重视解决小额贷款公司发展过程中存在的问题.doc

重视解决小额贷款公司发展过程中存在的问题 2008年5月，中国银行业监督管理委员会、中国人民银行联合发布了关于小额贷款公司试点的指导意见(银监发200823号)。此后，各级地方政府也相继出台实施细则，小额贷款公司在全国范围内迅速建立起来。小额贷款公司独立自主、业务专注、收益与风险明确等特点，使得其在缓解小企业融资难、促进中小企业发展中发挥了重要作用，与此同时小额贷款公司取得了相当的经济效益回报。示范效应的出现，使得小额贷款公司发展得到进一步鼓励和推动，引导了更多的民间资本投入到小额贷款公司。从相关部门对小额贷款公司的调研看，小额贷款公司大多运营良好，资金周转迅速，风险控制机制较完善，呆坏账比例较低，行业仍有较大的发展空间。 但是不能忽视小额贷款公司发展上还存在的一些问题，只有重视解决所存在的一些问题才能保证小额贷款公司健康发展。一是，小额贷款公司性质未被明确定位。2008年，中国银监会、中国人民银行联合发布小额贷款公司试点指导意见。意见指出小额贷款公司是领取企业法人营业执照而经营小额贷款业务的特殊法人。但现行法律体系中公司法、人民银行法、商业银行法等法律对这类处于交叉地带的特殊企业没有规定。法律法规环境的缺失将直接影响今后对其实施的管理。因为未能明确小额贷款公司是金融机构（浙江明确小额贷款公司为农村金融机构）导致其税负水平较高，在银行的存贷款利率只按照一般工商户来处理等一系列制约其发展的问题存在。二是，小额贷款公司的融资能力有限。目前小额贷款公司资本金来源主要为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金且只能获得不超过资本净额50%的融入资金，相对担保公司的信贷放大效力就显融资能力很弱；融入资金的利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定；同时，“只贷不存”的经营模式，仅依靠股东提供的资金经营等，极大地制约了小额贷款公司业务的持续发展，难以满足相对旺盛的市场需求。三是，经营税负较重。目前，由于企业定位未被明确，虽从事金融行业，但身份属于非银行金融企业，不能享受银行金融机构的待遇，按普通的工商企业来缴纳，合计利息收入的30%要用来缴税。按制度设计，小额贷款公司在试点期间比照农村信用社改革的政策，享受税收等方面的优惠政策，但地方税务部门没有这个权限，使小额贷款扶持政策难以落实到位。四是，征信困难。目前小额贷款公司没有人民银行征信系统管理查询的权限，无法对客户多头申贷及不良信息进行有效识别，增大了小额贷款公司的经营风险。五是，小额贷款公司发展前景目标不明确。2009年6月，中国银监会印发了小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定(银监发200948号)，规定在改制过程中要由符合条件的银行业金融机构作为村镇银行主发起人，这使得很多小额贷款公司对改制顾虑较多，担心改制后丧失经营主导权，影响公司运营。为此，要使得小额贷款公司发展空间得到拓展，建议：一、明确小额贷款公司金融企业定位，确定身份。按制度设计，落实到位，比照农村信用合作社现行的“企业所得税减半，营业税按3%征收”的优惠政策征税，提高小额贷款公司的盈利能力。二、拓宽融资渠道，解决资金难题。1，对小额贷款公司的运营进行评估，对经营业绩较好，风险控制得当的小额贷款公司放宽其从银行融入资金的比例。适当放宽小额贷款公司的融资限制，由融资双方按市场化原则和风险管理的原则，自行商定融资比例，风险自担。2，小额贷款公司向银行等金融机构的融资行为明确界定为同业拆借，执行银行间同业拆放利率，让优秀的小额贷款公司依法获得低成本资金，同时根据资金头寸情况开展拆借业务，通过资金调度，有效利用闲置资金。3，允许吸收政府组织和社会团体的委托扶贫或特定目的资金及其他法人的委托贷款。4，在强化考核监管的前提下，将运营良好的小额贷款公司发展成为大中型商业银行的零售机构。商业银行以优惠的利率批发贷款给小额贷款公司，再由它们分别贷款给中小企业，既发挥了小额贷款公司专著小企业贷款的专业化优势，拓展了业务空间，也有利于商业银行规避风险，降低成本。5，鼓励小额贷款公司和大型银行展开多种合作模式。1）担保贷款的合作模式，建立客户间的互保联保的措施，小贷公司承担担保责任，以一定比例向贷款行承担风险保证金，小贷公司向客户收取咨询及担保责任服务费；2）委托代理贷款的合作模式，向贷款行认可的贷款水平个体工商户、小企业发放贷款的业务，小贷公司收取代理费，贷款行承担风险，收取本息；3）小额银团的贷款模式，随同贷款行根据同一贷款协议和条件，按照约定时间和比例，向自然人工商户和小企业发放贷款业务，利益风险绑在一起，风险共担，利益共享。4）利用国有银行开发的微贷人基金，取得股权支持，通过股权的密切和投资对象的合作关系，获得尽可能多的低成本信贷资金的支持。5，允许利用自身的金融中介信息流和资金流优势，投资有竞争优势、成长潜力大又缺乏发展资金的中小企业，通过年度分红、股权转让等获取超额投资回报，从而壮大实力更好服务于中小企业。6，在市场条件成熟或小额信贷组织自身实力足够强时，可以将其发展成为地区性或社区型商业性金融组织，经营范围拓展到吸收成员存款、兼营保险、支付业务等。三、对管理规范的小额贷款公司开放人民银行征信系统，将小额贷款公司客户数据纳入征信系统管理，同时给予小额贷款公司征信系统查询权限。四、明确监管主体，给予更多政策扶持。目前的政策并没有明确小额贷款公司监管主体，“领导小组”或“监管办”只是临时机构，并没有行政主体资格，无法实施有效的监管，导致政策扶持缺位。鉴于现状，明确监管承担主体，无论是归地方政府管理还是由银监会整体接管，都要逐步推进小额贷款公司向准金融机构过渡，规范和扩大其经营范围，纳入银监会的监管范畴，进行统一监管。小额贷款公司从事小企业贷款、涉农贷款业务，有效抵押物较缺乏，风险相对较大的特点，当前