型政府 更加要求政府加快管理模式转变 实行流程再造 优化自身结构实现资源的重 新优化组合 提高社会保障的供给能力 例如 韩国政府广泛试用新技术促进社会保障均等 化 如电子政务的应用 1 5 研究方法 逻辑思路及创新点 1 5 1 研究方法 本文在撰写过程中主要使用了文献分析法 调查法和理论与实证的研究方法 1 文献分析法 本文在写作过程中查阅了大量国内外文献 并进行筛选和归纳总结 最 后选取其中的重点进行分析和研究 最终形成自己的观点体现在文章中 2 调查法 文章写作过程中需要大量数据作为支撑 笔者广泛查阅相关资料和各级统计 数据 最终引入文章 使文章的观点更具说服力 3 理论与实证研究法 基本社会保障均等化研究需要运用许多理论作为支撑 比如公平 理论 福利经济学理论和制度经济学理论等 在本文写作过程中 我广泛学习了各种理论 并在社会调查时进行了实证研究 最终在论文中体现出来 9 基本社会保障均等化问题研究 1 5 2 逻辑思路 笔者认为 我国现阶段的基本社会保障非均等化是由于制度缺陷造成的 要实现基本社 会保障均等化 需要从制度设置方面万嗽完善 在本文写作过程中 主要采取 理论概忑界 定 分析国内现状 国际经验总结 提出对策建议 的思路进行研究 1 5 3 本文创新点 本文通过对我国基本社会保障非均等化的现状进行分析 并从国外发达国家整体性治理 使之达到均等化的经验中发掘出导致我国基本社会保障非均等的制度缺陷 从制度设置的角 度出发 通过流程再造 打破现阶段造成我国基本社会保障非均等现状的落后制度 使制度 设置合理 运转高效 最终实现基本社会保障均等化 本文讨论的基本社会保障均等化问题 涉及到社会学 经济学以及伦理学的范畴 笔者 由于知识结构的缺陷 不能全面照顾 而所提出的制度设置建议能否具体执行 还需进一步 完善和提高 2 基本社会保障均等化的含义 2 1 社会保障均等化中 均等 内涵的理解 均等 的概念与公平 正义 公正 平等紧密相连 在英语中公平为f a i r n e s s 正 义 公正 为j u s t i c e 平等 均等为e q u a l i t y 这几个词语义相近 并且在某些情况下可 以替换 只是在使用的过程中存在着微小差别 一般来说 正义 公正 用于制度 规则合理 均衡安排上面 对个体来说 则形容人的精神层面 公平强调用一定的社会标准对人们的行 为进行评价和调节 更多时候使用在个人身上 平等强调权利和义务对等 与自由一词联系 较为常见 当然这种区分也是相对的 正如杰弗里 托马斯所言 正义与公平的日常含义如此接近 以至于作为 公平的正义 就像 作为实际的真实 一样引起人们同样的反应 本文认为 均等与平等在词义上最为接近 但人们在谈论均等和平等的时候往往又与哲学中有关正义的 讨论联系起来 因此在做出 均等 问题判断的时候 往往会受到各人所持有的不同公平 正义观的影响 由于公平 f 义的理解因人而异 往往不同的人对同样一件事情的看法都会 存在差异 由此导致人们对均等的判断准则也是因人而异 不同的人从不同的角度和不同的 1 n 基奉社会保障均等化问题研究 考虑所理解的均等也有所差异 对均等理念的不同理解和因人而异的判定准则直接影响人们 对基本社会保障均等化的评估 均等 是相对的而不绝对 应理解为是有差异的的大体相 等 而不是绝对的平均主义 社会保障制度最早起源于西方 归其原因在于其推动社会经济发展的民本主义 社会保 障均等化思想同样起源于西方 原因有二 第一 发达的市场经济体系 民主制度的完善和 公共财政体系的健全为社会保障均等化提供了制度保证 第二 福利经济学和公平正义理论 为社会保障均等化提供了理论支撑 近年来我国政府将基本社会保障均等化问题放在重要位 置上 既有来自各种社会矛盾的压力 也有社会经济发展的推动 而且近年来学术界对于价 值观的争论也为我国基本社会保障均等化奠定了理论基础 在西方 以德国新历史学派及英国费边社会主义 新自由主义 凯恩斯经济学 为代表 的各种经济学流派中 都有 均等化 的思想体现出来 但这些思想并没有形成成熟的理论 系统 与之相比的是 英国福利经济学和新剑桥学派主张实现收入或者财富的均等化 立足 点在结果上 反对者常称其为 经济平等主义 或 结果主义 在此后的发展中 基本社会 保障均等化的重点开始转移到财政转移支付上 着力实现社会保障的过程均等化 我国现阶段社会保障均等化注重结果均等 显然是受到西方社会保障均等化思想的影响 对于这种制度设置 笔者并不十分认同 原因在于发达市场经济国家在一 两百年的发展过 程中 形成了一套较为完善的市场制度和监管体系 可以较好的保证政策执行过程中的公平 和正义 从而为达到结果公平创造可行条件 而我国的社会保障均等化研究起步较晚 社会 保障体系还不健全 经济发展水平还很落后 片面的追求结果均等显然是不现实的 因此现 阶段我国社会保障均等化问题的研究还应从保证过程均等化入手 逐步实现从过程到结果的 均等化 从而使社会保障均等化实现公平和效率兼顾 2 2 基本社会保障的特征与意义 社会保障是指一个社会通过正式的和非正式的制度为它的国民在失业 疾病 生育等情 况下提供的安全保障 是人类二十世纪创造最伟大的制度之一 3 基本社会保障的存在依附于 公民的基本权利 而且具有弥补公民权利失位的功能 