小额担保公司方案设计建议书.doc

小额担保公司方案设计 目录一、 小额贷款公司概述2（一)小额贷款公司及其法律地位2（二）“小额贷款公司”定义2（三）小额贷款公司法律地位2二、小额贷款公司经营特点2（一）经营特殊商品2（二）经营原则2（三）经营范围2（四）经营要求3（五）贷款利率3（六）发展前景3三、设立小额贷款公司准入资格4四、小额贷款公司组织形式及内部机构4（一）小额贷款公司组织形式4（二）小额贷款公司内部组织机构4五、小额贷款公司的股东4六、小额贷款公司的主发起人条件5七、其他股东应当具备的条件6(一) 自然人作为出资人6(二) 其他企业或社会组织作为出资人6八、小额贷款公司的优势6（一）高效性6（二）灵活性6（三）市场大6（四）门槛低6九、小额贷款公司的作用7十、小额贷款公司的发展历程7十一、小额贷款公司监管7（一）小额贷款公司的监管部门7（二)监管办法8(三）监管指标8十二、小额贷款的概念8十三、信贷比例管理8十四、贷款的基本制度9（一）贷款的“三性”原则9（二）“5C”原则9（三）贷款的“三查”制度10（四）审贷分离制度10十五、小额贷款对象和基本条件10（一）贷款对象10（二）贷款基本条件10（三）贷款卡11（四）贷款人的权利与义务111、贷款人的权利112、贷款人的义务11（五）借款人的权利与义务121、借款人的权利122、借款人的义务12（六）禁止贷款的对象12十六、贷款种类13（一）信用贷款13（二）担保贷款13（三）票据贴现13（四）组合贷款13十七、小额贷款操作规程14（一）贷款咨询受理与贷款申请141、贷款咨询受理142、客户申请贷款所需资料14（二）贷款立项15（三）贷款调查的前期准备161、客户经理的准备工作162、信贷调查原则16（四）客户信用等级评定的规定17（五）贷款调查181、贷款调查的要求182、贷款调查的内容183、贷款调查的方法194、贷前调查报告19（六）贷款审查201、认真全面初审贷款调查报告202、突出审查贷款风险控制点213、撰写贷款审查报告224、法律合规审查22（七）贷款审批23（八）贷款发放23十八、贷款担保的有关规定23（一）保证人资格的认定23（二）抵押物的确定241、下列财产可以抵押242、下列财产不得抵押24（三）质物的确定25（四）担保方式的选择25（五）贷款担保的审查251、保证担保262、抵押担保263、质押担保27（六）担保合同的订立27（七）贷款担保的管理28（八）担保债权的实现29十九、贷后管理规定30（一）贷后基础管理30（二）贷后检查311、 现场实地检查312、非现场报表检查313、贷后检查频率314、贷后检查内容325、 贷后检查报告33（三）风险预警管理33一、 小额贷款公司概述（一)小额贷款公司及其法律地位1、是企业法人； 2、有独立的法人财产；3、享有法人财产权；4、以全部财产对其债务承担民事责任。 （二）“小额贷款公司”定义小额贷款公司，是由自然人、企业法人或者 其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营 小额贷款的有限责任公司或者股份有限公司。（三）小额贷款公司法律地位“小额贷款公司是企业法人”，也就是规定了 小额贷款公司不是金融机构，但经营的是金融业 务，可以说是“准金融机构”。二、小额贷款公司经营特点（一）经营特殊商品货币（只贷不存）（二）经营原则1、小额贷款公司必须专营小额贷款业务；（三）经营范围1、办理各项小额贷款；2、 办理小企业发展、 管理、 财务等咨询业务；3、其他经批准的业务（四）经营要求 1、小额、分散：单户贷款余额不得超过资本 金的 5。2、坚持为农民、农业、农村及城区小型企业 的经济发展服务。 3、自主选择贷款对象。 4、经营市场化。5、不得向其股东发放贷款。 6、不得跨区域经营贷款业务。 海南小额贷款 公司可在全岛开展业务。（五）贷款利率 1、按照市场原则自主确定。2、上限放开， 但不得超过同期银行贷款 利率的四倍。3、下限人民银行公布的贷款基准利率的 0.9 倍。（六）发展前景（一）严禁向内部或外部集资、吸收或变 相吸收公众存款；（高压线） (二）信贷资金来源必须合法，主要来源 应为股东缴纳的资本金、 捐赠资金和不超过 两家银行的借贷资金。 小额贷款公司从银行 业金融机构获得融入资金的余额， 不得超过 资本净额的 50%。（底线） （三）小额贷款公司不得从事投资业务和 委托贷款业务；（四）小额贷款公司不得向关系人发放贷 款： 关系人指公司的董事、 监事、 管理人（五）真正服务小企业和“三农”、合规经营的， 一年后可增资扩股。（六）依法合规经营、没有不良信用记录的，可 以改制为村镇银行。员三、设立小额贷款公司准入资格 （一）有符合公司法、指导意见和 试点工作意见规定的章程； （二） 有限责任公司应由不高于 50 个股东出 资设立，其中有一个出资最多的第一大股东；股 份有限公司发起人人数不超过 200 人，其中有一 个出资最多的主发起人； （三） 注册资本为货币资本， 且应一次缴足。 小额贷款公司设立为有限责任公司的，注册资本 不得低于 3000 万元； 设立为股份有限公司的， 注 册资本不得低于 5000 万元，单一自然人、 企业四、小额贷款公司组织形式及内部机构（一）小额贷款公司组织形式1、有限责任公司；2、股份有限公司。