中大网校中级经济师中级金融专业与实务_第6课时模拟二(含答案).doc

第6课时窗体顶端单项选择题1、金融工具的持有人面临的预定收益甚至本金遭受损失的可能性。这是金融工具的（ ）。A:期限性B:流动性C:收益性 D:风险性本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查金融工具的性质。金融工具的性质包括期限性、流动性、收益性、风险性。期限性是指金融工具中的债权凭证一般有约定的偿还期，即规定发行人到期必须履行还本付息义务；流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力；收益性是指金融工具的持有者可以获得一定的报酬和价值增值；风险性是指金融工具的持有人面临的预定收益甚至本金遭受损失的可能性。（参见教材P2）本题得分:0 2、从事交易或促使交易完成的组织、机构或个人，通过参与金融市场活动来获取佣金。这是金融市场构成要素的（ ）。A:金融市场主体 B:金融市场客体C:金融市场中介 D:金融市场价格本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查金融市场构成要素的相关知识。金融市场中介是指在金融市场上充当交易媒介，从事交易或促使交易完成的组织、机构或个人。它与金融市场主体一样，都是金融市场中的参与者，但二者之间又存在重要的区别，即金融市场中介参与金融市场活动的目的是获取佣金，其本身并非真正的资金供给者或需求者。（参见教材P3）本题得分:0 3、按交易中介作用的不同，金融市场可以划分为直接金融市场和间接金融市场，二者的差别在于间接金融机构可以充当（ ）。A:是否有中介机构参与 B:资金中介C:信息中介D:服务中介本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查按交易中介划分金融市场的相关知识。直接金融市场和间接金融市场的差别并不在于是否有中介机构参与，而在于中介机构在交易中的地位和性质。在直接金融市场上也有中介机构，但这些机构并不作为资金的中介，而仅仅是充当信息中介和服务中介。（参见教材P3）本题得分:0 4、具有“准货币”特性的金融工具是（）。 A:货币市场工具 B:资本市场工具C:金融衍生品 D:外汇市场工具本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:：本题考查货币市场工具的特点。货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对利率敏感等特点，具有“准货币”特性。 （参见教材P5）本题得分:0 5、商业票据的发行具有（ ）特点A:期限较短、面额较小B:在二级市场上直接进行交易C:融资成本高但融资方式灵活 D:能够提高公司的声誉本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查商业票据的特点。一般来说，商业票据的发行期限较短，面额较大，且绝大部分是在一级市场上直接进行交易。商业票据具有融资成本低、融资方式灵活等特点，并且发行票据还能提高公司的声誉。因此无论对于发行者还是投资者而言，商业票据都是一种理想的货币市场工具。 （参见教材P6）本题得分:0 6、大额可转让定期存单是由（ ）最早发行的。A:汇丰银行B:花旗银行C:英格兰银行 D:美国通用汽车公司本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查大额可转让定期存单的相关知识。大额可转让定期存单产生于美国，由花旗银行首先推出，是银行业为逃避金融法规约束而创造的金融创新工具。（参见教材P7）本题得分:0 7、通常被视为无风险资产的利率，并可成为其他资产和衍生品定价基础的是（ ）A:股票价格 B:国债利率C:投资基金D:外汇交易本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查债券市场的功能。债券市场上的国债利率通常被视为无风险资产的利率，成为其他资产和衍生品的定价基础。（参见教材P8）本题得分:0 8、外汇交易包括即期外汇交易、远期外汇交易和掉期交易。其中，掉期交易是指（ ）的两笔或两笔以上的交易结合在一起进行的外汇交易。A:币种相同、金额相同、方向相同、交割期限不同B:币种相同、金额相同、方向相反、交割期限不同C:币种相同、金额不同、方向相反、交割期限不同D:币种不同、金额相同、方向相反、交割期限不同本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查掉期交易的含义。掉期交易是指将币种相同、金额相同但方向相反、交割期限不同的两笔或两笔以上的交易结合在一起进行的外汇交易。（参见教材P9）本题得分:0 9、以下属于金融远期合约特点的选项是（ ）。