票据业务总结.doc

票据业务学习总结（第二稿）我已经在票据业务岗位学习近三周，由于自己能力有限，虽然已经尽力学习，但只是粗知大概。根据安排，我的学习总结分为五个部分，第一部分，提出问题，描述我行票据业务的成绩和问题；第二部分至第四部分，分析问题，谈谈自己对解决这些问题的粗陋见解；第五部分，主要讲一讲自己的学习感受。一、 票据业务的过往业绩和改进空间我行的票据业务一直处于蓬勃发展当中，截止2012年6月30日，我行累计办理贴现30.08亿元，转贴现13.27亿元，再贴现2.34亿元。票据贴现业务已经成为了我行向企业融通资金，并调剂银行内部资金头寸的一个非常重要的渠道。在看到成绩的同时，我行在票据业务上也有一些可以改进的空间：一方面，与直贴业务相比，我行的转贴现业务并不活跃，急需做大做强；另一方面，在票据业务的风险控制方面尚存在一些问题，一旦这些风险点暴露，就会给我行带来很大的损失。下面将具体介绍一些相应的方法和对策。二、如何将票据转贴现业务做大做强票据转贴现业务的发展决定因素有很多，有些并非我们所能决定的，例如可以用于票据贴现的资金余额，是由全行的存贷款差额决定的，但是有些是我们可以努力发展的，可以从“开源”、“开流”两个角度开展工作：1、“开源”，票源是票据业务的根本，只有手里有票据，在开展业务时才能心里有底气。这就1、需要加大对重点客户系统开发,在严格和规范审批程序的基础上，进一步扩大直贴票源；2、各支行要千方百计确保票据计划的完成，支行要将票据业务作为主要经营指标进行考核。2、“开流”，转贴现的关键在于寻找交易对手，现实情况是：银行之间行为同质化，要不就是一起出票，要不就是一起收票，这就对我们的转贴现业务造成了障碍。这种现象要求我们在工作中扩大我行的影响范围和影响力，要积极培育票据业务的市场基础，多渠道寻找同业客户资源，将转贴现业务做大、做强，使票据业务更好地发挥资金融通和盈利的双重功能。除了商业银行以外，可以寻找财务公司作为合作伙伴，部分财务公司拥有票据转贴现的合法经营资格，而且资金比较宽裕，可以作为银行转贴现的出口。三、如何加强票据贴现业务的风险管理票据贴现中的风险主要体现在以下几点：1、信用风险：主要表现为:使用虚假、无效合同签发、贴现银行承兑汇票;无增值税发票复印件、重复使用或伪造增值税发票复印件办理贴现业务。实际上是把承兑风险转化为信贷风险, 更有可能的是形成“企业用贷款资金作保证金银行签发承兑汇票企业到银行贴现企业用贴现得到的资金再作保证金银行再签发承兑汇票企业再贴现”的怪圈,在循环往复的过程中,信用徒然膨胀。这样银行实际上是承担了最大程度的风险。解决方法：严格遵守“七个严禁”的相关规定，加强对票据背后的真实性的检验。对企业建立信用档案，如果有一次违反相关规定，套取银行资金，则在未来一段时间内禁止对其贴现，如果三次违反规定，则列入黑名单。2、操作风险，主要是由于员工业务上不够熟练，以及社会上欺诈手段层出不穷难以防范，所导致的在业务操作中出现失误，造成相应的损失。解决方法：要加强对一线业务人员的培训，不断提升一线业务人员的业务水平，与此同时加强与同行业的沟通和交流，吸收其他商业银行的经验与教训。3、利率风险与流动性风险：我行的客户多是中小企业，一般是先由我行进行票据承兑贴现,然后由我行向其他商业银行进行转贴现。我行赚取的是票据市场的利差。但是这是建立在流动性充沛的前提下，一旦市场资金紧张,转贴现利率上升,我行就会面临利率风险,严重的还将导致流动性风险。解决方法：这就需要我行加强相关的研究，对未来一段时间的流动性情况做出前瞻性的判断。并根据研究的结果安排将来的票据贴现与转贴现的计划。