在泰国关于新客户帐期的暂行办法.doc

关于客户信用额度的管理办法1 合作2年以上，2年内无任何跳票或改变帐期行为的客户列为优质客户，信用额度为其最近一年内平均单月拿货量的5倍，最高不超过50万。2 合作18-24个月，无任何跳票或改变帐期行为的客户，信用额度为其最近一年内平均单月拿货量的4倍，最高不超过40万。3 合作12-18个月，无任何跳票或改变帐期行为的客户，信用额度为其最近一年内平均单月拿货量的3倍，最高不超过30万。4 合作期短于12个月，无不正常付款行为的普通客户，信用额度为其最近一年内平均单月拿货量的2倍，最高不超过20万。5 合作期短于6个月，无不正常付款行为的普通客户，信用额度为其最近一年内平均单月拿货量的1倍，最高不超过10万。6 超过12个月的客户出现一次不正常付款行为的普通客户，信用额度减低30%。6月内无再次发生的，可以取消限制7 不超过12个月的客户出现一次不正常付款行为的普通客户，信用额度降低为50%。8 在12个月内有过2次不正常付款行为的普通客户，取消信用额度，改为现结。地区经理只能已个人名义担保不超过5万。9 在6个月内有过2次不正常付款行为的普通客户，必须现结，任何人不得担保。10 无信用额度的客户机器分期，首付必须60%，分期不超过6个月。必须一次性将支票全部签署，合同必须是租机合同的形式。耗材必须现结不得放帐，等机器正常还款4个月后才可以申请耗材的信用额度。11 有信用额度或客户购买第2台以上机的客户，首付不低于50%，分期不超过10个月，支票必须一次性全部签署，合同必须是租机合同的形式，不占用耗材受信额度。12 新客户申请帐期的必须按3次现金，3次7天内期票（期票7天只能使用1张票，7天内要再拿货只能现金），每张票额不能超过15000珠，超额部分只能使用现今。3次期票后可以允许给帐期，受信额度累计金额不超过50000珠， 3个月无问题可将放帐金额扩大到100000。帐期不超过30天。送货到收款的时间最长时间不超过60天。13 地区经理签名放款额不超过15万，经理放款额不超过50万。对突破上述规定外的签名，签名人必须承担全部个人责任。14 速达里客户名称前*的均为现金结帐客户，任何人不得给予任何形式的受信额度。任何送货人没有按要求收取现金或将货完整退回的，将承担全部责任。15 凡是申请和提升信用额度的客户必须满足以下基本条件， A. 客户必须提供营业执照和税务登记证。（每年要求更新）。B.客户在政府网站www.dbd.go.th上的信息基本记录，上年未缴年税公司不得放账（网站查询学习联系MSN: pheung_）。C.客户的注册地址，发票地址和实际生产经营地址不吻合的需要签署公司准备的送货地址与注册地址关联的相关文件。D.客户的名片 E.我公司业务员业务员填写详细的客户基本资料表。（各分部主管和地区经理须亲自到客户处核查资料表上的信息并签名）。资料表需每3个月回访客户后更新一次。 不满足上述条件的财务不予受理。16 对于个人客户受信的必须满足以下条件，A. 调查核实其个人名下有不动产（在政府相关机构或网站上查询，非道听途说的） B.客户的身份证户口薄复印件，C拿货付款保证书（小李准备，内容如下：本人想XXX公司购买喷绘材料和展具及其他耗材，以个人名义保证按时付款）D客户的详细经营与住所。E客户最近3个月的照片. F本公司主管（地区经理）以个人名义对客户进行担保。最高放帐额度为平均单月拿货量的2倍，最高不超过20万。17 对没有喷画业务仅仅是倒卖导买的公司或个人只能现金不与放帐。仅经理可以以个人名义对其担保。18 业务员可以为客户提供单次担保，担保金额单次不超过20000，累计不超过2次。（客户还款以后业务员才可以再次担保）。主管可以担保金额单次不超过50000，累计不超过3次。地区经理可以担保金额单次不超过150000，累计不超过3次。经理可以担保金额单次不超过50万，累计不超过100万。19 由于是没钱付款出现跳票客户，立即终止账期，改为现结。3个月现金后才能按新客户标准从新按流程申请帐期。20 由于经营困难或资金紧张出现推延收款时间，推延以到期票的进帐时间的客户，立即缩减信用额度50%，并在各主管和地区经理调查出其真实财务状况的情况下决定是否继续放帐（不得超过2周）.21 我们公布价格的标准帐期为货发出后的平均60天收款。如有老客户想超过此帐期的必须经经理亲自批准，且每增加30天单价上涨5%。22 新客户申请帐期都不能超过本月送货，下月30号前收款的期限。老客户请业务人员尽可能的缩短帐期。对无法缩短的单价严格按21条执行。23 为减低收款成本，对每月拿货不足5000珠的客户，财务在与地区经理协商后可以取消客户对帐拿支票等复杂的收款程序，直接要求客户给期票或付现金。24 客户为一个星“*”的为期票客户，需在客户名称后空7格写出客户的期票天数，当收款员发现期票日期不对时应立即与客户交涉，如收回不按时间开具的期票，收款员将承担全部责任。关于欠款催收流程的规定：1应收会计应对发生欠款，跳票之日起1月内的追款负责。在日报，月报里反映。2欠款，跳票发生一个月后移交给财务主管负责。3财务主管对进入第2月的欠款和跳票情况每周追查一次进展，第4周的时候应该随同业务人员亲自到可户处调查取证。并在月报里描述情况详细及个人建议的处理意见上报经理（抄送应收会计）4财务主管必须督促经理必须在第2月时决定如何处理欠款（行政处理或是继续催收），欠款进入第3月开始改为每月追查2次，按月将进展上报经理（抄送应收会计）欠款追收表。到欠款进入第6月开始，改为每月追查1次，按月将进展上报经理（抄送应收会计）。不按时交表者扣罚1000珠。5不管是交行政处理还是继续催收的财务主管都需要开出追款责任书，由经理指定追款人，和分期上报时间。对继续催收完成追款的给予追回金额8%的奖励，对行政处理完成追款的给予追回金额5%的奖励。对未追回的给予未回款金额2%的处罚（上限2000珠）。对拒绝追款责任的将给予追款金额5%的处罚（下限500珠，上限5000珠）。不按经理填写的追款日期主动回复的追款人，给予每次500珠的扣罚6追款责任人包括经理，地区经理，主管，业务员，催款员和行政部文员。催款期间原始文件带出遗失着将承担全部欠款责任。7到欠款满1年时，将欠款责任移交经理，并转交总帐会计做坏帐准备，应收会计和财务主管都不再监管此笔欠款。8经理对1年后仍然有可能解决的欠款自行负责，每月上报总帐会计一次，有总帐会计负责监督提醒，到欠款发生2年时，总帐会计有权决定10万珠以下的欠款是否继续挂帐或销帐处理，单据上需要应收会计，财务主管，经理和总帐会计全体签名。10万珠以上需要报请董事长签