A:合约标准化 B:流动性增强C:降低投资者交易风险D:自由灵活本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查金融远期合约的特点。远期合约拥有自由灵活的优点，同时也降低了远期合约的流动性，加大了投资者的交易风险。期货合约与远期合约区别在于：远期合约的交易双方可以按各自的愿望就合约条件进行磋商；而期货合约的交易多在有组织的交易所内进行，合约的内容(如相关资产的种类、数量、价格、交割时间和地点等)都有标准化的特点。（参见教材P10）本题得分:0 10、2006年9月8日成立的我国首家金融衍生品交易所是（ ）A:上海期货交易所 B:中国金融期货交易所C:大连商品交易所 D:深圳证券交易所本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查我国金融衍生品的相关知识。2006年9月8日，中国金融期货交易所在上海挂牌成立。作为中国内地成立的首家金融衍生品交易所，中国金融期货交易所的成立正式拉开了我国金融衍生品市场发展的大幕。2010年1月8日，国务院同意批准推出股指期货品种，并于2月22日正式启动开户。（参见教材P16）本题得分:0 11、利息额同借贷资本总额的比例，是借贷资本的价格，这指的是（ ）A:利润B:资本C:利率D:汇率本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查利率的含义。 利率是利息率的简称，是指利息额同借贷资本总额的比率，是借贷资本的价格。（参见教材P17）本题得分:0 12、古典学派认为，利率是某些经济变量的函数，即（ ）A:货币供给增加，利率水平上升 B:储蓄增加，利率水平上升C:货币需求增加，利率水平上升D:投资增加，利率水平上升本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查古典利率理论。当投资增加时，投资线从图中的I向右平移到I均衡点从E0移向E1，均衡利率也从i0上升到i1（参见教材P20）本题得分:0 13、现有一张永久债券，其市场价格为20元，永久年金为2元，则该债券的到期收益率为（ ）A:12.5 B:15C:10 D:8本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查永久债券的到期收益率之计算。 RC/P2/2010（参见教材P23）本题得分:0 14、某只股票年末每股税后利润是0.60元，市场利率为6，则该只股票的价格为（ ）A:7元 B:8元C:9元 D:10元本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查股票的定价方法。 0.60/6 10(元)（参见教材P25）本题得分:0 15、市场利率低于债券收益率，称为（ ）发行。A:折价 B:溢价C:平价D:竞价本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查折价发行、溢价发行与评价发行含义的比较。如果市场利率(或债券预期收益率高于债券收益率(息票利率)时，债券的市场价格(购买价)低于债券面值，即债券为折价发行；如果市场利率(或债券预期收益率)低于债券收益率。(息票利率)时，债券的市场价格(购买价)高于债券面值，即债券为溢价发行；如果市场利率(或债券预期收益率)等于债券收益率(息票利率)时，债券的市场价格(购买价)等于债券面值，即债券为平价发行。 （参见教材P25）本题得分:0 16、风险系数 是测度系统风险的指标。当值小于1时，则该证券被称为（ ）。A:防卫型B:激进型C:平均型D:加强型本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查风险系数 的相关知识。资产定价模型(CAPM)则提供了测度系统风险的指标。即风险系数。 值高(大于1)的证券被称为“激进型”的，这是因为它们的收益率趋向于放大全市场的收益率；值低(小于1)的证券被称为“防卫型”的；市场组合的为1，而为l的证券被称为具有“平均风险”。（参见教材P27）本题得分:0 17、金融机构最基本、最能反映其经营活动特征的职能是（ ）A:信用中介B:支付中介C:创造信用工具 D:金融服务本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查金融机构的职能。金融机构的职能包括信用中介、支付中介、将货币收入和储蓄转化为资本、创造信用工具、金融服务。其中：信用中介是金融机构最基本、最能反映其经营活动特征的职能。（参见教材P31）本题得分:0 18、与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是（ ）A:以盈利为目的 B:执行国家金融政策C:提供金融服务 D:吸收活期存款、创造信用货币本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查存款性金融机构商业银行的特征。