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第一章、商业银行概述一、名词解释 商业银行 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 总分行制银行 信用风险 银监会二、单项选择题1最早的商业银行产生于( ) A美国 B意大利 C英格兰2商业银行是( ) A事业单位 B企业 C国家机关3最能代表商业银行特点的职能是( ) A信用中介职能 B信用创造职能 C金融服务职能4商业银行经营活动的最终目标是( ) A安全性目标 B流动性目标 C效益性目标5中国自办的第一家银行是( )年成立的 A1897年 B1904年 C1907年6下列属于股份制银行的是( ) A光大银行 B中国民生银行 C广东发展银行7按照业务覆盖范围划分，上海浦东发展银行属于( ) A地方性银行 B区域性银行 C全国性银行8由于金融机构的交易系统不完善、管理失误、控制缺失、 诈骗或其他一些人为错误而导致的潜在损失，属于( ) A信用风险 B利率风险 C管理风险9我国商业银行体制的形成是在( )时期 A建国初期 B计划经济时期 C改革开放以后10 银监会的作用是( )A确立银行法律地位 B加强金融监管 C扩大金融对外开放三、多项选择题1商业银行形成的途径是（ ） A自发形成的 B外国金融机构带进来的 C从高利贷银行转变的 D以股份公司形成组成的2商业银行的基本职能包括（ ） A经济运行中枢 B宏观调控中心 C信用中介 D支付中介 E信用创造3商业银行按照资本所有权划分，可以分为（ ） A单一的 B全能的 C私人的 D合股的 E国家的4商业银行的经营特点有（ ） A高盈利性 B高负债率 C高风险性 D高流动性 E低风险性5商业银行面临的风险主要有（ ） A信用风险 B利率风险 C汇率风险 D股票风险 E证券风险6商业银行经营的“三性”目标是（ ） A安全性目标 B合法性目标 C流动性目标 D效益性目标 E自律性目标7我国企业集团银行有（ ） A招商银行 B建设银 C华夏银行 D交通银行 E中信实业银行81994年，我国先后成立了（ ）等政策性银行 A深圳发展银行 B厦门国际银行 C国家开发银行 D农业发展银行 E中国进出口银行92003年5月，国务院法制办、银监会和中国人民银行重新修改的法规是（ ） A中华人民共和国商业银行法 B中华人民共和国银行业监督管理法 C中华人民共和国票据法 D中华人民共和国证券法 E中华人民共和国中国人民银行法10我国目前商业银行经营中存在的主要问题是（ ） A产权结构不完善 B产品创新能力不足 C信货期限结构错配 D与外资银行的竞争能力不足 E没有实行股份制改造四、问答题1简述商业银行的性质。2简述商业银行的分类。3商业银行的突出特点是什么？4商业银行的“三性”目标是什么？5简述我国商业银行的发展阶段。6结合实际谈谈深化我国商业银行改革的思路与措施。第一章习题答案一、名词解释 商业银行：是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。 信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。支付中介：是指商业银行在活期存款帐户的基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。金融服务：是指商业银行利用其在充当信用中介和支付中介过程中所获得的大量信息，借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供其他金融服务，这些服务主要有现金管理、财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务等。总分行制银行：是指那些可在本地或外地设有若干分支机构的商业银行。信用风险：是指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性。银监会：是国务院为提高中国金融体系防范和化解风险的能力，根据十届全国人大一次会议通过的关于国务院机构改革方案的规定设立金融监管机构，承担原来由中国人民银行履行的银行业监管职能。二、单项选择题1C 2B 3A 4C 5A 6A 7B 8C 9C 10B 三、多项选择题 1CD 2CDE 3CDE 4BC 5ABC6ACD 7ACE 8CDE 9AE 10ABCD 四、问答题1简述商业银行的性质。 