四、对票据贴现业务进行审核时应该关注哪些内容第一步：电脑检验，这个阶段的检验，主要是为了核对票据金额是否正确，单位名称是否与票据上描述符合；第二步：手工检验，这一阶段主要是要检验：1、银票记载内容和要素是否符合票据法的有关规定；2、银票背书是否连续、书写是否规范和有效、印鉴齐全、清晰3、查询查复书是否真实有效及与银票要素是否一致。第三步：机器检验，主要通过白光，紫外线和透光来检验底纹、荧光、水印，、印刷文字的凹凸感以及字迹是否被修改，主要是为了防范（1）、克隆票据：票据本身就是伪造的，和（2）、票据变造：没有更改权利而更改票据上除签章以外的其他记载事项的，实务中比较常见的是票据号码、票据金额大小写的涂改。 第四步，票据背后真实经济关系检验：目的是发现那种票据是真的，但是票据背后的经济关系是假的，纯粹为了获取银行信贷资金而创设的票据。例如“七个严禁”，就是指假的真票据的细化规定（严禁办理无真实贸易背景的贴现业务、严禁自开自贴、严禁办理离柜办理承兑和贴现业务、严禁贴现资金直接转回出票人账户、严禁以贷款和贴现资金作保证金、严禁从各类票据掮客公司集中收票办理贴现）。在实务当中，主要是看三方面：1、交易合同、税务发票和票据的日期、金额、交易物品等要素是否对应、匹配；2、交易内容是否属于营业执照核准经营范围；3、通过无锡国税网上办税服务厅查询税务发票的真伪。五、对票据业务学习的体会和想法1、票据业务是一项讲究细心的业务在学习期间，我深刻的体会到票据业务是一个要求细心、细心、再细心的业务，票据业务涉及面比较广，例如需要反复的检验票据的真假，需要反复的检验票据背后经济关系的真实性。只要这样才能去伪存真，防患于未然。2、票据业务是一项比较辛苦的业务票据业务更是一件需要辛苦踏实工作的业务，我们部门的前辈和我说，有时候为了做好转贴现，需要出差到很远的地方把票据送到对方手里去，为了提高自己的业务水平和业务影响力，也要经常参加业务培训和同业的交流活动。这些活动都要牵扯很多精力。当然为了我行的票据业务发展得更快更好，这些努力都是非常值得的。3、票据业务是一项风险很大的业务票据业务牵扯面很多，不但涉及企业，而且涉及到其他银行机构，涉及面越广，出现风险的概率也越大，如果在工作中稍有疏忽，就会给我行带来不可挽回的损失。当然风险也不是说不能防范的，例如我们部门的老师们在今年就成功的堵截了一张克隆票据，为我行挽回了几百万的损失。4、票据业务是一项数额巨大而且波动剧烈的业务票据融资在我国银行业务中占有重要的地位，主要体现在两点：第一点、数额巨大，从下图可以看到，票据融资余额基本保持在10000亿以上的规模，最高在2009年初达到将近40000亿的规模。现在票据业务蓬勃发展，处于上行通道当中。我国票据融资余额规模（亿元）第二点：波动剧烈，从下图可以看到，新增票据融资规模有正有负，最低曾为-284亿，最高曾经占到社会融资规模的17.5%，体现了票据融资作为贷款融资的调剂作用的特点。2012年银行承兑汇票变化以及与社会融资规模之比5、票据业务是一项前途光明的业务和其他业务不同，票据由于其灵活性受到银行的青睐，票据业务成为银行创新的摇篮，不但为银行创造了利润，打响了品牌，也为客户带来了实实在在的便利。下面是一些票据方面的创新案例：1)、票据拆分业务：票据拆分业务是我行根据客户的结算需求，以客户持有的银行承兑汇票作为质押，在我行重新开立新的银行承兑汇票，保证客户结算需要的一种票据业务操作形式。 通俗的讲就是“大票变小票”。该业务可以为企业增加融资渠道，节约企业的资金成本，便于企业使用承兑汇票进行支付结算。2)、票据池业务：指银行为客户提供商业汇票鉴别、查询、保管、托收等