商业银行是以经营存款、贷款和金融服务为主要业务，以盈利为经营目标的金融企业。与其他金融机构相比，吸收活期存款和创造信用货币是商业银行最明显的特征。正是这一点，使商业银行具有特殊的职能，它们的活期存款构成货币供给或交换媒介的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉。因此，通常人们又称商业银行为存款货币银行。（参见教材P33）本题得分:0 19、在一个国家或地区不设置真正专业化、具备完全职能的央行，而是设立若干类似央行的金融管理机构执行部分央行职能，并授权若干商业银行也执行部分央行职能的央行制度形式。这种中央银行的组织形式是（ ）A:一元式 B:二元式C:跨国式 D:准中央式本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析: 本题考查中央银行的组织形式。中央银行的组织形式含义特点举例一元式一个国家设立统一的央行来行使职能的制度形式实行垂直隶属的总分行制大多数国家都是此制度二元式一国建立中央与地方两级相对独立的央行机构，分别行使金融调控和管理职能，不同等级的央行共组成一个复合式统一央行体系并非总分行关系；权力和职能相对分散、分支机构较少美国、德国跨国式由若干国家联合组建一家央行，由此央行在其成员国范围内行使全部或部分央行职能的央行制度。不属任何一国独有，对所有成员国发行共同货币，制定和执行统一货币政策，开展金融宏观调控。西非货币联盟、中非货币联盟、东加勒比海货币区、欧洲中央银行准中央在一个国家或地区不设置真正专业化、具备完全职能的央行，而是设立若干类似央行的金融管理机构执行部分央行职能，并授权若干商业银行也执行部分央行职能的央行制度形式权力分散、职能分解新加坡、香港、利比里亚、莱索托、斯威士兰（参见教材P3637）本题得分:0 20、中央银行的资本金一般由（ ）等构成A:资本 B:在经营活动中的留存利润C:借款D:吸收存款本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题得分:0 21、在法律在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融人资金的余额，不得超过其资本净额的（ ）。A:8 B:20C:50D:75本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查小额贷款公司的相关知识。根据有关规定，小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融人资金的余额，不得超过其资本净额的50。（参见教材P50）本题得分:0 22、国有重点金融机构监事会有别于国家金融监管机构，因为它只对国有重点金融机构监督（ ）。A:市场准入B:业务运营C:市场退出D:资产保值增值本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查国有重点金融机构监事会的知识。国有重点金融机构监事会对国务院负责，代表国家对国有重点金融机构的资产质量及国有资产保值增值状况实施监督。它有别于国家金融监管机构，只对国有重点金融机构实行有限监管，重点监督国有重点金融机构资产的保值增值行为；而国家监管机构对金融机构的市场准人、业务运营、风险防范和市场退出进行全面监管。（参见教材P54）本题得分:0 23、商业银行新的业务运营模式的核心是（ ）A:设大堂经理 B:前后台合并C:前后台分离 D:设综合业务窗本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查商业银行新型业务运营模式的内容。新的业务运营模式的核心就是前后台分离。具体是：前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转变，其主要职责是产品营销、柜台服务以及风险控制；后台主要负责核心业务系统运行维护，集中处理非实时业务批量交易、财务核算以及业务稽核监督，包括集中运行、集中录入、集中交易、集中核算、集中金库、集中监督等事项。（参见教材P58）本题得分:0 24、商业银行在向客户发放贷款时要求其维持一定的账户余额，并以此作为发放贷款的条件。当客户获得贷款后，商业银行就有机会向客户推销诸如存款账户、储蓄存单和保险箱等。这种策略属于贷款经营的（ ）。A:选择贷款客户 B:培养贷款客户的战略C:创造贷款的新品种和进行合适的贷款结构安排D:在贷款经营中推销银行的其他产品本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查贷款经营中推销银行其他产品的方法和内容。 可推销的银行其他产品主要有两类：一是由贷款发放本身所引起的。如银行发放贷款时要求客户维持一定账户余额，以此作为某项贷款定价的条件。