答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。（1）商业银行是企业。获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。（2）商业银行是特殊企业。它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。（3）商业银行是综合性多职能的企业。商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。 2简述商业银行的分类。答：按资本所有权划分，可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。（1）按业务覆盖地域划分，可将商业银行划分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。（2）按许可经营业务种类划分，按许可经营业务种类的不同，可将商业银行划分为全能银行和职能银行。（3）按组织形式划分，可以把商业银行分为单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。3商业银行的突出特点是什么？答：商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。 （1）高负债率：商业银行主要从事信用的授受，它一方面向公众和工商企业吸收存款，借入资金；另一方面它又把借入资金的大部分贷给工商企业和社会公众，从而使自己成为全社会最大的债务人与最大的债权人。（2）高风险性：商业银行业是一个高风险的行业，除了社会公众对银行信心的动摇而可能产生挤兑风险外，银行还面临着发放出去的贷款可以收不回来的信贷风险。（3）监督管制的严格性：由于商业银行业是一个高负债、高风险的行业，商业银行的业务活动与社会公众的利益息息相关，以及商业银行在国民经济中占有举足轻重的地位，因而各国政府对商业银行业都实施十分严格的管制。4商业银行的“三性”目标是什么？ 答：商业银行“三性”目标是：“安全性、流动性、效益性”。（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。 5简述我国商业银行的发展阶段。答：我国商业银行的发展和完善大体经历了以下几个时期： （一）建国初期的银行体制。这个时期主要是过渡时期的银行体制。1948年12月，中国人民银行在石家庄成立，当时任务主要是接管官僚资本，迅速建立中国人民银行及各级分行。先后建立了中国银行、交通银行、中国人民保险公司、农业合作银行。一个由中国人民银行为统一领导的管理体制初步形成。 （二）计划经济时期的银行体制。1954年，我国成立了中国人民建设银行，由财政部管辖，1955年和1963年，我国两度成立中国农业银行，但又分别于1957年和1965年合并于中国人民银行。中国人民银行既是行使货币发行和金融管理的国家管理机关，又是从事各项银行业务的经济组织。中国人民银行是国家集中管理和分配资金的部门，分支机构按行政区划逐级设置，基层机构没有经营目标和经营自主权。计划经济体制下高度集中的金融体系，在特定的经济条件下发挥了一定作用。（待续） （三）改革开放以来的银行体制。改革开放以来，我国商业银行逐步形成。1979年开始，从中国人民银行先后分设出中国农业银行和中国银行，随后中国人民建设银行也从财政部分离出来，成为独立的经济实体。1984年1月，中国工商银行与中国人民银行分设，中国人民银行专门行使中央银行职能，不再办理工商信贷和储蓄业务。至此，中央银行体制开始建立，由中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行组成的专业银行体系也开始形成。 （续问答题5）（四）银行体制走上法制化轨道的新阶段。1995年5月，中华人民共和国商业银行法正式颁布，以法律形式明确规定了我国商业银行的性质、职责，确立了商业银行的法律地位，规范了商业银行的权利与义务。2003年5月，国务院法制办、中国银行业监督管理委员会（银监会）、中国人民银行共同着手起草了中华人民共和国银行业监督管理法，并同时修改了中华人民共和国中国人民银行法和中华人民共和国商业银行法。新的中华人民共和国人民银行法以法律形式强化了中国人民银行的相关职能。根据十届全国人大会一次会议通过的关于国务院机构改革方案的规定，国务院决定设立银监会，承担原来由中国人民银行履行的银行业监管职能，致力于加强金融监管。