小额贷款公司监管政策与发展趋势.ppt

小额贷款公司监管政策与发展趋势 2 小额贷款公司监管政策与发展趋势 小额贷款发展的历史背景小额贷款发展的国际经验小额贷款公司发展的现实背景小额贷款公司面临的压力小额贷款公司发展的有关规范小额贷款公司发展现状与存在的问题小额贷款公司的发展趋势 3 小额担保贷款最早起源于孟加拉国 上世纪70年代 穆罕穆德 尤努斯在孟加拉国创办了孟加拉农业银行格莱珉试验分行 格莱珉银行完全是市场商业化运作模式 通过良好的企业管理实现滚动发展 该行还款率高达98 89 超过世界上任何一家成功运作的银行 几十年里 该行使得穷人不仅摆脱了贫困 还获得了做人的尊严 银行也获得高额的利润 可以把贷款恩泽更多的穷人 因此 格莱珉 模式不仅在很多欠发达的国家和地区得到推广 美国 加拿大 法国 挪威等发达国家也在借用 20世纪90年代初 中国社会科学院农村研究中心最早引进孟加拉的小额贷款模式 2006年 为表彰尤努斯为社会底层推动经济和社会发展的努力 尤努斯与孟加拉乡村银行共同获得诺贝尔和平奖 他也因此被誉为世界小额信贷之父 小额贷款发展的历史背景 4 小额贷款发展的国际经验 5 小额贷款公司发展的现实背景 一 什么是 小额贷款公司 小额贷款公司 是由自然人 企业法人或者其他社会组织投资设立 不吸收公众存款 经营小额贷款的有限责任公司或者股份有限公司 二 小额贷款公司的法律地位1 是企业法人 2 有独立的法人财产 3 享有法人财产权 4 以全部财产对其债务承担民事责任 6 小额贷款公司发展的现实背景 服务对象 中小微企业根据 中华人民共和国中小企业促进法 和 国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见 国发 2009 36号 中小企业划分为中型 小型 微型三种类型 具体标准根据企业从业人员 营业收入 资产总额等指标 结合行业特点制定 以工业企业为例 从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业 其中 从业人员300人及以上 且营业收入2000万元及以上的为中型企业 从业人员20人及以上 且营业收入300万元及以上的为小型企业 从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业 7 8 小额贷款公司发展的现实背景 服务对象 三农三农指农村 农业和农民 所谓 三农 问题 就是指农业 农村 农民这三个问题 研究三农问题目的是要解决农民增收 农业增长 农村稳定 实际上 这是一个居住地域 从事行业和主体身份三位一体的问题 但三者侧重点不一 必须一体化地考虑以上三个问题 9 小额贷款公司面临的压力 中国银监会办公厅关于防范外部风险传染的通知 银监办发 2013 131号 要求各银行业机构高度关注类金融机构和民间融资行为的潜在风险 并要求各银行将外部风险防范纳入全面风险管理 通知 列出了银4行须重点关注的外部风险五种主要来源 小贷公司 典当行 担保机构 民间融资 非法集资 被列为黑五类为加强对这些外部风险的防范 银监会要求银行对小贷公司和融资性担保机构实行名单制管理 由总行统一确定合作机构准入标准 分支机构根据总行确定的标准提出合作名单 并报总行批准或向总行报备 银行应对名单实行动态管理 每年至少评估一次 对存在违规行为和重大风险的合作机构建立及时退出机制 同时 银行业应对有业务合作关系的小贷公司 融资性担保机构进行评级 并根据信用评级情况 实行分级授信 此前仅有工 农 中 建四大国有行对小贷公司 融资性担保机构进行评级管理 现在监管层的想法是要将该措施进行全面推广 这五类风险来源都在不同程度上给一些银行带来了冲击 据今年央行公布的 中国金融稳定报告2013 截至2012年末 全国共有小额贷款公司6080家 融资性担保公司9071家 典当行6084家 由于内部管理和外部监管薄弱 部分机构存在短期逐利行为 一些机构违规经营现象较为突出 甚至参与非法骗贷 非法集资 扰乱正常金融秩序 