那么，这就等于向客户销售了另外一项银行产品；客户获得贷款后，银行就有机会向他推销个人或企业存款账户、储蓄存单、保险箱，或者甚至是一项按揭贷款；银行在审查贷款客户的应收账款记录时发现他收取应收账款所花费的时间比行业平均时间要长一些，进一步了解，发现原因在于企业自身缓慢的存款习惯，于是向其推销加锁信箱服务。二是通过贷款谈判了解到新的要求和另外的客户。例如在谈判中，客户可能提到自己正打算增添新的产品，而这将导致一种对定期贷款或长期性流动资金贷款的需要；客户可能无意中透露自己的一位商业伙伴正打算开设一家新的商店，并且正在寻求融资渠道，这可能导致一个新客户的产生。（参见教材P61）本题得分:0 25、通过各类指标体系来约束资金运营，据此对资产和负债实行综合管理和分类控制。这是资产负债管理基本原理的（ ）A:规模对称原理B:速度对称原理C:比例管理原理 D:利率管理原理本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查对资产负债管理的基本原理。资产负债管理的基本原理如下：规模对称原理：资产运用的规模与负债来源的规模相对称、相平衡,是一种建立在合理经济增长基础上的动态平衡；结构对称原理：经济条件和经营环境的变化动态地调整结构以“三性”平衡；速度对称原理：资产和负债偿还期应保持一定程度的对称，用资产的平均到期日和负债的平均到期日相比得出的平均流动率，若其1表明资产应用过度，若其1表明资产应用不足；目标互补原理：不是绝对的平衡，在不影响总目标前提下“三性”保持相对的平衡；利率管理原理：差额管理与利率灵敏性资产与负债管理；比例管理原理：通过各类比例指标体系约束资金运营。比例指标一般分为三类，即安全性指标、流动性指标和盈利性指标。据此对资产和负债实行综合管理和分类控制。（参见教材P64）本题得分:0 26、规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相平衡。这是建立在合理经济增长基础上的（ ）A:静态平衡B:动态平衡C:统一平衡D:绝对平衡本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查规模对称原理的含义。规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相对称、相平衡。这种对称并非是简单的对等，而是一种建立在合理经济增长基础上的动态平衡。（参见教材P64）本题得分:0 27、商业银行资本总额与加权风险资产总额的比例不得低于（ ）A:4B:10C:8D:12本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查资本充足率的含义。目前比较通行的是依据“巴塞尔协议”的规定，按资本与风险资产总额的比例计算，资本充足率不得低于8。（参见教材P65）本题得分:0 28、商业银行下列属于营业外支出的是（ ）A:抵债资产处置的损失B:递延资产摊销C:研究开发费 D:绿化费本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查营业外收支内容的辨析。营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。营业外支出内容包括：固定资产盘亏、毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。商业银行的成本主要包括六个方面：一是利息支出；二是经营管理费用，指商业银行为组织和管理业务经营活动而发生的各种费用，包括员工工资、电子设备运转费、保险费等经营管理费用；三是税费支出，包括随业务量的变化而变化的手续费支出、业务招待费、业务宣传费、营业税及附加等；四是补偿性支出，包括固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等；五是营业外支出，是指与商业银行的业务经营活动没有直接关系，但需从商业银行实现的利润总额中扣除的支出；六是其他支出，包括研究开发费、董事费、审计费等。（参见教材P71）本题得分:0 29、在资本市场上，投资银行有义务为证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定性和连续性，这时投资银行扮演的角色是（ ）A:证券经纪商B:证券发行商C:证券交易商 D:证券做市商本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查投资银行在证券二级市场上扮演的三重角色之做市商。投资银行在证券二级市场中扮演着三重角色，即证券经纪商、证券交易商和证券做市商。作为证券经纪商，在证券承销结束之后，投资银行代表着买卖双方，按照客户提出的价格代理进行交易，这种证券经纪行为是最传统的证券交易业务。作为证券交易商，投资银行有自营买卖证券的需要，这是因为投资银行接受客户的委托，管理着大量的资产，必须保证其保值增值。作为证券做市商，投资银行有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。