理财规划师考试辅导笔记.pdf

理财规划师考试资料 课程咨询 QQ 800023310 企业 QQ 理财规划师考试辅导笔记理财规划师考试辅导笔记 风险管理的过程 风险管理的过程 1 风险管理目标的确定 2 风险识别 3 风险衡量 4 风险处理 5 风险管理效果的评估 风险管理目标的确定 1 目标可分解为两部分 1 损失发生前的风险管理目标 降低损失成本 2 损失发生后的风险管理目标 维持企业的生存 生产能力的保持与利润计划的实现 保持企业的服务能力 履行社会责任 风险管理 1 所谓风险管理 是指经济单位当事人通过对风险进行识别和度量 采用合理的经济和技 术手段 主动地 有目的地 有计划地对风险加以处理 以最小成本去争取最大的安全保 障和经济利益的行为 2 主体是各种经济单位 个人 家庭 企业以及其他法人团体都可以看作独立的经济单位 3 强调的是人们的主动行为 4 目的是以尽可能小的成本来换取最大的安全保障和经济利益 风险源识别 风险源识别 指那些可能导致消极后果或积极后果的因素和危害的来源 主要包括 理财规划师考试资料 课程咨询 QQ 800023310 企业 QQ 1 自然环境 它是基本的风险源 例如 地震 暴风等 2 社会环境 不同的道德信仰 价 值等是风险的重要因素 3 政治环境 复杂动荡的政治环境对企业会产生重大的影响 4 法律环境 它会给企业带来积极的结果 也会是风险来源之一 5 经济环境 通货膨胀 经济萧条等都是企业所面临的重要的风险因素 风险的识别 1 风险的识别是整个风险管理的基础 是在风险事故发生之前 运用各种方法系统地 全面地 连续地认识所面临的各种风险 以及分析风险事故发生的潜在原因 2 方法 表格和问卷识别法 风险列举法 财务报表分析法 风险管理效果评价 一 风险管理效果评价 是指对风险处理手段的效益性和适用性进行分布 检查 评估和修正 一般来说 评估的标准是风险管理计划中制定的目标标准 即必须符合以最小成本获取最 大安全保障的基本目标 我们可通过效益比值来评价风险管理方案 它是效果与成本的比值 如果效益比值小于 1 则该项风险管理方案效果不佳 不可取 反 之 则可取 保险需求分析 以人寿保险为例 目录 保险是个人理财的两大支柱之一 过早死亡 过早死亡的财务影响 估算投保的数额 个人理财的两大支柱 增加财富 理财规划师考试资料 课程咨询 QQ 800023310 企业 QQ 投资 税收筹划 保障财富 保险 遗产规划 给谁保险 一家之主的责任是投保他们的生命提供保障给其财务依赖者 过早死亡 过早死亡是在未偿付财务负担前死亡 65 岁前死亡的概率 二 风险的衡量 概念 是对特定风险的损失概率和损失程度进行估算 用以评价风险对预定目标的不利影响及 其程度 为选择风险处理方法和进行风险管理决策提供依据 通常包括 损失概率 损失程度 损失的变异性 波动性 预期未来收入的现值 生命价值方法 预期未来收入的现值 举例 张三 40 岁 现在年收入是 100 000 他预期收入每年实现增长 2 5 直到 65 岁 安 现在年利率 1 5 计算 张三需要多少人寿保险 张三未来 25 年年收入的现值为 2 846 928 计算在下页 张三买得起这么多寿险吗 Present value factor 28 46928 现值 100000 28 46928 2846928 理财规划师考试资料 课程咨询 QQ 800023310 企业 QQ g 每期的成长率 r 每期利率 N 总期数 过早死亡对各种家庭的财务影响 1 单身人士 丧葬费用和保险不付的医疗费用 2 单亲家庭 需要很多的财务保障 但是很多单亲家庭都很穷 3 两个有收入者 有子女 对两份收入投保 没有子女 投保的需要很低 4 传统家庭 如果有收入的一方死亡 整个家庭可能要降低生活水平 估算投保数额的方法 1 生命价值方法 2 需求方法 3 资本残留方法 死亡对家庭财务影响 过早死亡对各种家庭的财务影响 1 单身人士 丧葬费用和保险不付的医疗费用 2 单亲家庭 需要很多的财务保障 但是很多单亲家庭都很穷 3 两个有收入者 有子女 对两份收入投保 没有子女 投保的需要很低 4 传统家庭 如果