在个别地区形成了风险事件 10 小额贷款公司面临的压力 民间借贷的资金来源和业务运作与正规金融体系之间盘根错节 一旦出现资金链断裂等风险 将向正规金融体系传递 并可能引起突发性和区域性事件 年初召开的全国银行业监管工作会议强调 今年必须 重点防范民间融资和非法集资等外部风险向银行体系传染渗透 在防范民间融资和非法集资风险方面 一是加强银行信贷资金流向监测 严防信贷资金注入民间融资和非法集资 二是密切关注信贷客户动态信息 对于存在明显迹象或已查实参与民间融资的信贷客户 一律不得新增授信 三是开展分支机构和员工行为排查 有效防范分支机构和员工参与民间借贷和非法集资 银行业金融机构应将外部风险防范纳入全面风险管理 要确定专门部门 牵头外部风险信息的收集 分析 汇总和报告 同时 银行业金融机构要建立风险处置机制 对潜在的外部风险因素及其影响进行提前研判分析 建立规范化的外部风险监测 外置流程 制定充分的应对预案等 11 小额贷款公司发展的有关规范 2007年8月6日 银监会关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务的指导意见 2008年4月24日 人行 银监会关于村镇银行 贷款公司 农村资金互助社 小额贷款公司有关政策通知 2008年5月4日 银监会 人行关于小额贷款公司试点的指导意见 2009年2月9日 宁夏回族自治区小额贷款公司高级管理人员任职资格管理办法 试行 宁金融办发 2009 18号 2009年4月15 自治区工商局 自治区金融办联合下发 关于印发 宁夏回族自治区小额贷款公司登记管理暂行办法 的通知 宁工商个字 2009 101号 2011年8月9日 宁夏回族自治区小额贷款公司管理暂行办法 宁政办发 2011 132号 12 小额贷款公司发展的有关规范 中国银监会关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务的指导意见发展农村小额贷款业务原则 一是坚持为农民 农业和农村服务与可持续发展相结合 二是坚持发挥正规金融主渠道作用与有效发挥各类小额信贷组织的补充作用相结合 三是坚持市场竞争与业务合作相结合 四是坚持发展业务和防范风险相结合 五是坚持政策扶持与增强自身支农能力相结合 13 小额信贷公司发展的有关规范 关于村镇银行 贷款公司 农村资金互助社 小额贷款公司有关政策的通知对新型农村金融服务机构的一般管理规定 存款准备金 支付清算 会计管理 金融统计和监管报表 征信管理 现金管理 风险监管 侧中存贷款利率管理 经批准吸收存款的机构 其存款利率实行上限管理 最高不得超过人行公布的同期同档次存款基准利率 四类机构的贷款利率实行下限管理 利率下限为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0 9倍 14 小额信贷公司发展的有关规范 关于小额贷款公司试点的指导意见公司性质 小额贷款公司是由自然人 企业法人与其他社会组织投资设立 不吸收公众存款 经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司 股东要求 小额贷款公司的股东需符合法定人数规定 有限责任公司应由50个以下股东出资设立 股份有限公司应有2 200名发起人 其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所 15 小额信贷公司发展的有关规范 注册资本 全部为实收货币资本 由出资人或发起人一次足额缴纳 有限责任公司注册资本不得低于500万元 股份有限公司的注册资本不得低于1000万元 单一自然人 企业法人 其他社会组织及其关联方持有股份 不得超过小额贷款公司注册资本总额的10 市场准入 应向省级政府主管部门提出正式申请 经批准后到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照 还应在五个工作日内向当地公安机关 银监派出机构和人行分支机构报送相关资料 