公开发行股票公司上市辅导暂行办法(讨论稿).doc

遂宁市人民政府办公室遂府办函2009204号遂宁市人民政府办公室关于印发遂宁市企业债券融资辅导办法的通 知各区、县人民政府，市级有关部门，各企事业单位：现将遂宁市企业债券融资辅导办法印发给你们，请认真贯彻执行。二九年七月六日 遂宁市企业债券融资辅导办法为用好用活人民银行给予四川灾区的特殊金融政策，进一步拓宽企业融资渠道，培育一批成长性好、发展潜力大的企业充分利用银行间债券市场融通资金，按照中华人民共和国公司法和银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法，特制定本办法。一、债券融资辅导原则、对象、方式和目标（一）辅导原则：按照“政府组织推动、人民银行牵头、金融机构主体、相关部门配合、企业自愿参与、市场化运作”的原则，广泛调动有关专业机构和企业的积极性，合力推进企业债券融资辅导工作。（二）辅导对象：企业申请在银行间债券市场发行短期融资券、中期票据、集合债券等债务融资工具，按照本办法接受辅导，辅导机构应当按照本办法为企业提供辅导。（三）辅导组织：企业债券融资辅导由人民银行遂宁市中心支行牵头，会同市发改委、经委、中小企业局、政府金融办组织实施。（四）辅导机构：辅导机构由人民银行牵头组织具有从事债券融资资格的承销商、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、咨询公司等各方力量组成。（五）辅导方式：企业与所聘请的辅导机构签订辅导协议，开展一对一或集团式辅导。辅导期为六个月。（六）辅导目标：2009年2011年间，每年重点辅导20户以上企业，力争到2011年全市实现债券发行5户以上（发行额度10亿元）。通过辅导，进一步提高企业对现代企业制度及银行间债券市场的认识，推动企业完善公司治理结构，规范经营管理，增强企业竞争力。二、债券融资辅导重点企业确定（一）债券融资辅导重点企业的基本条件1生产经营良好，销售（经营）收入及实现利润稳定增长，净资产3000万元以上，最近三年连续盈利，每年净利润不少于300万元，具有较高的成长性。2符合国家产业政策，从事具有比较优势的食品、纺织、化工、生物资源开发、医药、新材料、新能源、电子、农特产品加工、现代服务业等行业的企业；高新技术企业或产品具有较高科技含量的企业；市内行业龙头企业。3经营行为规范，近3年内无重大违法行为，财务、统计报表无虚报记载，被纳入中小企业金融培育优先。4信用状况良好，近3年内无逃废银行债务行为，被评为金融守信“红名单”企业优先。5环境保护符合有关环保、法律、法规的要求。6具有健全的内部管理体系，管理团队素质较好。7近3年内有通过银行间债券市场发行债券的设想和计划安排。（二）债券融资辅导重点企业申报程序债券融资辅导重点企业培育由人民银行遂宁市中心支行和市发改委、经委、金融办共同确定，凡符合上述条件的企业，可填报遂宁市拟发行债券融资企业基本情况表，由企业所在地发改委汇总备案，审查形式要件符合规定的，报人民银行遂宁市中心支行和市发改委、经委、金融办筛选确定。被确认为债券融资辅导重点企业的,可享受债券融资辅导的相关扶持政策。三、债券融资辅导工作主要内容（一）企业债券融资辅导计划辅导机构对企业进行债券融资辅导，应当由企业债券发行的主承销商牵头组成债券融资辅导团进行，债券融资辅导团应当与企业共同制定辅导计划。辅导计划应当包括各阶段计划、月计划及其辅导的目的、内容、方式、要求和考核标准等。辅导计划应当报人民银行遂宁市中心支行和市发改委、经委、金融办备案。修改辅导计划或者未能按辅导计划进行辅导的，也应当向前述机构备案。（二）企业债券融资辅导内容1对企业有关人员（包括企业董事、监事、董事会秘书、经理、财务主管或拟在新一届董事会中担任上述职务的高级管理人选）进行系统培训，培训内容包括公司规范运作和债券融资知识。2辅导企业建立切实履行诚信义务的办法。3辅导企业严格按照信息披露的要求披露信息。4辅导企业建立健全内部控制制度（包括内部会计制度、内部管理制度及内部稽核制度），保证企业建立起有效的运行机制。5辅导企业规划募集资金的运用。6辅导企业制定偿债计划及保障措施，特别关注支付融资券本息的现金流状况。7其他有关需要辅导的内容。（三）企业债券融资辅导方式1实行企业债券融资辅导动态管理。建立债券融资辅导重点企业档案库，掌握债券融资辅导重点企业基础资料并及时更新；跟踪债券融资辅导重点企业工作进展情况，达不到条件或取消债券融资计划的予以剔除；符合条件但未列为债券融资辅导重点企业的应及时递补。2大力开展企业债券融资培训。按照债券融资辅导重点企业的需求和实际情况，举办针对性较强的学习、培训、考察、座谈等活动，引导企业有步骤、分重点地推进债券融资工作。