这种设置，有利于中国金融业的对外开放，有利于中国银行业在国际上拓展业务，进而有力地支持国民经济的健康发展。通过以上四个阶段的发展，我国商业银行不断地适应社会主义市场经济体制的发展和要求，产权形式逐渐多样化，银行体制逐渐规范和完善。 （续问答题5）6结合实际谈谈深化我国商业银行改革的思路与措施。 答：我国商业银行改革和发展取得较大的成就，逐步适应社会主义市场经济发展需要，但是也还存在一些问题。一是产权结构单一，治理结构不完善。二是产品创新能力不足、经营模式单一。三是信贷期限结构错配。四是外资银行的进入加剧竞争程度。针对现阶段我国商业银行发展中存在的问题，国家应采取积极措施，加快改革步伐，保证商业银行体系实现良性运转。一是实现产权多元化，完善治理结构。加快商业银行的股份制改造，提升商业银行的竞争力，真正按照现代商业银行的标准，建立内控严密、运转规范高效的经营机制和管理体制。(待续)二是进行产品与经营模式创新。根据各商业银行自身的特点和优势，正确选择服务对象、服务区域、服务行业和业务品种。改善服务质量，提高服务效率，大力推进并有效利用金融产品创新。三是引进境外战略投资者，整合现有资源和充分利用外部资源。出售部分股权给境外投资者，与境外战略投资者建立利益共享、风险共担的机制。引进境外战略投资者，建立平等合作、共谋长远发展的战略伙伴关系。四是建立高效的监管机制。借鉴巴塞尔协议的有关规定，不断改革和完善商业银行监管体制，对商业银行进行全过程、多方位的监管。完善各种监管手段和方式，实现对各商业银行从市场准入到市场推出的全面管理。五是建立一支适应现代化商业银行经营管理要求的员工队伍。（续问答题6）第二章、商业银行资本及其管理一、名词解释 核心资本 附属资本 资本充足率 内源资本 外源资本 加权风险资产 二、单项选择题 1商业银行的核心资本由（ ）构成 A股本和债务性资本 B. 普通股和优先股 C普通股和公开储备 D. 股本和公开储备 2巴塞尔协议中要求银行的最低资本限额为加权风险资产的（ ） A. 4% B. 7% C. 8% D. 9% 3发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的（ ） A. 留存盈余 B. 资本盈余 C. 营业盈余 D. 未分配利润 4银行资本的关键作用是（ ）以消除不稳定因素 A. 吸收意外损失 B. 防范经营风险 C. 展示银行实力 D. 保障资本充足率 5下列关于银行资本需要量的表述正确的是（ ） A银行资本需要量与资本成本正相关 B银行资本需要量与资本成本负相关 C银行资本成本曲线呈“U”字形，其最低点对应的资本量为最佳资本需要量 D银行规模越大，资本需要量相对地也越多。 三、多项选择题 1下列属于资本范畴的有（ ） A. 公开储备 B. 未公开储备 C. 重估储备 D. 债务性资本工具 E. 普通准备金 2. 商业银行的核心资本包括（ ） A. 普通股 B. 优先股 C. 公开储备 D. 未公开储备 E. 未分配利润 3商业银行资本的作用有（ ） A赖以生存和发展的基本条件 B. 监管银行的主要手段 C资金汇集法的基础 D. 树立银行形象的基础 E对存款人利益的保障 4通过（ ）策略可达到提高资本充足率的目的 A发行普通股 B. 发行优先股 C. 发行长期次级债券 D.压缩资产规模 E. 降低资产风险程度 5商业银行附属资本包括（ ） A股本 B. 公开储备 C. 非公开储备 D. 债务资本 E. 混合资本工具 61988年的巴塞尔协议由（ ）几部分内容构成 A. 资本定义与构成 B. 资产风险权重 C. 资本充足性的衡量 D. 目标标准比率 E. 过渡期的安排 7巴塞尔新协议的突出特点是提出了“三大支柱”的概念，是指（ ） A资本充足率 B. 关于最低资本要求 C. 资产风险权重 D对资本充足率的监督检查 E. 市场纪律 8商业银行提高提高资本充足率的措施有（ ） A留存盈余 B. 发行股票 C. 发行资本性票据和债券 D.压缩资产规模 E.调整资产结构 四、简答题 1商业银行资本由哪几部分构成？它具有哪些功能？ 2影响商业银行资本需要量的因素有哪些？ 3试述1988年的巴塞尔协议的基本内容？它对银行业产生哪些影响？ 4新资本协议的最新进展主要体现在哪些方面？ 5试述商业银行提高资本充足率的途径。 6商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？ 