因此应该是全覆盖的 基本社会保障 必须具有下列基本特点 3 李珍 社会保障理论 中国劳动社会保障出版社 摹本社会保障均等化问题研究 1 基本社会保障体现社会权 社会权是人权的基本表现形式 是人权的内涵长期发展形 成的 人权最初仅在政治领域使用 在发展过程中逐渐形成现在的包括经济 文化的社会权 利 社会权产生的背景如下 第一 人类生存发展的要求 第二 人类生活条件受到自然和 社会的威胁所展现出的脆弱性 第三 人类对稀缺的资源和权利的无止境追求 在社会中任 何人都有在困难时向他人寻求帮助的权利 而任何人在他人有困难的时候都有责任伸出援手 因此政府应积极参与到这项工作中来 使困难群体都能获得帮助 2 社会保障体系不合理容易导致逆向功能 目前 许多发达国家的社会保障体制在缩小 贫富差距和缓和阶级矛盾的功能上已经摆脱初期的 功能不全 而进入到 逆功能 状态 例如 日本的收入水平在发达国家中排名靠前 但是其自杀率同样也排名靠前 而且出生率 却是世界最低 韩国的社会保障体系是模仿欧美发达国家的福利性社会保障体系建立的 但 是在福利的外衣下面却出现了再分配能力缺失并导致收入分配不合理和两极分化严重 进而 影响韩国整个国家的凝聚力 严重制约了韩国经济社会的和谐发展 3 保障范围应该是全面的 在社会保障项目的提供上应该是全面的 基本社会保障主要 包括养老 医疗 生育 失业和工伤等 在一些国家保障性住房也属于社会保障的保障项目 在社会保障的保障对象上也应该是全面的 人人都应享受均等的社会保障待遇 而不应因为 职业 性别 宗教信仰等不同而有所差别 4 基本社会保障在运行时过程性非常明显 首先 我国社会保障体系还处于初级探索阶 段 保障的范围和覆盖面正在逐步扩大 其次 我国社会保障的保障水平还不高 地域经济 发展水平差距较大 难以一次性建立起统一的社会保障标准 再次 建立统筹全国的社会保 障体制需要改革财政体制 尤其是理顺中央和地方政府的财权关系 工作比较复杂 难度较 大 难以短时间内完成 2 3 基本社会保障均等化的目标 第一 确保全体居民的基本生活 第二 建立国民收入分配的合理制度安排 成为缩小 社会差别的重要手段和基本途径 因此 基本社会保障均等化的目标是确保包括低收入群体 在内的所有人群都能平等的享受到满足基本生活的社会保障待遇 在均等化实现的过程中 社会救助承担最后的兜底职能 3 基本社会保障均等化的现状 随着改革 丌放以来 我国的社会保障制度也发生了巨大的变化 逐渐同经济社会的发展 1 2 基奉社会保障均等化问题研究 相适应 由政府主导的社会保障均等化政策的实施 不仅满足了经济体制改革的要求 而且 对群众也保障了较高的水平 但是近期随着国内国外环境的变化 对社会群众的保障伦理提 出了更高的要求 例如 国际经济不景气 群众期望较低 对保障的满意度保持在较低水平 贫富差距拉大的势头没有根本改变 低收入等弱势群体保障度仍然不足 所以 从我国经济 建设 社会发展的基本情况出发 结合群众生活的实际需要 进行社会保障均等化研究具有 重要的意义 3 1 我国基本社会保障均等化情况 3 1 1 计划经济时期我国社会保障制度的基本框架与特征 新中国成立后 由于各种历史原因 我国的经济社会状况十分不乐观 经济基础薄弱 三大产业受到严重创伤 党和政府对面临的形势进行客观分析 做出了 逐步恢复国民经济 不断巩固公有制经济 的重要决定 并于国民经济的第一个五年计划中予以完善 同时在为 了保障人民群众的基本生活 建立政府主导并全权负责的社会保障制度 国家 单位保障制 度 1 计划经济体制时期社会保障制度的基本框架 国家 单位保障制度 由三部分组成 中央统一规范 单位主力保障 集体完善配合 城镇单位对群众的保障居于重要地位 是整个社会保障的主体部分 由中央政府统筹规划 并划拨资金给地方单位 地方单位从自收的资金中扣除一部分 这两部分资金作为对群众实 施保障项目的主要来源 基本保障项目包括福利和职工劳动保险 这一部分直接作用于群众 基本生活 是整个保障事业的核心 国家保障除了对地方保障项目进行补贴 也直接参与一 些保障项目 如城镇居民价格补贴 军人补贴 民政福利 农村救灾救济等内容 也由中央 政府从国库中划拨资金进行保障 作为当时社会保障制度的另一部分 集体保障主要是面对 农村人v i 农村以社队为单位 从自营业务中提留一部分 因为农村中的集体所有制形势 所以少量资金即可以实现保障效果 农村集体对群众的保障项目主要包括合作医疗 五保户 供养及其他福利 2 计划经济体制时期社会保障制度的主要特征 由地方负责 国家和农村集体配合的社会保障制度 具有鲜明的特征 其伦理性主要表 王见 为 摹本社会保障均等化问题研究 第一 制度从生产资料公有制出发 无不体现着人民当家作主的理念 结合当时的经济 条件 对全社会成员的成普遍保障 已经是难能可贵 加上保障水平和及大类保障项目 使 我国的社会保障事业开始时层次就较高 这些都体现了国家政府对群众根本利益和迫切要求 的关注 体现了社会主义国家对人权保障关注的保障伦理 体现了全心全意为人民服务的执 政理念 第二 国家在社会保障事业中的主体地位 承担的主要责任 确立了国家在社会保障事 业中的伦理道德义务 无论是社会保障事业主体的单位保障 还是作为配合的农村集体保障 都与中央参与有直接关