（二）小额贷款公司内部组织机构 为保证小额贷款公司高效、 精简、 稳健经营， 必须建立一套科学合理的内部运行组织。要求做 到上下协作、内外制约、审贷分离。 内部机构设置总经理室、综合部、财务部、 信贷部、风险管理部等。其中客户部为贷款调查 部门，风险管理部为审查部门，总经理室为贷款 审批部门。五、小额贷款公司的股东（一）企业法人； （二）自然人； 法人、 其他社会组织及其关联方持股比例不 得超过小额贷款公司注册资本总额的 30%， 具有特殊从业技术能力和经验的发起人， 经 批准可以提高其持股比例， 但最高不得超过 40%。（三）其他经济组织；（四）有符合任职资格条件的董事、监 事和高级管理人员， 以及具备相应专业知识 和从业经验的工作人员。（五）有开展小额贷款业务必要的内部 （六）试点期间，外资企业和外籍人士暂不 能入股。六、小额贷款公司的主发起人条件(一)净资产 1500 万元以上，且资产负债率不 组织机构和企业管理制度、风险控制制度。(二)近 3 年连续赢利， 3 年净利润累计总额 且 不低于 500 万元。 (三)具有良好的社会声誉和诚信记录， 3 年 近 在业务管理、财务管理、税收管理、外汇管理、 海关管理等方面无违法行为。 (四)具有良好的公司治理结构和健全的内部 控制制度。 (五)入股资金来源真实合法，不得以借贷资金 入股，不得以他人委托资金入股。 (六)按审慎性原则要求的其他条件。七、其他股东应当具备的条件 (一) 自然人作为出资人 必须具备完全民 事行为能力；具备一定的经济金融知识；收入状 况良好，有较强的抗风险能力；由当地公安机关 出具无犯罪记录的证明和人民银行出具无不良信 用记录的证明，有金融从业经历的，还须由原所 在金融单位出具无违规、违纪行为的证明。 (二) 其他企业或社会组织作为出资人 必须 合法设立且出资人及其法定代表人无不良信用记 录或犯罪记录；近 3 年的财务状况良好，有较强 的经营管理能力和资金实力。八、小额贷款公司的优势（一）高效性 一般七个工作日内做出贷与 不贷、贷长贷短、贷多贷少的决定。（二）灵活性 一户一定；根据每个客户的 实际情况，提供符合他本身条件的贷款服务。 （三）市场大市场大，客户群体多。（四）门槛低门槛低，不分贵贱只要符合制度就能办。九、小额贷款公司的作用（一）一定程度上缓解农户和中小企业融资难 的问题，促进经济的发展。 （二） 小额贷款公司在不同的层次上为农村金 融领域提供了多元化的选择，促进农村金融组织 的竞争。 （三） 小额贷款公司引导民间借贷行为规范 化、阳光化。十、小额贷款公司的发展历程 2009 年 12 月，海南省金融办下发了海 南省小额贷款公司试点管理办法 2010 年 4 月 。 2005 年底，中国人民银行以山西省平 遥县作为首批小额贷款试点，在全国率先成立了 “晋源泰”、“日升隆”两家小额贷款公司，尝 试以民间资金为依托，以服务“三农”、支持农 村经济发展为重点，为农户提供小额贷款。 2006 年，山西、四川、陕西、贵州、 内蒙古 5 个省、自治区开展了小额贷款组织的试 点， ，随后在其他省份也成立了一些小额贷款公 司。 2008 年 7 月，银监会、中国人民银行联 合发布了关于小额贷款公司试点的指导意见 （银监发200823 号，以下简称意见）。 这是银监会和央行首次对小额贷款公司出台的正 式规定，意见对小额贷款公司的性质、设立 条件、资金来源、资金运用和监管等方面做出了 明确的规定。 省金融办批准设立“海口罗牛山小额贷款公司” 和“琼海中金小额贷款股份有限公司”。十一、小额贷款公司监管（一）小额贷款公司的监管部门 供特殊金融产品服务的项目或机构，追求自身财 务预算自立和持续性目标，构成它与一般政府或 捐助机构长期补贴发展项目和传统扶贫项目的本 质差异。 各种模式的小额贷款均应包括两个基本含 义： 省级金融办，或者省中小企业管理局或省经 贸委。（二)监管办法(三）监管指标 一是为大量低收入包括贫困人口提供金 融服务； 二是保证小额贷款信贷机构自身的生存与 发展。 这两个既相互联系又相互矛盾的方面， 构成 了小额贷款的完整要素，两者缺一都不能称为完 善或规范的小额信贷 目前， 我国金融部门主要开办了两类性质不 同的小额信贷。 一类是商业性小额贷款， 一类是财政贴息小额贷款。 两者的不同之处在于，政府对商业性小额信 贷的作用仅限于政策引导，对财政贴息的小额信 贷还要提供一定比例的贴息资金。但是，无论是 商业性的小额信贷还是财政贴息小额信贷，都实 行市场化运作，由小额信贷机构完全按照商业信 贷原则，自主决定贷与不贷、贷多贷少。 十二、小额贷款的概念小额贷款” （microfinance）专指向中低收 入阶层提供小额度的持续的信贷服务活动，以贫 困或中低收入群体为特定目标客户并提供适合特 定目标阶层客户的金融产品服务，是小额贷款项 目区别于正规金融机构的常规金融服务以及传统 扶贫项目的本质特征；十三、信贷比例管理（一）资本总额度 与加权风险资产总额的比例不得低于 8%。 （二）小额贷款公司只贷不存，不吸收存款。 商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过 75%。 （三）小额贷款公司对资产的流动性未作要 求。商业银行流动性资产与流动性负债的比例不 得低于 25%。 （四） 小额贷款公司单笔贷款不超过注册资金 的 5%。 体现了小额贷款点多面广， 分散风险的特 点。商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银 行资本余额的比例不得超过 10%。 （五）贷款质量指标。商业银行的要求：逾期 贷款余额与各项贷款余额之比不得超过 8%； 呆滞 贷款余额与各项贷款余额之比不得超过 5%； 呆账 贷款余额与各项贷款余额之比不得超过 2%。 （这 个指标经常根据不同时期的要求而发生变动，最 近要求不良贷款不能超过 10%）小额贷款公司不 。 良贷款率不能高于 15%， 不良贷款率高出 15%的， 省金融办有权责令其调整限 期整改。十四、贷款的基本制度（一）贷款的“三性”原则 流动性、效益性、 安全性是商业银行经营的基本准则原则。也就是 我们常讲的 “三性原则” 这也是信贷管理的基本要求。 小额贷款公司的三性原则之间既有联系又有 矛盾。三者矛盾表现为：追求流动性、安全性， 往往效益性低；反之，追求效益性，就要把资金 按放到收益较大、风险较大的长期投资项目上， 这又会给银行的经营的安全性、 流动性带来威胁。 但从长期来看，效益性、安全性、流动性三者之 间又存在着一种相互依赖、 相互促进的统一关系， 流动性是实现安全性的必要手段；安全性是实现 效益性的基础；追求效益，是安全性与流动性的 最终目标。因此，我们应把三者统一协调，取取 最佳组合，即在保证安全和流动的前提下，追求 最大限度的效益。（二）“5C”原则1、品德2、能力3、资本4、担保5、条件（三）贷款的“三查”制度 贷款“三查”制度是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。 通过实施贷款“三查”，有利于贷款人较为全面地了解和掌握借款人经营状况以及贷款的风险情况，及时发现风险隐患，采取相应风险防范和控制措施，保障银行信贷资金安全。同时，贷款“三查”制度执行情况，也是在贷款出现风险后，对相关责任人员进行责任追究或免责的重要依据。 （四）审贷分离制度 客户部负责贷款调查, 风险管理部负责贷款 审查， 总经理和董事长、 贷审会负责审查和审批。 流程为：受理调查审查审批放贷贷后 检查，其中受理、调查、放贷、贷后管理由客户 部负责，风险管理部具体负责审查和监督。十五、小额贷款对象和基本条件（一）贷款对象 小额贷款公司的贷款对象主要是“三农”企 业和农户、个体工商户及中小企业。（二）贷款基本条件 借款人申请贷款应符合以下要求： 自然人必须年满 18 周岁，有完全行为能 力； 企业则必须具备法人资格； 有按期还本付息的能力； 除自然人和不需要经工商部门核准登记的 事业法人外，应当经工商部门办理年检手续。（三）贷款卡 贷款卡要每年年审一次，年审合格的贷款卡 才能办理信贷业务。（四）贷款人的权利与义务1、贷款人的权利 贷款人有权依贷款条件和贷款程序自主审查 和决定贷款。有权拒绝任何单位和个人强令其发 放贷款或者提供担保。具体包括以下权利： 要求借款人提供与借款有关的资料； 根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款 金额、期限和利率等；有权了解借款人的生产经营活动和财务活 动； 依合同约定从借款人账户上划收贷款本金 和利息； 借款人未能履行借款合同规定义务的，有 权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支 付借款人尚未使用的贷款； 在贷款将受或己受损失时，可依据合同规 定，采取使贷款受损失的措施。 2、贷款人的义务 应当公布所经营的贷款种类、 期限和利率， 并向借款人提供咨询； 应当公布贷款审查的资信内容和发放贷款 的条件； 应当审议借款人的借款申请，并及时答复 取得。 （五）借款人的权利与义务1、借款人的权利 可以自主向银行小额贷款公司申请贷款并 依条件取得贷款； 有权按合同约定提取和使用全部贷款； 有权拒绝借款合同以外的附加条件； 有权向贷款人的上级和银监部门反映、举 报有关情况； 在征得贷款人同意后，有权向第三人转让 债务。 2、借款人的义务 应当如实提供贷款人要求要求的资料（法 律规定不能提供者除外） 应当向贷款人如实提供 ， 所有开户行、账户及存贷余额情况，配合贷款人 的调查、审查和检查； 应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和 有关生产经营、财务活动的监督； 应当按借款合同约定用途使用借款；应当按借款合同约定及时清偿贷款本息； 将债务全部或部分转让给第三人的，应当 取得贷款人的同意； 有危及贷款人债权安全情况时，应当及时 通知贷款人，同时采取保全措施。