高龄化社会的养老规划.ppt

高龄化社会养老规划 人口老龄化的需求 养老需求的预估与现实 养老规划进行时 养老年金 养老需求的预估与现实 A 目前 每10个中国人里就有1 5个 老字号 每30秒就产生一位60岁高龄者 截至2013年 中国老年人口已突破2亿 并以年均100万的增量攀升 持续到2025年 与此相对 中国的劳动人口年均下降130万 这预示着到2030年将是三个劳动人口对应一个老年人口 2050年后将是两个劳动人口对应一个老年人口 现在的年轻人到了老年将 养老需求的预估与现实 A 58 美国高龄者58 拥有人寿保险 81 其中有81 拥有终身寿险 32 有32 的人相信需要更多的保险 养老需求的预估与现实 A 社保养老能够领多少钱 养老缺口多少需要自己准备 老年生活支出需多少钱 钱 养老需求的预估与现实 A 老年生活支出需多少钱 月均支出2500元 年支出30000元 通货膨胀率平均3 9 假设现在35岁 60岁退休退休后的生活开支300000元 3 9 25年 60000万假设再活25年需要生活开支 217万 养老需求的预估与现实 A 社保养老能够领多少钱 目前退休职工养老金领取约2300元 按每年2 涨幅 25年后退休大概领取3500元 退休后可领取3500 12 25年 105万养老金缺口 112万 养老需求的预估与现实 A 人生的黄金收入期 只有15年每个人的收入 都大致从20岁开始 到60岁为止 算得上收入黄金期的仅仅只有15年 40岁 20岁 60岁 80岁 100岁 累积财富 整固财富 消耗财富 赡养老人 孩子教育 结婚 退休金及医疗费 结婚 购车 购房 养老需求的预估与现实 A 30岁前 40岁 50岁 60岁 人生的开支 养老需求的预估与现实 A 几个数据 1 至2013年底新农保 城居保覆盖人数达4 98亿人2 目前按月领取养老金的城乡老年人为1 38亿3 人均养老金仅为81元 年均不到1000元 1341 36亿 4840 56亿 养老规划进行时 B 理财之路 通往幸福老年生活 养老规划进行时 B 我们都知道的一个道理 今天的一元钱 明天的一元钱当储蓄已经无法满足未来需求时 理财方式 基金 股票 贵金属 债券 外汇 保险 养老规划进行时 B 股票 基金 债券 养老金准备 自用住宅 教育基金 银行存款 零用 应急 人寿保险 风险管理 理财三角型 养老规划进行时 B 市场上常用的养老理财产品 分红保险 两全型 终身型分红型养老保险 与保险公司约定领取年龄定投式基金 固定时间固定金额风险小养老年金 企业提供的福利 养老规划进行时 B 从今天开始你打算拿多少钱做准备 例如 现在35岁 回报率5 65岁退休每月应将工资14 储蓄起来做为退休金 如果你想60岁退休你需要储蓄多少 养老年金 C 基本养老金 企业补充养老金 个人储蓄养老金 养老体系的三大支柱 我国养老保障体系 第一支柱 第二支柱 第三支柱 养老年金 C 国资委 人力资源和社会保障部或地方社保部门 财政部 税务部门 养老年金 C 领取条件 达到国家法定退休年龄并办理了退休手续 因病 残 丧失工作能力正式办理病退或提前退休手续 出国 境 定居 在职期间去世 养老年金 C A单位 B单位 新单位建立了企业年金可以随同转移到新单位 新单位未建企业年金 其企业年金个人权益作为保留账户保留在我公司年金计划下三年 三年后转移进入受托机构发起的集合计划统一管理 保留账户和退休人员账户继续参与投资运作 调入可转移 年金 年金 政策要点 账户转移及保留 养老年金 C 窗口期4月10月 便于年金管理 一年办理两次 于每年规定时期提出书面申请 经批准后生效 养老年金 C 企业年金基金的缴费是指企业按照企业年金计划的规定 向受托财产托管账户缴纳年金基金的过程 企业年金缴费通常包括企业缴费和个人缴费 企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣 缴费来源 账户结构 企业缴费按照企业年金方案规定比例计算的数额计入职工企业年金个人帐户职工个人缴费额计入本人企业年金个人账户企业年金基金投资收益 扣除管理费用后净收益按周计入企业年金个人账户 养老年金 C 企业缴费比例 根据员工司龄确定 司龄满一年比例1 以后每满1年递增1 10 封顶 企业当期缴费划入职工个人账户的最高额 原则上不得超过本单位平均水平的5倍 企业缴费比例 员工个人企业年金缴费 员工本人缴费工资计税基数 4 其中 员工本人缴费工资计税基数为本人上一年度月平均工资 按国家统计局规定列入工资总额统计的项目计算 月平均工资超过职工工作地所在设区城市上一年度职工月平均工资300 的 按300 封顶 如员工个人企业年金缴费低于企业为员工缴费的25 按企业为员工缴费的25 缴纳 个人缴费 政策依据 关于企业年金职业年金个人所得税有关问题的通知财税 2013 103号 养老年金 C 二 企业缴费及其投资收益的权益归属与员工的入司年限直接挂钩 三 员工若在新华保险系统内调动 则公司缴费100 转移 四 员工退休 死亡 永久丧失工作能力办理病退或者提前退休 其个人账户中企业缴费所形成权益的归属比例为100 五 员工离职时 个人账户中企业缴费的未归属权益收回至企业账户 一 职工个人缴费子账户及其投资运营收益全部归属职工个人 养老年金 C 保留至新华的计划 保留至受托人开立的集合计划 体现亲情化管理 考虑到离职后 档案手续办理迟缓 无账管费 减轻员工负担 员工与企业脱离关系 员工自己承担账管费 为提高企业年金的市场化管理水平 离职员工3