16 小额信贷公司发展的有关规范 资金来源 主要为股东缴纳的资本金 捐赠资金 及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金 从银行业金融机构获得融入资金的余额 不得超过资本净额的50 业务申请 应向注册地人行分支机构申领贷款卡 信息报送 向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构 应将融资信息及时报送所在地人行分支机构和银监会派出机构 并应跟踪监督公司融资使用情况 17 小额信贷公司发展的有关规范 贷款对象 坚持为农民 农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象 贷款原则 发放贷款应坚持 小额 分散 的原则 鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务 着力扩大客户数量和服务覆盖面 贷款额度 同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5 在此标准内可以参考小额贷款公司所在地经济状况和人均gdp水平 制定最高贷款额度限制 18 小额信贷公司发展的有关规范 监督管理 省级政府明确一个主管部门 金融办或相关机构 负责对小额贷款公司的监督管理 并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的 方可在本省 区 市 的县域范围内开展组建小额贷款公司试点 非法处置 从事非法集资活动的 按照国务院有关规定 由省级人民政府负责处置 对于跨省份非法集资活动的处置 需要由处置非法集资部际联席会议协调的 可由省级人民政府请求处置非法集资部际联席会议协调处置 19 小额贷款公司发展的有关规范 宁夏回族自治区小额贷款公司高级管理人员任职资格管理办法 试行 具备的条件 从事经济 金融 法律 会计工作3年 含3年 以上 具有大专 全日制 以上学历 诚实守信 具有良好的职业道德 无不良行为记录 具有履行高级管理人员职责所必备的经济 金融 会计知识和组织协调能力 熟悉金融等相关法律法规 其他条件 20 小额贷款公司发展的有关规范 下列人员不得担任小额贷款公司高级管理人员 被开除的国家公务人员或者事业单位工作人员 自被开除之日起未逾5年的 因违法违规行为或者违纪行为被解除职务的金融机构的从业人员 董事 监事 自被解除职务之日起未逾5年的 因失职造成重大经济损失或者导致发生重大案件的直接责任人和负有直接领导责任的人员 受到警告或者警告以上处罚 执行期满未逾5年的 21 小额贷款公司发展的有关规范 通过审核推荐材料 考察谈话 调查从业经历等方式 对小额贷款公司推荐拟任高级管理人员的能力 品行和资历进行审查 经审查通过的拟任职高级管理人员须参加由宁夏回族自治区金融管理办公室组织的小额贷款公司高级管理人员任职资格考试 经审定通过的 给予颁发 宁夏回族自治区小额贷款公司高级管理人员资格证书 小额贷款公司高级管理人员每年必须参加由自治区金融办组织的培训 培训时间每年不少于12学时 22 小额信贷公司发展的有关规范 宁夏回族自治区小额贷款公司登记管理暂行办法有符合规定的章程 符合任职资格条件高级管理人员 具备相应专业知识和从业经验工作人员 注册资本全部为实收货币资本 由股东一次性足额缴纳 小额贷款公司在办理年度检验时 除一般性的年检材料外 还应当提交自治区金融办颁发的 宁夏回族自治区小额贷款公司经营许可证 由指定的会计师事务所出具的年度财务审计报告 公司经营活动及经营情况的书面说明 小额贷款公司的股份可依法转让 但主发起人的股份自小额贷款公司成立之日起3年内不得转让 其他股东2年内不得转让 小额贷款公司董事 高级管理人员持有的股份 在任职期间内不得转让 23 小额信贷公司发展的有关规范 宁夏回族自治区小额贷款公司管理暂行办法股东须符合法定人数规定 有限责任公司由50个以下股东出资设立 股份有限公司应有2至200名发起人 