此外投资银行还在证券二级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。（参见教材P78）本题得分:0 30、当一个持有股票的客户临时需要现金时，充当做市商的投资银行可以购进客户持有的股票，从而满足客户的资金需求。而在保证金交易中，投资银行可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。通过这些方式，投资银行为金融市场的交易者提供了（ ）。A:期限中介 B:风险中介C:流动性中介 D:信息中介本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查投资银行的媒介资金需求之功能。当一个持有股票的客户临时需要现金时，充当做市商的投资银行可以购进客户持有的股票，从而满足客户的流动性需求。而在保证金交易中，投资银行可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票。通过这些方式，投资银行为金融市场的交易者提供了流动性中介。（参见教材P81）本题得分:0 31、通常发生在股东行使其优先认股权时，即需要在融资的上市公司增发新股前，向现有股东按其目前所持有股份的比例提供优先认股权，在股东按优先认股权认购股份后若还有股份，承销商有义务全部买进这部分股票，然后再转售给投资公众。这种证券承销方式是（ ）A:包销 B:余额包销C:尽力推销 D:代销本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查证券承销三种方式的余额包销含义。通常发生在股东行使其优先认股权时，即需要在融资的上市公司增发新股前，向现有股东按其目前所持有股份的比例提供优先认股权，在股东按优先认股权认购股份后若还有余额，承销商有义务全部买进这部分剩余股票，然后再转售给投资公众。（参见教材P82）本题得分:0 32、在累计投标询价阶段，发行人及其保荐机构公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的（ ）A:10 B:20C:50 D:100本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查累计投标询价阶段的相关知识。在累计投标询价阶段，发行人及其保荐机构应在以确定的发行价格区间内向询价对象进行累积投标询价，并根据累计投标询价结果确定发行价格。发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票。公开发行股票数量少于4亿股的，一配售数量不超过本次发行总量的20；公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50。（参见教材P84）本题得分:0 33、发行人在公开发行股票时，按照要求将所有应该公开的信息向证券发行监管机构申报和披露，并对该信息的真实性、准确性、完整性承担法律责任，证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”。这种股票发行监管制度的形式是（ ）A:审批制 B:注册制C:核准制 D:保荐制本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查股票发行监管制度的形式注册制的含义。注册制又称备案制或存档制，是一种市场化的新股发行监管制度，发行人在公开发行股票时，按照要求将所有应该公开的信息向证券发行监管机构申报注册和披露，并对该信息的真实性、准确性、完整性承担法律责任，证券监管机构只对申报材料进行“形式审查”。（参见教材P85）本题得分:0 34、靠交易所会员（主要是机构投资者）直接从事大宗上市股票交易而形成的市场是（ ）A:一级市场 B:二级市场C:第三市场 D:第四市场本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查第三市场的含义。第三市场又称为“店外市场”，它是靠交易所会员直接从事大宗上市股票交易而形成的市场。第四市场是指投资者完全绕过证券商，自己相互之间直接进行证券交易而形成的市场。（参见教材P8788）本题得分:0 35、投资银行证券经纪业务的资金账户中，允许客户使用经纪人或银行的贷款购买证券的账户是（ ）A:证券账户B:券商信用经纪证券账户C:现金账户D:保证金账户本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查保证金账户的含义。保证金账户允许客户使用经纪人或银行的贷款购买证券。现金账户最为普通，大部分个人投资者和几乎所有的大额投资者开设的都是现金账户。现金账户不能透支，客户在购买证券时必须全额支付购买金额，其所买卖的证券完全归投资者所有并支配。