五、综合分析题1现有某银行有关资料如下：（单位：万元） 要求：（1）计算资本充足率指标，以衡量该银行资本是否充足。 （2）如果不充足，可采取哪些措施来提高它？ 2在什么情况下银行必须到外部筹集资本？有哪些途径？它们各有哪些优缺点？现 在有一 家银行需要增加1000万元的资本，假如该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银 行约有总资产20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。 方案有：（1）出售普通股40万股，每股25元；（2）发行优先股，每股10元，收益率为 10%；（3）发行利率为8%的十年期资本债券，问哪种方案对股东最有利？ 第二章答案一、名词解释1、核心资本：也称为一级资本，是银行的所有权资本，代表了银行真实的资本实力 ，它由银行股本以及从税后利润中提取的公开储备组成。巴塞尔协议规定核心资本至少应该占全部资本的50%。 2、附属资本：也称为补充资本或二级资本，具体包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务， 巴塞尔协议规定附属资本不得超过全部资本的50% 。 3、资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，巴塞尔协议规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。委员会希望在1992年之前，成员国的国际银行应达到这个共同的最低标准。 4、内源资本：所谓内源资本，是指以留存收益方式形成的资本，它是西方商业银行最普遍的补充资本金的方式。就是在一个营业年度结束后，通过决算，将获得的收益扣除各项利息和费用开支，再按一定比例缴纳所得税后的净利润，不全部用于股息支付，而是拿出一部分作为留存盈余保留在银行，来增加银行资本。 5、外源资本：所谓外源资本，是指商业银行通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本，它是商业银行资本金的重要来源。具体方式有发行普通股、发行优先股、发行资本性票据和债券等。 6、加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。 二、单项选择题1.D 2.C 3.B 4.A 5.C三、多项选择题1.ABCDE 2.ABO 3.ABDE 4.ABCDE 5.CDE 6.ABCDE 7.BDE 8.ABCDE四、简答题1商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。按照巴塞尔协议，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。 银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。 2一家银行的资本需要量的多少受宏观经济发展状况、银行经营管理水平、银行信誉、规模、有关法律规定等因素的影响。 31988年的巴塞尔协议主要由四部分内容构成：划分资本、规定资产的风险权重、规定资本充足率的目标比率、过渡期及实施的安排。巴塞尔协议公布实施后，为众多国家广泛采用，它在促进商业银行稳健经营、公平竞争等方面发挥了积极作用，成为评估商业银行经营状况的重要指标，对银行业的影响具体体现在以下几方面：有助于各国银行间的公平竞争、有助于银行业的国际化发展、有助于银行业风险的控制、银行增加资本的压力加大。 4新资本协议的进步。与1998年的巴塞尔协议相比，新资本协议有很大的进步，主要表现在：使资本水平更真实地反映银行面临的风险；使资本水平更全面地反映银行面临的风险；区分监管资本和经济资本；强调激励商业银行改善内部控制。 5提高资本充足率的途径有：有分子对策和分母对策。分子对策即筹集资本；分母对策就是压缩资产规模、调整资产结构、降低风险程度。 6银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括资本溢价和股票溢价；法人资产重估增值；法定盈余公积金；任意盈余公积金。后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。 五、综合分析题1、（1）资本充足率=资本总额/加权风险资产总额=1260/16104=7.8%8% 表明该银行资本不达标。 （2）提高资本充足率的途径有：一方面可从内部和外部筹集资本，增大分子以提高资本充足率；另一方面，可压缩资产规模或调整资产结构，降低高风险资产，减小分母以提高资本充足率。 2、当内源资本无法满足银行的资本需求时，就要通过外部融资来解决资本问题。商业银行可通过向外发行普通股、优先股、次级长期债券等方式来筹集资本。（单位：万元） 通过比较可以看出，方案三（即通过发行资本债券筹集资本）对原有股东最有利。 第三章、商业银行负债及其管理一、名词解释1、 商业银行的负债业务 2、储蓄存款 3、 同业拆借 4、银行负债成本 二、单项选择题 1、 年何时为结息日，结算利息一次，并入本金起息，元以下的尾数不计利息：（ ） A、 7月1日 B、6月1日 C、6月30日 D、7月30日 2、 单位通知存款的最低起存金额为：（ ） A 人民币20万元 B 人民币50万元 C 人民币30万元 D 人民币25万元3、 居民通知存款的最低起存金额为：（ ） A 人民币5万元 B 人民币3万元 C 人民币10万元 D 人民币8万元 4、以下哪种业务为银行被动型负债业务（ ） A 贷款 B 存款 C 向中央银行借款 D 向商业银行借款 5、 根据巴塞尔协议的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源比重为：（ ） A 92 B 98% C 96% D 94%6、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（ ） A 储蓄账户和活期存款账户 B 储蓄账户和定期存款账户 C 活期存款账户和定期存款账户 D 储蓄账户和投资账户 二、单项选择题 7、 大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：（ ） A.大通银行 B.富士银行 C.美洲银行 D.美国花旗 8、 养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：（ ） A.投资账户 B.特种储蓄存款 C.个人退休金账户 D.自动转账服务 三、多项选择题 1、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。具体有：( ) A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件 B.负债业务是商业银行生存发展的基础 C.负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道 D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段 E、可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量 2、商业银行的负债业务是一项基础性工作，必须遵循一定的原则，具体有：( ) A、依法筹资原则 B、成本控制原则 C、适度规模原则 D、结构合理原则 3、存款是商业银行最早的业务之一，存款按所有权划分，可分为：（ ） A 私人存款 B 公营机构存款 C 企业存款 D 银行同业存款4、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为( ) A 活期存款 B 定期存款 C 储蓄存款 D 大额可转让定期存单 5、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下种类（ ） A 整存整取 B 零存整取 C 整存零取 D 存本取息 6、存款工具创新的原则主要有：（ ） A 规范性原则 B 连续性原则 C 效益性原则 D 社会性原则 7、我国现行的存款业务按存款的期限，可分为：（ ） A、活期存款 B、定期存款 C、定活两便存款 D、支票存款 8、通知存款可分几种类型：（ ） A、5天通知存款 B、1天通知存 C、7天通知存款 D、10天通知存款 四、问答题 1、 商业银行存款负债的种类？ 2、 什么是自动转账服务？五、分析题 1、商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？具体的如何进行分析？ 2、分析影响商业银行负债业务规模的因素？ 第三章答案一、名词解释 1、 商业银行的负债业务 商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是银行资产业务和其他业务的前提和条件。