组织形式是有限责任公司的 银川市设立的 其注册资本不得低于2亿元 组织形式是股份有限公司 其注册资本不得低于2 5亿元 小额贷款公司的高级管理人员由本公司推荐 报自治区金融办进行资格审查 参加统一考试 考试合格取得 宁夏回族自治区小额贷款公司高级管理人员资格证书 后 方可任职 经营范围 为辖区范围内农户 小企业 个体工商户发放小额贷款 24 小额贷款公司贷款利率不得超过人民银行公布的同期贷款基准利率的4倍 小额贷款公司不得跨区域经营 不得向关联方发放小额贷款 关联方是指在资金 经营 购销等方面 存在直接或者间接的拥有或者控制关系 直接或者间接地同为三者所拥有或者控制 其他在利益上具有相关联的关系和 在利益上具有相关联的其他关系 小额贷款公司应当遵守现金管理规定 贷款发放和回收应通过银行转账结算 不得通过现金交易 除没有银行结算渠道等特殊情况外 小额贷款公司应当参照 金融企业财务规则 建立健全企业财务会计制度 小额贷款公司发展的有关规范 25 小额贷款公司发展的有关规范 小额贷款公司禁止行为 吸收公众存款或非法集资暴力收贷大额放贷跨区域经营放高利贷账外经营抽逃或挪用资本金 26 小额贷款公司发展的有关规范 中介机构的审计监督采用招标形式确定有一定影响力的社会审计中介机构作为小额贷款公司年审 股东变更 验资 出资能力证明等业务的协作单位 委托中标的会计师事务所对全区小额贷款公司依法进行专项审计 要求各会计师事务所严格按照 宁夏回族自治区小额贷款公司管理暂行办法 有关规定 出具真实 全面 准确的审计结论 审计发现的共性问题 抽逃注册资本 长期未开展业务 吸收存款 委托贷款 向关联方拆借资金 擅自变更事项 超利率放贷 跨区域经营 超额度放贷 三农 放贷比例过低等多种违规情况 27 小额贷款公司发展的有关规范 审计结果的应用 对存在违规情况的小额贷款公司和农村资金物流调剂公司视不同违规情况分别给予取消经营资格和时任高管资格 停业整顿和取消时任高管资格 限期整改 约见董事 股东 高管以及风险提示等处理 作为年检 评优评先 享受财税优惠政策 提高银行融资杠杆比例等的重要依据 28 小额贷款发展现状与存在问题 我区小额贷款公司试点始于2006年 当时宁夏虽不是国家列入的小额贷款公司试点省份 但在党委 政府的大力推动下 于2006年12月29日 由自治区金融办牵头 自治区纪委 自治区党委政研室 人行银川中心支行 宁夏银监局 自治区工商局等单位组成招标委员会 以公开招标的形式 确定了4家小额贷款公司 至此我区小额贷款公司试点工作迈出了非常关键的一步 29 小额贷款发展现状与存在问题 小额贷款公司 只贷不存 经营方式与商业银行 村镇银行有着明显的差别 是介于专业金融机构与终端贷款方之间的中介性金融服务机构 主要有以下三个特点 一是经营活 小额贷款公司按照 手续从简 放款从快 利率从活 的经营宗旨 简化放贷流程 优化办贷程序 压缩工作周期 具有流程少 手序简 效率高 周期短的特点 经营灵活多样 服务贴身到位 很受各类信用户欢迎 小额贷款公司推出 绿色信用工程贷款证 向 三农 及个体工商户发放无抵押创业贷款 采用信用贷款 信用担保贷款 公司 农户贷款 多户联保等多种方式给予信贷支持 30 小额贷款发展现状与存在问题 二是创新多 为规避放贷风险 在放贷服务时 开展再保险业务 即让有保险代理人资质的客户代表在为申请人办理资金借贷业务的同时 同期办理一份保险单 保险标的物可以是房屋 土地 汽车等实物 也可以是经营合同 投资项目等 在放贷经营过程中 小额贷款公司十分注重客户信用资源的挖掘 探索形成了以前期风险调查 中期跟踪回访 后续服务跟进为内容的配套服务措施 有效聚集了一批固定客户 三是内控严 结合实际强化内控管理 如 隶属于集团公司的小额贷款公司每月都接受母公司财务审计委员会对其资本金注入 放贷经营 资金往来及利息回收等方面的审计 31 小额贷款发展现状与存在问题 小额贷款公司的作用 一定程度上缓解农户和中小企业融资难的问题 促进经济的发展 小额贷款公司在不同的层次上为农村金融领域提供了多元化的选择 