（六）禁止贷款的对象不具备贷款主体资格和基本条件； 生产、经营或投资国家明文禁止和产品、 项目；建设项目按国家规定应当报有关部门批准 而未取得批准文件；生产经营或投资项目未取得环境保护部门 许可； 在实行承包、租赁、联营、合并(兼并)、 合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制 变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷 款债务或提供相应担保； 贷款用于高风险的投资， 如股票、 期货等。其他严重违法经营行为。十六、贷款种类（一）信用贷款 是指凭借款人的信誉而发放的 贷款。信用贷款的最大特点是不需要担保就可以 （二）贷款基本条件 借款人申请贷款应符合以下要求。 1.自然人必须年满 18 周岁，有完全行为能 力；2企业则必须具备法人资格； 3.有按期还本付息的能力；4.除自然人和不需要经工商部门核准登记的 事业法人外，应当经工商部门办理年检手续。（二）担保贷款 担保贷款是指保证贷款.抵押贷款。（三）票据贴现 指贷款人以购买借款人未到期商业票据的 方式发放的贷款。（四）组合贷款采取保证、抵押、质押多种方式形成一套风 险防范措施。十七、小额贷款操作规程（一）贷款咨询受理与贷款申请 贷款咨询受理： 贷款受理人员必须经过公司培训， 掌握小额 贷款基本知识，熟悉公司小额贷款产品及操作流 程。1、贷款咨询受理由客户部客户经理直接受理， 客户经理受 理后交由客户部综合员登记贷款受理登记表 ；前台咨询人员接受咨询后受理， 由客户部 综合员登记 贷款受理登记表 客户部经理安排 ， 客户经理进行贷款调查。公司其他人员接受咨询后， 交由客户部综 合员登记 贷款受理登记表 客户部经理安排客 ， 户经理进行贷款调查。2、客户申请贷款所需资料 个人贷款申请所需要的资料： 先由客户提交个人信用查询授权书，查询个 人征信报告；如无不良信用记录，再提供下述资 料： 贷款申请书（或表） ； 个人及配偶身份证明：身份证，户口本， 工作证，明片，社保卡等； 个人婚姻证明： 结婚证、 离婚证或未婚证；个人居住证明：房产证或水、电、煤气、 电话单之一（近三个月） ；家庭财产证明：产权证、车辆行驶证等；家庭收入证明：工资证明，个人账户银行 流水等。 企业贷款所需要提交的资料： 贷款申请书（公司简介、借款原因、用途、 金额、期限、担保方式、还款来源等） ； 有效的法人登记证明正本复印件（须验看 正本原件） ； 法定代表人资格认定书、身份证复印件。 （授权办理的，还应出具授权书、受权人身份证 复印件） ； 最近三年的年度财务报告（包括资产负债 表、损益表、现金流量表及会计报表附注）和申 请前一个月的财务月报表；以及纳税申报表及增 殖税发票； 按公司法设立的客户（含保证人，下 同） ，应提供公司章程、连续的验资报告、股东名 单、主要经营管理者的简历等； 有效的贷款证卡； 贷款用途证明资料（如购销合同等） ； 股份制企业要提供股东会或董事会决议 （当面签名） ； 担保方式是保证担保的，应提供保证人的 上述资料； 担保方式是抵（质）押担保的，应提供抵 （质）押品清单、抵（质）品物权凭证原件和所 有权人同意抵（质）押的书面证明。 客户提供的申请资料复印件，应由资料提供 人在复印件上加盖公章以示认可。（二）贷款立项 对于企业贷款或贷款金额超过 100 万的，客 户经理应根据公司的贷款政策、投向、金额及申 请用途初步得出业务意向， 对于符合贷款条件的， 填写贷款立项审批表 ，逐级报批。是否立项， 由客户部经理审核后报副总经理决定。 如客户申请不符合公司贷款要求，客户经理 应填写 “致客户函” 及时通知客户并告知不予立 ， 项的理由； 如客户基本符合公司贷款要求， 经批准立项， 客户经理应填写 “贷款受理通知” 及时告知客户。 ， 同时，应在“贷款业务受理登记薄”上注明。（三）贷款调查的前期准备 1、客户经理的准备工作 客户经理的准备工作 在进行信贷调查之前，客户经理应做好如下 准备工 (1)查验贷款证卡和个人信用记录 查询企业信贷登记信息。贷款证卡是客户申 请银行信贷业务的必备条件之一，客户经理必须 通过合作银行登录人行信贷登记系统，查验贷款 证卡的有效性、查询系统中登记的客户的负债、 对外担保信息，以了解客户的综合负债情况，并 与客户提供的财务报表数据核对，两者信应保持 一致。 持无效贷款证卡申请信贷业务的客户或有不 良信用记录的客户不予办理贷款业务。 查询个人征信信息。个人征信信息分三个部 分：个人基本信息，个人信用交易信息和个人信 息查询信息。核对相关信息与提交的资料是否相 符；累计逾期次数不能超过三次；最高逾期数不 能超过三期；不能有逾期信用余额等。整理业务资料 客户经理收集申请资料完毕后， 应及时整理、 阅读客户提供的申请资料。在整理、阅读申请资 料时，如发现客户提供的资料存在要件缺失、内 容不详、资料前后各期数据不连续等情况的，客 户经理应及时与客户联系补充资料；客户经理应 避免在申请资料不清晰的情况下开展调查工作。2、信贷调查原则 信贷调查过程也叫做评价过程，主要包括三 方面工作：一是对客户的评价、二是对业务的评 价、对担保的评价。这三方面的工作也称为“客 户识别” 对一个新客户的识别， 。 应着重分析客户 在合法前提下的实际营运能力和财力状况，以商 业化经营原则和审慎原则为指导思想，实事求是 地客观评价。