（参见教材P89）本题得分:0 36、按照我国证监会的规定，我国首次发行股票的价格确定方式采用（ ）A:固定价格方式 B:公开市场竞价C:固定价格与市场竞价混合的方式D:询价制本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查我国的股票IPO发行定价方式。按照修订后的证券发行与承销管理办法，我国的询价制要求，首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者(以下称询价对象)询价的方式确定股票发行价格。询价对象是指符合本办法规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者，以及经中国证监会认可的其他机构投资者。（参见教材P84）本题得分:0 37、在公司并购业务中，可以用公式“A+B=A”表示的并购结果是（ ）A:吸收合并B:新设合并 C:交换发盘 D:控股与被控股本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查并购不同结果的含义区分。吸收合并是指一个或几个公司并入一个存续公司的商业交易行为，因而也称为存续合并，即A公司兼并B公司，A公司保留存续(称为兼并公司)，B公司解散(并入A公司，称为被兼并公司)，丧失法人地位，用公式表示就是A+B=A。新设合并是两个或两个以上企业合成一个新的企业，特点是伴有产权关系的转移，多个法人变成一个新法人(新设公司)，原合并各方法人地位都消失。用公式表示就是A+B=C。控股与被控股关系是A公司通过收购B公司股权的方式，掌控B公司的经营管理和决策权，但A与B公司仍旧是相互独立的企业法人。（参见教材P91）本题得分:0 38、以下各项不属于现代投资银行业务能力的是（ ）A:良好的金融产品配销能力和产业分析能力B:敏锐的经济、社会与政治动向的研究能力C:丰富的金融、会计、税务与法律知识和应变能力D:强大的资金借贷能力和风险防范能力。本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查现代投资银行业务能力。现代投资银行的业务能力包括以下几个方面：良好的产业分析能力；强大的金融产品配销能力；敏锐的经济、社会与政治动向的研制能力；丰富的金融知识和应变能力；正确的设计及执行投资机会的能力；专业的会计、税务与法律方面的知识能力。（参见教材P94）本题得分:0 39、负债业务创新的最终目的在于（ ）A:降低现金漏损率并减少信贷资金的不合理储备B:降低风险、服务客户、扩大收益、减少资本充足率指标对商业银行资金运用能力的限制C:减少法定存款准备金率的约束D:规避业务范围方面的监管限制本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查负债、资产和中间业务创新的各自目的比较。负债业务创新的最终目的就是扩大商业银行原始存款的资金来源，而且，通过各种合理、合规的创新业务的技术处理，减少法定存款准备金率的约束，从而创造更多的派生存款。资产业务的创新，主要的目的是为了降低风险、服务客户、扩大收益、减少资本充足率指标对于商业银行资金运用能力的限制，以及业务范围方面的监管限制等。商业银行中间业务的创新，极大地降低了现金的漏损率，减少了信贷资金的不合理储备，提高了资金的流动性，从而使银行的盈利水平大大提高。（参见教材P103）本题得分:0 40、弗里德曼认为人们的货币需求稳定，因而货币需求政策应是（ ）A:当机立断B:相机行事C:单一规则 D:适度从紧本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查凯恩斯与弗里德曼货币需求函数的区别。凯恩斯的货币需求函数弗里德曼的货币需求函数强调侧重点不同利率恒常收入货币政策传导变量选择利率货币供应量货币政策的应用货币需求量不稳定相机行事货币需求量稳定单一规则（参见教材P126）本题得分:0 41、在货币政策传导中，货币政策的操作目标（ ）A:介于货币政策中介目标与最终目标之间B:介于货币政策工具与中介目标之间C:是货币政策实施的远期操作目标D:是货币政策工具操作的远期目标本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查金融宏观调控的框架。（调控主体） （调控工具） （操作目标） （交换中介）中央银行 货币政策工具 超额存款准备金与基础货币 商业银行 货币供应量 企业与居民 总供求对比与四大货币政策目标 （中介目标） （调控受体） （最终目标）（参见教材P157）本题得分:0 42、针对交易风险将同种货币的收入和支出相抵，针对折算风险将同种货币的资产和负债相抵，针对经济风险在收入的货币和支出的货币之间建立长期的匹配关系。这种汇率风险管理方法是（ ）。A:进行结构性套期保值 B:提前或推迟收付外币C:做远期外汇交易 D:做货币衍生产品交易本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查汇率风险管理的方法。