职工差旅费开支标准规定.doc

中国能源建设集团沈阳电力机械总厂职工差旅费开支标准规定编制部门：财务部编 制：审 核：批 准:第一章 总则第一条 为加强沈阳电力机械总厂差旅费的管理，进一步规范差旅业务行为，降低成本，根据集团公司的有关规定，结合本单位的实际情况，特制定本办法。第二章 职工差旅费开支规定相关内容第二条 差旅费是指总厂员工在公出期间所发生的交通费、住宿费、伙食费、会务费、培训费及公出使用总厂自有车辆发生的油费、过路过桥费等费用。差旅费不包括公出期间所发生的招待费、礼品费。第三条 员工出差实行事前申报制度，报销时必须凭公司员工出差申报单和差旅费报销单报销差旅费。第四条 出差人员的住宿费实行凭合法票据限额实报的办法，按出差到达地实际住宿天数计算。伙食补助费和市内交通费实行包干报销的办法，按出差的自然天数计发。第五条 总厂公出人员出差日期按离开沈阳至回到沈阳之日计算。第六条 员工公出借款或报销，须持本部门的主管厂领导和本部门主管领导的审批的相关凭证，到公司财务部办理借款和报销手续，没有审批手续，财务部门不予借款和报销；报销的金额经财务部门审核后，由财务主管厂长审批。第七条 营销人员及售后服务人员省外按180元/天进行补助。其他非营销人员每天按1.8元补助,住宿费省外控制在150元以内,省内控制在120元以内报销。第三章 住宿费开支办法第八条 在职公司领导住宿费凭合法票据实报，不实行限额实报的办法。第九条 陪同客人出差外地，须事先报主管部门领导和分管公司领导签字同意后（见附表三）住宿费凭合法票据实报，否则，按限额实报的办法报销。第十条 公司临时聘用人员出差，由聘用单位或部门领导批准，参照一般员工标准和规定报销。第十一条 专职司机住宿费凭合法票据按一般员工标准限额实报。第十二条 按销售费用包干的销售人员，其住宿费按合法票据按实报销，不受限额控制。在外地驻点租房的销售人员、售后维护人员及其他有关人员，各事业部原已有特殊规定的从其规定。第十三条 属限额实报范围内的人员，如果没有合法的住宿费票据，按其相应的住宿限额标准的50%计发。第十四条 出差人员住宿费超过限额部分由其自理，低于限额部分提成50%作为补贴予以报销。第四章 交通费开支办法第十五条 乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜5小时以上的，或连续坐车时间超过10小时的，可购同席卧铺票（火车晚点不计时间）。凡不够标准而购同席卧铺票的按票价的70%报销。第十六条 出差人员乘坐飞机、软卧、动车组列车要从严控制。出差路途较远或出差任务紧急必需乘坐飞机、软卧、动车组列车的，须事先报请公司或事业部领导批准，凭审批单并在票据上签字方可报销。经领导同意乘坐飞机、软卧、动车组列车的不再扣款。第十七条 员工出差期间的交通费标准按规定使用，不得再凭据报销市内交通费。经批准乘坐飞机的出差人员，其乘坐往返机场的专线车费用，可在出差人员市内交通补助包干范围之外凭据报销。出差外地的出租车费用，应注明原因，经单位（部门）领导、财务部门领导签字后方可报销，并扣当天当地交通补助。第十八条 本市区内出差，原则上不允许乘坐出租车。如确有需要，经单位（部门）领导、财务部门领导签字同意后方可报销。第十九条 自带交通工具出差的，不报市内交通补助。第二十条 员工出差不慎遗失车（船、机等）票的，提供知情人员证明经单位（部门）领导和财务部门领导签字后按票价的80%报销。第二十一条 乘坐火车出差，订票费在30元以内凭票实报，超过部份自理。乘坐飞机和其他交通工具出差，一律不报订票费。第二十二条 员工外出参加会议，会议期间的会务费、住宿费凭会议通知或相关证明按票实报，伙食及交通费补贴每天按20元报销，在途期间按一般地区标准报销。会议前后另办公事期间，除去会议通知天数或会议住宿凭据天数后按正常出差标准报销。本市内开会又因会议安排不能回公司住宿的住宿费实报，往返交通费实报。第二十三条 员工趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。扣除标准：火车按快车（包括特快）票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的含硬席中铺票价，符合乘坐火车软席卧铺条件的，含软席卧铺票价，轮船按三等舱票价计算，符合乘坐轮船二等舱位的，按二等舱位票价计算，如果绕道车船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票按实报销，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。按规定回家探亲，由人事部门领导签字，只报往返直线座票，如换车需要住宿的，可按限额50元内凭合法票据报销一晚住宿。第二十四条 员工出差期间，因私自