(1）商业化原则 所谓商业化原则，就是以银 行盈利为最终目的，只有识别对象提供现实的或 潜在的利润，并考虑潜在风险损失后，仍能获得 公司可接受的利润率，该对象才是我们的目标客 户，这是识别的判断原则之一。（2）审慎原则 所谓审慎原则， 就是在预测时， 假设潜在风险最大化，设想在银行采取了相应的 风险防范措施后，敞口风险是否在公司可接受范 围内。这是识别的另一个判断原则。（四）客户信用等级评定的规定 是反映客户偿还债务能力的相对 尺度。 信用等级评定：信用等级评定也称为客户评 价，是指运用规范的、统一的评价方法，以客户 一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行综合分 析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公 正的综合评判。 主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理 水平和发展前景等方面评定。 针对公司的贷款对象主要小型企业多，小型 企业其特点是规模小、经营灵活、财务制度相对 不较健全。这就注定我们的评级方法不能（也不 可能）过多要求企业提供财务报表，我们应侧重 在信誉、经营管理水平、发展前景以及提供的抵 质押等担保能力上，担保能力相对而言比较容易 看得到，计算得出，那么该担保能力在评级指标 体系的得分占比相对就会比较高， 小企业信用等级设有 AA、AA-、A+、A、A-、 BBB+、BBB、BBB-、BB、B 等 10 个等级。 评估主要根据以下指标评定 指 股东 2 管理层 6 标 经济实力 品质 从业经验 经营能力 销售收入增长情况 销售收入 纳税情况 年销售归行额 存贷比 权 2 2 2 4 5 6 5 5 重 经营情况 15 信誉状况 18 条件 5 发展前景 8 偿债能力 46 企业还本付息情况 政策支持 信用环境 产品市场（工业） 产品技术（工业） 销售渠道（商业） 地理位置（商业） 盈利能力(非工商) 实收资本 资产负债率 销售收入/付息性债务 实收资本/付息性债务 担保能力 8 2 3 4 4 4 4 8 5 6 6 6 28 总之，对个人和企业进行评级管理是信贷业务的发展需要，对规范客户的准入和防范风险有很大 的作用。（五）贷款调查1、贷款调查的要求调查组织和调查过程符合内部控制要求； 调查内容和要点完整、重点突出；调查方式合理有效；信息得到有效核实，符合客观公正原则； 信息反映内容完整、 数据准确、 层次清晰；各项证据和辅助材料制作合格、 列示清晰、 索引完备、勾稽完整；调查责任可清晰划分和认定； 风险评估全面、化解措施适当。2、贷款调查的内容 个人贷款调查的内容： 借款人的基本情况：会见借款人及其配偶，核实 借款人的姓名、年龄、性别、文化程度、家庭成员、住 址、从事职业专业技能等资料。 资产负债情况：详细了解和核实借款人家庭固定 资产状况，具体细目、数量、平方面积、座落位置、购 建时间、股票、债券、应收货款、现金等。负债情况核 实贷款金额，贷款形态、欠息金额和其它负债等，计算 资产负债比例。 家庭经营情况： 了解借款人的家庭生产经营项目、 投资规模、经营周期、产值、销售收入及利润等情况， 全面综合评估客户的收入状况。企业贷款调查内容： 基本情况。主要是调查借款人的贷款主体资格、 借款人及其关联企业的历史沿革、地理位置(包括注册 地)、产权构成、组织形式、主导产品及在行业和区域经 济发展中的地位和作用等。 经营情况。主要是调查近几年和当前生产经营、 销售、效益情况以及发展前景预测。 财务状况。 主要是调查近几年和近期资产负债表、 资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、销售归行 情况及存款的较大变动及现状。 信誉状况。主要是调查借款人有无拖欠本行或其 它金融机构贷款本息的记录，及其他信誉状况。 经营者素质。主要是调查法定代表人和其它领导 层成员的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力。 担保情况。主要是调查抵(质)押物的权属、价值 和变现难易程度，保证人的保证资格和能力。 贷款的潜在收益和风险。3、贷款调查的方法 贷款调查实行双人调查，一般采取以下四种 方法。 直接向客户调查， 深入实地了解情况。 查阅客户在银行的信贷档案，重点了解客户 在银行贷款的还本付息和结算往来情况，贷款卡 中披露的信息，特别是或有负债信息。查阅 借款人的财务报表及财务报告。 向社会调查， 主要向有关资信评估、税务、工商、电力、社保 及同业进行调查，从各种报刊、媒体获取信息。4、贷前调查报告 贷前调查报告的写作格式大体上可分为两 类，一类是表格式，即按照固定表格逐项填写其 内容。表格式写法比较简便，容易书写，一般来 说，对于申请贷款数额较小，申贷内容简单的个 人贷款适用这种形式。另一类是制作式，即制作 出完整的书面材料，这主要是对申贷数额较大， 涉及的内容比较复杂，一般企业贷款适用这种形 式。（六）贷款审查 按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度， 完成贷款调查之后，风险管理部的审查人员应当 对客户经理移交的所有贷款资料进行核实、 评定， 复测贷款风险度，提出审查结论及同意放款的限 制性条件，即贷款审查，亦称贷时审查。