汇率风险管理的方法选择有利的货币；提前或推迟收付外币；进行结构性套期保值；做远期外汇交易；做货币衍生产品交易。（参见教材P189）本题得分:0 43、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（ ）A:风险管理的要素 B:企业的资产规模C:企业目标D:企业层级本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查全面风险管理架构。全面风险管理架构是：企业目标、风险管理的要素、企业层级。（参见教材P187）本题得分:0 44、以下可以成为判断是否出现银行危机依据的选项是（ ）A:银行系统的不良贷款占总资产的比重超过5B:银行系统的不良贷款占总资产的比重超过10C:援救失败银行的成本占国内生产总值的1以上D:银行出现问题而导致了大规模的银行私有化本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查判断是否出现银行危机的依据。判断是否出现银行危机的依据是：银行系统的不良贷款占总资产的比重超过10；援救失败银行的成本占国内生产总值的2以上；银行出现问题而导致了大规模的银行国有化；出现范围较广的银行挤兑或政府为此而采取冻结存款、银行放假、担保存款等措施。只要这四种情形出现任何一种，就构成银行危机。（参见教材P194）本题得分:0 45、巴塞尔委员会订立的有效银行监管核心原则中强调了金融监管主体实施有效监管所需的原则性问题时指出：“有效的银行监管体系要求每个银行监管机构都有明确的责任和目标，都应具备透明的程序、良好的治理结构和充足的资源。”这里指的是金融监管的（ ）。A:监管主体独立性原则 B:依法监管原则C:外部监管与自律并重原则 D:适度竞争原则本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查金融监管的基本原则。巴塞尔委员会订立的有效银行监管核心原则中即强调了金融监管主体实施有效监管所需的独立性问题，指出：“有效的银行监管体系要求每个银行监管机构都有明确的责任和目标。都应具备操作上的独立性、透明的程序、良好的治理结构和充足的资源。”这是指监管主体独立性原则。本题得分:0 46、根据商业银行风险监管核心指标，流动负债依存度是指（ ）A:流动资产与流动负债之比 B:核心负债与总负债之比C:全部关联授信与资本净额比D:流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查流动适度性指标。指标流动性比例流动负债依存度流动性缺口比例要求256010含义流动资产与流动负债之比核心负债与总负债之比流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比（参见教材P207）本题得分:0 47、在所有情况下，银行监管当局应具备了解银行和集团的整体结构，以及与其他监管银行集团所属公司的监管当局进行协调的能力。这种银行业监管的方法是（ ）。A:现场检查 B:非现场监督C:并表监管D:监管评级本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查银行业监管的基本方法。现场检查是指通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。非现场监督是监管当局针对单个银行在并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。并表监管又称合并监管，是指在所有情况下，银行监管当局应具备了解银行和集团的整体结构，以及与其他监管银行集团所属公司的监管当局进行协调的能力。银行机构评级是用统一的标准来识别和度量风险，是为了实现银行监管目标，进行有效监管的基础。目前，国际上通行的是银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”(CAMEL-SCAMELS)（参见教材P209210）本题得分:0 48、官方通过立法明确规定本币与某一关键货币保持固定汇率，同时对本币发行做特殊限制，以确保履行法定义务。这种汇率制度称为（ ）A:固定汇率制B:浮动汇率制C:货币局制 D:盯住汇率制本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查汇率制度的类型。一是固定汇率制与浮动汇率制 二是盯住汇率制一国单方面将本币与某一关键货币或某一篮子货币挂钩，与之保持相对固定的汇率平价，而本币对其他外币的汇率则随所盯住货币对其他外币汇率的波动而变动的汇率制度。 三是国际货币基金对现行汇率制度的划分 货币局制：官方通过立法明确规定本币与某一关键货币保持固定汇率，同时对本币发行做特殊限制，以确保履行法定义务。如香港的联系汇率制。 