银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本章以狭义负债为研究对象。 2、 储蓄存款 这是商业银行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入的需要而开办的一种存款业务。储蓄存款分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两类。 3、 同业拆借 同业拆借。这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸、融通资金的重要渠道。 4、 银行负债成本 银行负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金、借入款项所必须支付的成本费用开支。 二、单项选择题 1. C 2. B 3. A 4. B 5. A 6. A 7. D 8. B 三、多项选择题 1. ABCDE 2. ABCD 3. ABD 4. ABC 5. ABCD 6. ABCD 7. ABC 8. BC 四、简答题 1、 商业银行存款负债的种类？ 存款是商业银行最早的业务之一。存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。私人存款包括个人、私人工商业、各种私人机构所拥有的存款；公营机构存款包括政府机构和公营事业单位的存款；银行同业存款是商业银行之间与其他非银行金融机构之间的存款。商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。 2、 什么是自动转账服务？ 这项服务创办于1978年，是在电话转账制度基础上建立的一种更方便的转账服务业务。客户在银行账户开立两个账户：一是储蓄账户，一是活期存款账户，后者的余额永远保持1美元，其余款项全部存入前一个账户，以取得利息收入。当需要签开支票时，银行会自动将需要的数额从储蓄存款账户转入活期存款账户进行支付。该账户的使用者需向银行交纳服务费，同时商业银行也要向中央银行缴纳存款保证金。 五、分析题 1、商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？具体的如何进行分析？提示： 第一步：引导学生思考商业银行经营负债业务过程中涉及哪些成本? 第二步：引导学生思考在控制成本中主要是总量和结构得问题需要思考。 第三步：进一步带动学生思考负债成本分析中的方法应用以及如何评价和对比。 2、分析影响商业银行负债业务规模的因素：提示： 第一步:请学生举例说明银行负债业务规模的制约因素。 第二步：请学生进一步思考负债规模的制约因素的归类。 第三步：在学生的分析基础上进行总结。第四章、现金资产及其管理一、名词解释现金资产 流动性风险 净流动性头寸 基础头寸 可用头寸 可贷头寸 超额准备金二、单项选择题 1商业银行现金资产由库存现金、托收中现金、同业存款和（ ）组成。 A、现金性资产 B、存款货币 C、在中央银行存款 D、流通中现金 2下列各项资产中，流动性最强的资产是（ ） A、现金资产 B、贷款资产 C、证券资产 D、固定资产 3在下列各种情况中，会增加银行可用头寸的是（ ） A、客户用现金存入银行 B、银行向客户发放贷款 C、拆入资金用于客户大额提现 D、调增存款准备金4在近期资金紧但远期较松的情况下，银行可采用（ ）方式调度资金。 A、向中央银行借款 B、发行股票 C、回购协议 D、发行债券 5当商业银行净流动性头寸0，表示（ ） A、 商业银行流动性供大于求，存在流动性盈余问题 B、 商业银行流动性供小于求，存在流动性盈余问题 C、 商业银行流动性供大于求，出现流动性赤字 D、商业银行流动性供小于求，出现流动性赤字 6下列指标中，（ ）的数值越高，说明银行资产的流动性越差 A、 现金状况比率 B、流动性证券比率 C、获利能力比率 D、抵押证券比率 7商业银行基础头寸是指商业银行的库存现金与（ ）之和。 