促进农村金融组织的竞争 小额贷款公司引导民间借贷行为规范化 阳光化 32 小额贷款发展现状与存在问题 小额贷款公司发展面临的主要问题小额贷款公司法律地位不明确 身份问题成最大障碍 只贷不存 决定了小额贷款公司并非金融机构 实际上是按照普通工商企业的要求进行金融产品的经营 由于小额贷款公司的金融机构身份没有确认 小额贷款公司被排除在正规的金融体系之外 在同业拆借 税收优惠 财政补贴 法律诉讼等方面难以享受与金融机构同等待遇 尚未纳入人行的征信系统管理 未能共享信用信息资源 加大了经营风险 2008年 央行发布的个人信用系统管理办法中指出 小型金融机构包括小额贷款公司在内 在未来发展过程中是应当纳入到整个的征信系统里面来的 但小贷公司对接央行征信系统始终没有一个明确的时间表 由于未接入央行征信系统 小贷公司无法查询贷款客户在银行的贷款和负债结构 同时商业银行也无法查询客户在小贷公司的借贷情况 这直接导致了小额贷款公司与中小企业及个体工商户 商业银行与中小企业及个体工商户在融资对接中出现信息不对称问题 增大了小贷公司和商业银行的经营风险 同时征信问题也降低了小贷公司的审贷效率 影响其小额贷款的发放 33 小额贷款发展现状与存在问题 后续资金短缺 融资渠道窄小额贷款公司不得吸收公众存款 只能经营小额放贷业务 和 小额贷款公司的主要资金为股东缴纳的资本 捐赠资本 以及来自不超过两个银行业金融机购的融入资金 优惠政策难以落实一是税收优惠方面 二是财政补贴方面 34 小额贷款公司的发展趋势 融资方面 小贷 资产证券化 趋势重庆金融资产交易所率先引入的 小贷资产收益权凭证 引入 做市商 增加流动性 坐市商也称庄家制度或造市制度 具有活跃市场 稳定市场的功能 依靠公开 有序 竞争性的报价驱动机制 实行双向叫价 保证证券交易的规范和效率 坐市商制度的作用 坐市 造市 监市 35 小额贷款公司的发展趋势 发行私募债趋势私募债 系指按照法定程序 以非公开方式发行和转让 并约定在一定期限内还本付息的有价证券 小额贷款公司发行私募债券 必须由取得交易场所承销资格的会员机构承销发行 两家或两家以上的小额贷款公司可以采取集合方式发行债券 小额贷款公司发行私募债券募的资金 应用于发放各项贷款 支持地方中小微企业和 三农 经济的发展 36 小额贷款公司的发展趋势 业务方面面向小企业的融资服务存货质押担保融资 资产支持贷款业务电子银行发展社区银行模式 37 小额贷款公司的发展趋势 物权法 动产担保物权制度突破 拓宽了动产担保范围第180条 生产设备 原材料 半成品和产品等动产可以抵押 第223条 应收账款可以质押 初建浮动抵押制度第181条 经协议 企业 个人工商户 农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备 原材料 半成品和产品抵押 浮动抵押是指抵押人将其现在和将来所有的全部财产或者部分财产上设定的担保 在行使抵押权之前 抵押人对抵押财产保留在正常经营过程中的处分权 浮动抵押是一种创立于英国衡平法的担保制度 具有鲜明的英美法特点 普遍应用于公司发行债券的担保 38 小额贷款的发展趋势 小企业金融创新产品 存货质押担保融资进货商品存货质押融资业务 采购原材料存货质押融资业务 半成品存货质押融资业务 产成品存货质押融资业务 39 小额贷款公司的发展趋势 小企业金融创新 资产支持贷款指企业用自身的应收账款或存货作为担保 申请贷款的业务 资产支持贷款人运用借贷基础公式 控制现金收入 并进行现场审计 完全紧密跟踪贷款 主要监测担保物 由应收账款和存货进行担保 对担保物密切监控 对应收账款每日监控 对存货每月密切监控 小企业以应收账款和存货担保 40 小额贷款公司的发展趋势 适于小企业的金融创新产品 资产支持贷款应收账款为担保物价值 变现较容易 与企业经营状况的相关性一般较低 存货为担保物价值 变现能力取决于担保物的类型 半成品有问题 变现比较困难 与企业经营相关性很高 原材料 可能是较为理想的担保物 变现容易 与企业经营相关性低 41 小额贷款公司