传统的盯住汇率制： 波动幅度1 水平区间内盯住汇率制：波动幅度1 爬行盯住汇率制： 根据量化指标小幅调整汇率 爬行区间盯住汇率制： 事先不公布汇率目标的管理浮动 单独浮动（参见教材P229230）本题得分:0 49、如果一国出现国际收支顺差，该国外汇供过于求，则该国本币兑外汇的汇率的变动将表现为（）。A:外汇汇率下跌 B:外汇汇率上涨C:本币汇率下跌D:本币法定贬值本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查国际收支差额对汇率的影响。国际收支顺差，外汇供过于求，则外汇汇率下跌，本币升值；国际收支逆差，外汇供不应求，则外汇汇率上升，本币贬值。（参见教材P224）本题得分:0 50、以下属于国际收支中资本项目构成的是（ ）A:贸易收支 B:要素报酬收支C:直接投资 D:单方转移收支本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:C本题解析:本题考查国际收支的构成。 经常项目收支：贸易、服务、要素报酬、单方转移等收支。 资本项目收支：直接投资、证券投资和其他投资。（参见教材P233）本题得分:0 51、如果一国的国际收支因为本国的通货膨胀率高于他国的通货膨胀率而出现不均衡，则称该国的国际收支不均衡是（）。A:收入性不均衡 B:结构性不均衡C:周期性不均衡 D:货币性不均衡本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查货币性不均衡的概念。收入性不均衡：一国的国民收入增长超过他国的国民收入增长，引起本国进口需求增长超过出口增长而导致的国际收支不均衡。货币性不均衡：一国的货币供求失衡引起本国通货膨胀率高于他国通货膨胀率，进而刺激进口、限制出口而导致的国际收支不均衡。 周期性不均衡：一国的经济周期性波动而导致的国际收支不均衡。结构性不均衡：一国的经济结构及其决定的进出口结构不能适应国际分工结构的变化而变化所导致的国际收支不均衡。（参见教材P234）本题得分:0 52、国际收支不均衡调节的必要性不包括（ ）A:货币政策的要求B:稳定物价的要求C:稳定汇率的要求 D:保有适量外汇储备的要求本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查国际收支不均衡调节的必要性。国际收支不均衡调节的必要性包括：稳定物价的要求；稳定汇率的要求；保有适量外汇储备的要求。（参见教材P234）本题得分:0 53、国际收支不均衡的微观政策措施是（ ）A:外贸管制和外汇管制B:财政政策C:货币政策D:汇率政策本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查国际收支不均衡的政策措施。 宏观：财政政策、货币政策、汇率政策；微观：外贸管制和外汇管制（参见教材P234235）本题得分:0 54、当出现经济衰退、失业和国际收支顺差时，可以采取的政策措施是（ ）A:宽松的财政政策和宽松的货币政策B:紧缩的财政政策和紧缩的货币政策C:宽松的财政政策和紧缩的货币政策D:紧缩的财政政策和宽松的货币政策本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析: 本题考查国际收支不均衡的政策组合。组合措施内部均衡、外部均衡无内部均衡、外部不均衡汇率政策内部不均衡、外部均衡财政或货币政策内部不均衡、外部不均衡经济衰退、失业与国际收支逆差松财政、紧货币、本币贬值经济衰退、失业与国际收支顺差双松（松财政、松货币）通货膨胀与国际收支逆差双紧（紧财政、紧货币）通货膨胀与国际收支顺差双紧、本币升值（参见教材P235）本题得分:0 55、侧重对超过安全性和流动性需要的外汇储备部分进行高盈利投资的外汇储备管理模式是（ ）A:传统的外汇储备管理模式 B:积极的外汇储备管理模式C:保守的外汇储备管理模式 D:激进的外汇储备管理模式本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:B本题解析:本题考查外汇储备的管理模式。传统的外汇储备管理模式：强调安全性、流动性，忽视或不强调盈利性； 积极的外汇储备管理模式：侧重对超过安全性和流动性需要的外汇储备部分进行高盈利的投资。（参见教材P239）本题得分:0 56、国际储备的基本功能是（ ）A:弥补国际收支逆差 B:稳定本币汇率C:维持国际资信和投资环境 D:维持国际资信本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:A本题解析:本题考查国际储备的功能。弥补国际收支逆差；（基本功能） 稳定本币汇率； 维持国际资信和投资环境。（参见教材P238）本题得分:0 57、以下属于伦敦型离岸金融中心特点的是（ ）A:管理上对境内外货币严格分账 B:资金流动几乎不受限，且免有关税收C:只起着其他金融中心资金交易的记账和转账作用D:对经营离岸业务没有严格的申请程序本题分数（1）A B C D您选择的答案为:空本题正确答案为:D本题解析:本题考查离岸金融中心的类型和特点。含义特点伦敦型中心又称一体型中心，如伦