债券融资辅导期内，辅导机构应组织有关在业务、财务、法律等方面具备专业知识及丰富实践经验的专家，对企业进行实地考察，分析比较，并提出考察意见。3积极为企业提供协调服务。对确定为债券融资辅导重点的企业，有关部门及企业所在地政府要分工负责进行跟踪调查，及时了解企业面临的实际困难和问题，并积极帮助协调解决。4增进企业与中介机构的交流合作。依据企业债券融资需求，积极联系有关会计、法律、评估、投资、担保、咨询等中介机构，采取座谈、联谊、网上咨询等形式，搭建企业与有关中介机构的对话平台。四、债券融资辅导配套政策（一）实行债券融资费用补助及奖励。市财政每年安排一定的企业债券融资培育专项扶持资金，在报经人民银行正式受理并成功发行债券后，对债券融资辅导重点企业和承销金融机构分别给予一次性奖励25万元。各区县财政要相应安排专项财政资金进行补助和奖励。（二）给予项目推进、生产要素配置重点扶持。债券融资辅导重点企业实施的重大项目、技术改造、技术创新、技术中心建设等项目，优先安排项目贴息、资金补助等；对债券融资辅导重点企业生产经营中遇到的煤、电、油、运等困难，给予优先解决。（三）实行企业信用评级增级扶持。对债券融资辅导重点企业通过外部担保、资产支持等方式，使中小企业信用增级。（四）实行债券融资金融扶持。建立债券融资绿色通道，对承销债券融资的金融机构及中介机构在业务拓展中的问题和困难及时研究解决，对承销金融机构与企业建立互惠性金融合作给予支持。五、债券融资辅导工作机制（一）建立协调机制。成立由市政府分管副市长任组长、市政府办公室、市政府金融办、人民银行遂宁市中心支行、市发改委、市经委、市中小企业局、市财政局、工商银行遂宁分行、农业银行遂宁分行、中国银行遂宁分行、建设银行遂宁分行等单位负责人为成员的遂宁市企业债券融资辅导工作协调领导小组，具体负责研究制定企业债券融资辅导规划、重大决策和组织协调，确保企业债券融资辅导工作取得预期效果。领导小组下设办公室在人民银行遂宁市中心支行，负责企业债券融资辅导日常工作。（二）加强协调服务。债券融资辅导工作的有关部门要加强沟通协调，搞好服务引导，积极配合做好此项工作。对企业债券融资辅导过程中涉及的资产、股权结构重组和公司登记、设立，募集资金投向项目的用地、环保等审批环节，要开辟“绿色通道”，简化办事手续，提高办事效率，降低收费标准，积极为企业债券融资辅导营造良好的环境，创造必要的条件。（三）落实工作责任。各级政府要高度重视企业债券融资辅导工作，进一步加强对此项工作的领导、协调和服务。凡有债券融资辅导重点企业的所在地人民银行、发改委、经委、金融办，要确定专人负责，抓好督促、协调和服务工作，及时帮助其加快债券融资辅导进程。各地要积极做好债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作，切实加大宣传力度，鼓励、支持更多的企业走债券融资发展之路。六、债券融资辅导工作职责（一）辅导组织部门职责政府金融办：负责债券融资辅导的协调和服务；督促债券融资费用补助及奖励资金使用；人民银行：负责企业债券融资辅导工作协调领导小组办公室日常工作；负责债券融资辅导的牵头组织，监督企业债券融资工作的进展情况；发改委：负责企业债券融资申报的汇总、备案，组织企业债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作，与人民银行遂宁市中心支行、市经委、市金融办共同筛选确定具体辅导企业；配合承销金融机构对已经获得债券融资的企业在固定资产投资建设中的资金运用实施监督；经委：组织工业企业积极参与债券融资辅导；配合做好债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作；配合承销金融机构对已经获得债券融资的企业在生产经营、技术改造中的资金运用实施监督；中小企业局：组织中小企业积极参与债券融资辅导；配合做好债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作；负责建立中小企业债券融资档案库；财政局：负责债券融资费用补助及奖励、辅导培训资金的规划、落实。（二）承销金融机构职责：积极向上级行推荐申报企业债券融资；收集具有资质的中介机构的相关信息并向债券融资组织部门提供；协助企业与所聘请的辅导机构签订辅导协议，积极开展辅导；为企业提供完善的金融服务，包括投、融资咨询，本、外币结算服务等；对获得债券融资企业的资金运用情况加强监测，确保企业按计划偿还债务。（三）债券融资企业职责：制定债券融资计划和方案，明确由企业主要负责人亲自负责，并确定专人负责此项工作