贷款审 查所形成的书面报告，称作贷款审查报告。贷款 调查是贷款审查的基础，如果贷款调查工作扎实 深入，贷款调查报告客观公正，贷款审查的工作 量就相对小一些，贷款审查报告的篇幅就短小一 些，内容也简单的多。1、认真全面初审贷款调查报告 贷款初步审查是贷款程序中的重要环节，是 极为重要的风险防范关口。贷款初步审查与贷款 调查的内容基本一致。贷款调查人员既调查收集 情况，又对调查资料进行认定，集调查审查于一 身。但由于受工作单位、业务素质、工作经验、 分析认识问题的角度不同等方方面面因素的影 响，调查人员有可能受理不合规定的借款申请。 从严格控制贷款风险的角度出发，审查人员必须 换位思考，从另外的角度，对其提供的资料进行 再核实、再认定。 审查人员应根据贷款基本要素、主体资格、 贷款条件、信贷政策、信用等级评定、风险度测 算等方面，逐一核实贷款调查人员提供的贷款申 请资料和调查报告是否完整有效，是否符合公司 的贷款准入条件和现行的制度政策，这是贷款初 步审查的关键环节。对应该由客户经理提供而没 有提供的信贷业务材料， 审查人员应当列出单子， 及时通知客户经理补充完善，说明情况，提出审 查意见，限期予以补充回复。原则上凡是客户经 理调查认定的内容，审查人员都应当重新审核， 看其是否真实有效是否符合信贷准入条件和相关 政策制度。全面初审的目的，是解决贷款资料的 完整性及合规合法性问题。全面初步审查的主要 内容，同贷款调查阶段收集借款申请资料的内容 基本一致。2、突出审查贷款风险控制点 在全面初步审查贷款申报资料和调查报告完 整性及合规合法性的基础上，应当侧重于从非财 务因素、财务、现金流量、担保等方面的审查入 手，分析判断贷款的安全性、盈利性及流动性， 切实解决贷款资料完整有效、手续合规合法而不 安全等问题，尽可能避免或降低贷款风险。 审查分析借款人（含项目）政策及地区等 非财务因素风险。 审查分析财务风险 审查贷款人的财务状况，不仅审查分析借款 人的偿债能力指标、营运能力指标、盈利能力指 标，还要注意财务数据之间的核算关系。如果借 款人严重亏损， 经营效益不佳， 贷款就应当慎重。 要注意从有关报表中寻找问题和疑点，判断借款 人财务状况的真实性。如果存在编制虚假财务报 表的情况，贷款就应当特别慎重，从严掌握。对 借款人采取资产低值高估等办法人为降低资产负 债率的做法要特别注意。 审查借款人的资本金及 其他资金到位情况，以及还款来源、还款计划、 还款能力等等。如果借款人存在还款缺口，还款 能力不足，贷款就应当特别慎重。 审查分析现金流量风险 现金流量是指借款人的现金和现金等价物。 现金流量作为借款人的还款来源，就如同人体中 的血液一样重要。借款人出现现金流量不足或下 降趋势，则预示着借款人的第一还款能力有可能 出现风险。现实中不少信贷人员只注重借款人盈 利水平的分析，而忽视现金流量的重要性，把现 金流量的分析等同于净收益的分析。实际上，现 金净流量不仅不等于净收益，而且还有可能出现 净收益增加而现金净流量减少的情况。 要审查借 款人经营活动的现金流量是否充足，即来自经营 活动现金流量是否足够偿还贷款本息。如果借款 人用经营活动产生的现金还款， 且现金流量稳定， 则意味着借款人还款能力较强。如果现金流量不 足，即使借款人财务状况较好，贷款也要慎重。 审查分析担保风险 审查分析担保风险的重点是，看小额贷款公 司持有的担保权益是否大于贷款本息和执行担保 所可能发生的费用。 否则， 其担保就不够充足。 对 保证贷款， 要审查保证人的保证资格、 信用等级、 保证系数、保证人的保证意愿与履约动机、保证 的方式和法律责任等情况。对保证人财务实力不 强、 不乐意履行保证责任的， 贷款应特别慎重。 对 抵押贷款， 要重点审查其资产评估方法是否正确， 价格是否合理，变现能力强弱，抵押率的计算是 否科学，该抵押能否有效消除贷款风险，是否需 要另行追加保证担保或抵押物。 对质押贷款， 关 键是审查分析质物的资料是否齐全、完备，质物 是否合法，出质人及开具存单等质物的机构是否 出具了有关证明材料。3、撰写贷款审查报告 贷款审查的主要任务是认定事实， 揭示风险， 对潜在风险贷款，把关守口，堵塞漏洞，加以限 制。因此，贷款审查报告与贷款调查报告相比， 篇幅应当短小，主题更加突出，应当突出审查出 的问题，突出贷款风险控制点，突出反映贷款的 合规合法性、安全性、盈利性、流动性如何，突 出风险防范措施。 审查报告内容：一是基本情况，包括客户 概况、经营证照、关联企业、资产负债、生产经 营、贷款用途、还款来源及计划等；二是客户资 信；三是抵押物情况；四是风险提示；五是审查 意见。 审查报告要求：内容精练，重点突出，语 言措辞严密,判断得体,不得用模糊语言,不要说 大话、假话、空话，少说美化色彩的好话。要对 照审查目标有重点地进行取舍，去伪存真，去粗 取精，抓住主要的、关键性的问题来写。 审查评价要客观公正。审查中审查人员不 要局限于调查报告的文字描述，要重物证、查依 据、作比较，独立审查，冷静分析，提炼观点。 审查意见和建议要有针对性、可操作性。