A、中央银行存款 B、法定存款准备金 C、超额准备金 D、可贷头寸 三、多项选择题 1商业银行可视为现金的流动性资产包括（ ） A、活期存款 B、贴现资金 C、短期国库券 D、商业票据 E、货币市场资金 2衡量商业银行流动性可用（ ） A、因素法 B、资金结构法 C、周期法 D、流动性指标法 E、回归法 3商业银行进行流动性管理的方法有（ ） A、转换资产 B、借入资金 C、运用资本市场工具 D、抵押贷款标准化 E、成本最低 4进行现金资产管理应当坚持的原则是（ ） A、适度存量控制 B、分散风险 C、适时流量调节 D、安全性 E、盈利性 5商业银行的流动性需求主要来自（ ） A、客户提现 B、新增存款 C、收回贷款 D、客户的合理贷款需求 E、偿还借款 6商业银行流动性供给主要来自（ ） A、客户提现 B、新增存款 C、收回贷款 D、客户的合理贷款需求 E、偿还借款 7商业银行现金资产有（ ）几种形态 A、库存现金 B、中央银行存款 C、同业存款 D、在途资金 E、国库券 8在用资金结构法预测商业银行流动性时，按提取可能性大小，将货币负债分为（ ） A、游资性货币负债 B、脆弱性货币负债 C、稳定性货币负债 D、核心存款 E、借入负债 9用来衡量商业银行资产流动性的指标有（ ） A、现金状况比率 B、抵押证券比率 C、游资比率 D、短期资产比率 E、存款结构比率 10、商业银行调度资金的渠道主要有（ ） A、同业拆借 B、回购协议 C、总、分行之间的资金调度 D、通过中央银行融通资金 E、资产出售 四、简答题1商业银行流动性如何衡量？商业银行进行流动性管理的必要性。 2商业银行流动性预测的方法有哪些？商业银行流动性管理原则是什么？ 3什么是商业银行的现金资产？它由哪几部分构成？ 4商业银行的资金头寸有哪几种？商业银行资金匡算的方法和资金调度的渠道有哪些？ 5商业银行现金资产的管理原则有哪些？ 五、计算分析题 1.现有某银行存、贷款资料如下： （单位：万元） （注：存款准备金按8%计算） 要求：用资金来源与运用法对该银行流动性需求进行预测 2、有银行在某一预测期内各类存款、法定准备金率以及要提取的流动性资金比例资料如下： 要求:用资金结构法预测该银行的流动性需求 3、某银行预计某日将发生下列的现金流入与流出，如下表所示（单位：百万元） 要求：预测次日银行流动性头寸数额第四章答案一、名词解释 1现金资产：狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。但从一般意义上理解的现金资产是指广义的现金资产，是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产，主要包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业的存款和在途资金等四个项目。 2流动性风险：流动性风险是指商业银行没有足够的现金来满足客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。 3.净流动性头寸：在任意时点上银行流动性供给与需求的对比状况决定了在这一时刻银行的净流动性头寸（L）：净流动性头寸（L） = 流动性供给 流动性需求。 4基础头寸：所谓基础头寸是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和，是银行最富流动性的资产。基础头寸 = 库存现金金额 + 在中央银行的超额准备金。 5可用头寸：所谓可用头寸是指商业银行扣除法定准备金以后的可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。银行可用头寸实际上包括两个方面的内容：一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般称之为支付准备金（备付金），二是可贷头寸。 6可贷头寸：可贷头寸是指商业银行可以用来发放贷款和投资的资金，它来自于商业银行在中央银行的一般性存款，但又不等同于超额准备金。可贷头寸等于全部可用头寸减去规定限额的支付准备金。可贷头寸是形成银行盈利资产的基础。 7超额准备金：是指在中央银行存款帐户中超出了法定存款准备金的那部分存款，银行可以用来进行日常的各种支付和贷放活动，它是商业银行的可用资金。在准备金总量一定的情况下，它与法定存款准备金存在此消彼长的关系。 二、单项选择题 1、C 2、A 3、A 4、C 5、A 6、C 7、C三、多项选择题1、ACE 2、ABD 3、ABC 4、ACD 5、ADE 6、BC 7、ABCD 8、ABC 9、AB 10、ABCDE四、简答题1流 动性风险与银行未来的现金流量、信用风险等因素密切相关。一般来说，衡量商业银行 流动性风险的方法有静态分析法和动态分析法两大类。静态分析法。是通过运用一些流动性 指标衡量商业银行的流动性风险。