要加强 综合分析提炼，提出建设性的、实效性的意见和 建议。 贷款审查报告必须由风险管理部风控经理签 字，以示负责。4、法律合规审查 法务人员提出法律合规审查意见。法务人员 对贷款业务文件资料应进行全面书面评审，主要 求从借款主体的合法性、贷款抵押担保的有效性 等方面提出法律意见。（七）贷款审批贷款审批权限规定 信用贷款 50 万元以下或抵押贷款 100 万元 以下，由总经理和董事长审批。信用贷款超过 50 万元（含 50 万元）或抵 押贷款超过 100 万元（含 100 万元）的，由贷审 会集体审批。 董事长有贷款一票否决权。 2、贷款审批通过后，由风险管理部拟文，下 达到客户部执行。（八）贷款发放 客户部客户经理取得贷款批文后认真阅读并 按要求办理，如果有的条件完成不了，就要及时 向风险管理部打“呈批表”修改有关条款。 放款 5 个步骤： 1、落实贷前条件； 2、当面签定合同1、借款合同；2、抵押合同 （附加条款： 抵押期限比贷款期限延长两年） 3、 ； 质押合同；4、保证合同（一般是连带责任保证） 等。 3、落实用款条件如先用自筹资金，后用贷 款，按工程进度等。 4、转账支付贷款 5、贷款资料归档十八、贷款担保的有关规定（一）保证人资格的认定1、保证人资格的界定。 担保法规定：具 有代为清偿能力的法人可以作保证人。 2、 担保法规定，下列单位不得作为保证 人： (1）国家机关不得作为保证人(但经国务院批 准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转 贷的除外)； (2)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事 业单位、社会团体不得作为保证人； (3)企业法人的分支机构、职能部门不得为保 证人(但企业法人的分支机构有法人的书面授权 的，可以在授权范围内提供保证)。（二）抵押物的确定1、下列财产可以抵押 (1)抵押人所有的房屋和其他地上定着物： (2)抵押人所有的机器、 交通运输工具和其他 财产； (3)抵押人依法有权处分的国有的土地使用 权、房屋和其他地上定着物： (4)抵押人依法有权处分的国有的机器、 交通 运输工具和其他财产； (5)抵押人依法承包并经发包方同意抵押的 荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权。 2、下列财产不得抵押 (1)土地所有权； （土地所有权属国家的）(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所 有的土地使用权，但抵押人依法承包并经发包方 同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土 地使用权除外：(3)乡(镇)、村企业的土地使用权不得单独抵 押。以乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的， 其占用范围、内的土地使用权除外(4)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事 业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和 其他社会公益设施； (5)所有权、使用权不明或者有争议的财产； (6)依法被查封、扣押、监管的财产； (7)依法不得抵押的其他财产。（三）质物的确定 担保法规定下列物品、权利可以质押： (1)汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、 提单； (2)依法可以转让的股份、股票； (3)依法可以转让的商标专用权、专利权、著 作权中的财产权； (4)依法可以质押的其他权利。（四）担保方式的选择 贷款担保的方式有：保证、抵押和质押。这 些担保方式可以单独使用，也可以结合使用。 1、小额贷款公司认为使用一种担保方式不足 以防范和分散贷款风险的，应当择两种或两种以 上的担保方式。 2、一笔贷款设定两种以上担保方式时，各担 保方式可以分别担保全部债权，也可以划分各自 担保的债权范围。 3、同一担保方式的担保人(保证人、抵押人、 出质人)可以是一人，也可以是数人；可以是借款 人，也可以是第三人。 4、一笔贷款有两个以上保证人的，小额贷款 公司一般不主动划分他们所担保的债权份额。如 果保证人要求划分保证份额的，双方可以在保证 合同中约定。 5、 一笔贷款有两个以上抵押人或出质人的， 小额贷款公司一般不主动划分他们所担保的债权 份额。如果抵押人或出质人要求划分其担保份的 债权份额的，双方可以在抵押合同或质押合同中 约定。（五）贷款担保的审查 小额贷款公司应当依据有关的法律、法规和 银行的有关规定，严格审查担保的合法性、有效 性和可靠性。 担保的合法性主要指担保符合国家法律法规 的规定； 担保的有效性主要是指在合法性前提下担保 的各项手续完备； 担保的可靠性主要是指所设担保确有代偿能 力并易于实现。 1、保证担保 (1)保证人是否具有合法的保证人资格； (2)保证人的资信状况、 财产权属和代偿能力； (3)保证人为法人分支机构的，应当要求其出 具法人授权书； (4)其他需要审查的事项。 2、抵押担保 (1)抵押物是否属于法律、法规允许抵押的财 产； (2)抵押物的权属： (3)抵押物的价值及其变现的可行性： (4)抵押物是否有其他抵押权设立在先； (5)以国有企业关键设备、成套设备或重要建 筑物抵押的，应当要求抵押人出具其主管部门同 意抵押的批准文件，但法律、法规或国家有关主 管机关另有规定的，按有关规定执行； (6)以集体企业财产抵押的，应当要求抵押人 出具该企业职工代表大会同意抵押的书面证明； (7)以外商投资企业、有限责任公司或股份有 限公司财产抵押的，应当要求抵押人出具该企业 董事会同意抵押的书面证明； (8)以在建工程财产抵押的，应当要求抵押人 出具建设工程规划许可证、建设用地规划证、建 设许可证、 开工证明、 土地使用证明等有关文件； (9)以共同共有财产抵押的，应当要求抵押人 出具该财产其他共有人同意抵押的书面证明。 （10） 以划拔方式取得的国有土地使用权不得 单独抵押。以划拔土地上的房屋及其他建筑物抵 押的， 应将其占用范围内的土地使用权同时抵押， 但须事前获得具有审批权的人民政府或土地行政 管理部门同意抵押的批文，并在核定抵押率时充 分考虑应缴纳的土地使用权出让金因素。 （11）乡(镇)、村企业的土地使用权不得单独 抵押。以乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的， 应当将其占用范围内的土地使用权同时抵押。 （12）以海关监管进口货物抵押的，应当要 求抵押人出具货物原始产地证、货物买卖合同、 付款凭证、货物运输单据、商品检验证明和海关 审批单据； 3、质押担保 (1)质物(质押权利)是否属于法律、法规允许 质押的权利； (2)质物(质押权利)的权属； (3)质物(质押权利)的价值及其变现的可行 性； (4)以动产质押的， 应当要求出质人出具该动 产的商品发票等有关证明材料物的权属： (5)其他需要审查的事项。 4）小额贷款公司不得接受具有下列情形的 担保： A级（含)以下企业提供的保证（但确有 偿还能力的除外)： 不包括地上建筑和定着物的国有土地使 用权的抵押； 包括土地使用权的城市房屋的抵押； 不包括土地使用权的乡村企业厂房的抵 押。（六）担保合同的订立 1、小额贷款公司经过审查确认借款人提供 的担保在具有合法性、有效性和可靠性，并经总 行批准后，方可与担保人订立贷款担保合同。担 保合同应与借款合同同时订立，但为了便于借款 合同的成立，也可以在借款合同之前订立。 2、订立贷款担保合同可以采取以下形式： 1）小额贷款公司与保证人、抵押人、质押 人单独订立书面担保合同： 2）保证人向小额贷款公司出具承担连带责 任的保函： 3） 担保法规定的其他形式。 3、小额贷款公司可以就单笔贷款分别订立 担保合同，也可以与担保人协议在最高债权额限 度内就一定期间连续签订的借款合同订立一个担 保合同。 4、以贷款实施的在建工程抵押的，抵押物 为该建设工程的土地使用权、建设过程中逐渐形 成的财产及最终形成的财产。在建工程抵押的贷 款资金只能用于在建工程项目。 以在建工程抵押的， 应依法办理有关登记手 续。小额贷款公司认为有必要时，可要求借款人 在办理抵押的同时，另行提供保证人。 5、小额贷款公司与担保人订立担保合同的 内容应当符合担保法的规定，并约定下列特 别条款： 1）保证人承担连带保证责任(小额贷款公司 不得接受保证人提供的一般保证)。 借款合同履行 间，保证人应按小额贷款公司的要求提供有关其 经营管理和财务状况的资料； 说明两种担保的区 （ 别） 2）根据贷款项目的风险含量，可以约定担 保合同独立于借款合同，保证人不因借款合同的 变更或无效而单方面免除保证责任； 3） 担保人的经营机制或组织结构发生变化， 如承包、租赁、股份制改造、联营、合并(兼并)、 合资(合作)、分立等，担保人应当提前通知小额 贷款公司并协调确认担保债权、另行提供担保或 履行合同约定的其他保全措施，以保证担保债权 不受损害； 4）当借款人不履行合同时，保证人应在收 到小额贷款公司出具的要求履行担保责任的书面 通知后，按通知的清偿金额、日期、地点和其他 要求主动履行担保责任。否则，小额贷款公司有 权从保证人帐户内划收其应付款项，保证人对此 放弃抗辩权； 5） 保证人承担保证责任的期间为借款合同履 行期届满贷款本息未受清偿之时起 2 年。 因借款人违约，小额贷款公司依据借款合同 决定提前清收贷款本息，应视同保证责任期间开 始； 6）由抵押人、出质人办理抵押物、质物财产 保险， 保险期间应长于借款合同期限。 因抵押物、 质押物灭失或毁损所得的保险金，应当优先偿付 贷款本息。 6 、小额贷款公司订立质押合同时， 应当与出质 人商定质物或质押权利的价值，也可以聘请有关 的专门机构进行价值评估。 评估方法： 市场法、成本法和收益法 1）市场法： 市场法是指利用市场上同样或类似资产的近 期交易价格，经过直接比较或类比分析以估测资 产价值的各种评估技术方法的总称。 2）成本法： 成本法是指首先估测被评估资产的重置成 本，然后估测被评估资产业已存在的各种贬损因 素，并将其从重置成本中予以扣除而得到被评估 资产价值的各种评估