动态分析法。包括流动性缺口法和现金流量法。流动性管 理的实质就是要保持适度的流动性，这样可避免流动性盈余和不足，因为前者会提高机会成 本，后者会导致支付危机。2流动性预测的方法很多，常用的方法有：资金来源与运用法、资金结构法和流动性指标法。 银行在进行流动性管理决策时主要应遵循以下原则：1进取型原则；2保守型原则； 3成本最低原则。3狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。但从一般意义上理解的现金资产是指广义的现金 资产，是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产，是商业银行流动性 需要的第一道防线，是非盈利资产。由库存现金、在中央银行的存款、存放同业的存款和在途 资金等四部分构成。4商业银行的资金头寸根据层次不同来划分，可分为：基础头寸、可用头寸和可贷头寸。银行 资金头寸匡算的方法有当天营业开始或营业中间进行和在当天业务终了轧头寸。银行资金调度 的渠道有：同业拆借、短期证券回购及商业票据交易、总行与分支行的资金调度、通过中央银 行融通资金、出售贷款和固定资产等。5商业银行现金资产的管理原则有存量适度原则、适时调节流量原则、安全防范原则。五、计算分析题1、（单位：万元）（注：存款准备金按8%计算） 2、该银行的流动性需求 = 0.95(3-0.24)+0.3(2.5-0.125) +0.15(4-0.12) +11 = 4.9165亿元 3、现金流入= 存款流入 + 贷款偿还 + 货币市场借款 + 银行资产出售 +非存款服务收入 = 87+55+61+16+33=252 现金流出 = 提取存款 + 合格贷款需求 +支付利息 + 支付费用 =47+102+178+45 =372 净流动性头寸 = 现金流入 - 现金流出 = 252 372 =-120百万元 第五章、贷款业务及其管理一、名词解释 贷款政策 审贷分离制 分级审批制 信用分析 不良贷款 银团贷款 消费贷款 二、单项选择题 1商业银行负债的流动性是指（ ）随时举借新债，以满足资金需求的能力。 A合理的规模 B.合理的成本 C.最小的成本 D.最大的规模 2中长期贷款一般是指期限在（ ）的各项贷款。 A.12年 B.13年 C.15年 D.110年 3. 按照贷款保障程度划分贷款种类时，风险最大的一类贷款是（ ） A.信用贷款 B.担保贷款 C.抵押贷款 D.房地产贷款 4. 按贷款质量划分，质量最差的一类贷款是（ ） A.正常贷款 B.关注贷款 C.次级贷款 D.可疑贷款 E.损失贷款 5. 世界各国通行的一种传统的银行贷款方式，也是各国采用最广泛的贷款方式是（ ） A.信用贷款 B.保证贷款 C.抵押贷款 D.贴现 6. 票据贴现的利率一般比其他贷款的利率（ ） A.略低 B.略高 C.相等 D.无法确定 7. 我国商业银行目前面临的最大风险是（ ） A.市场风险 B.内部风险 C.政策风险 D.信用风险 8. 对预计将要产生或已经形成的风险损失进行补偿的方式是（ ） A.贷款定价 B.提取贷款呆帐准备金 C.抵押贷款 D.保险 9. 用来衡量企业短期偿债能力最常用的指标是（ ） A.现金比率 B.速动比率 C.负债比率 D.流动比率 10. 根据对产品寿命周期的预测，银行贷款原则上应投入的时期是（ ） A.投入期 B.成长期 C.成熟期 D.投入期转入成长期 三、多项选择题 1. 制定贷款原则的依据包括（ ） A.保证贷款按期偿还 B.适应经济金融体制 C.遵循客观经济规律 D.保证贷款的盈利性的要求 E.体现国家经济政策 2. 商业银行贷款活动中可能产生的风险有（ ） A.信用风险 B.经济风险 C.利率风险 D.政策风险 E.内部风险 3. 提高贷款流动性的途径有（ ） A.优化贷款的利率结构 B.合理确定贷款的额度 C.正确选择贷款的投向 D.优化贷款的期限结构 E.合理确定贷款的期限 4. 影响并决定商业银行贷款规模的因素主要有：（ ） A.贷款的投向 B.中央银行的货币政策的松紧 C.贷款需求量 D.贷款期限 E.贷款可供量 5. 提高贷款盈利性的途径有（ ） A.扩大贷款规模 B.调整贷款利率结构 C.降低贷款成本 D.提高贷款质量 E.调整贷款期限 6. 银行最常用的基本贷款分类方法主要有（ ） A.按期限划分 B.按贷款对象划分 C.按偿还方式划分 D.按用途划分 E.按贷款保证程度划分 7. 下列指标中属于反映企业盈利能力的有（