有限公司工程款支付管理办法.docx

有限公司工程款支付管理办法第一章 总则第一条 目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序，杜绝错付、超付现象，本着保障工程进度、控制成本的原则，根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法，结合公司管理实际情况，制订本办法。第二条 适用范围本办法适用于公司建设工程预付款、进度款、结算款及工程尾款的支付。包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等。第三条 管理原则工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为。第二章 部门职责第四条 工程部会同监理负责审核承包方提交的付款申请书及付款依据，对各项付款所载事项的数量、质量、进度等情况进行审核，并签署意见，与承包方协商合同价款提前或延期支付的相关事项；协助计财部执行对外款项支付的审批。第五条 计财部编制工程款月度资金计划表，负责组织复核工程部签署的付款申请书确认造价，并将已经审批完的工程进度款付款审批表转交置业公司财务部门。第六条 公司管理层组织对付款项目的审查，并统筹安排项目内工程资金的使用；总会计师（或公司内部指定的财务负责人）并计财部对工程款支付全过程进行监控，对用款计划审批，并统一调度项目资金。第三章 付款流程第七条 工程进度款的一般支付流程：1.施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请需包含付款事由（合同依据）、形象进度说明、工程量清单、设计变更和工程签证等原始资料（如果合同规定需在进度款中支付），并有项目经理的签字，加盖单位公章。付款申请表可使用施工单位制式表格。2.施工单位每月25日后提交工程款支付申请表，并提供完整的工程清 单资料送监理审核，同时报送工程费付款审核表。3.施工单位将付款申请材料送交到现场工程监理处，由工程监理公司独立 完成审核并出具意见。公司提供统一内部使用的工程进度款付款审批表，现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核。4.公司工程项目部专业工程师进行实质性审核，再由公司计财部进行复核，分别提出意见及签字后，报公司总工程师签署意见。5.付款申请材料连同上述审签意见一同递交公司副总经理。副总经理审核后给出审批意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送总会计师进行会签。6.总会计师签署意见后，呈报公司总经理最终审批。审批完成后，由专业工程师按公司规定办理申请支付手续，计财部对以上过程资料审核无误后报置业公司，置业公司收到资料后予以支付。7.如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程， 由总经理直接签批工程进度款付款申请，计财部按照总经理批示具体办理付款审批手续。第八条 工程结算款的一般支付流程：1.施工单位根据竣工图、实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付 款申请须包含双方确认的工程预算、材料计划报表、工程进度报表、工程结算汇总、工程签证、工程验收文件、整改项目验收单、工程移交单等，如果是工程保修款还需要有使用部门同意付款的确认单。付款申请表可使用施工单位制式表格。2.请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理处，由工程监理公司独立 完成审核并出具意见。公司提供统一内部用的工程结算款付款审批表，现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核。3.公司专业工程师、公司总工程师、使用部门对相关项目进行确认，并由公司计财部门复核各项费用。所有相关手续都以正式文件或表格的形式予以确认后，报副总经理和总会计师（或公司内部特别指定的财务负责人）进行会签。4.副总经理和总会计师（或公司内部特别指定的财务负责人）对相关文件复核后，报公司总经理最终审批。审批完成后，由专业工程师按公司规定办理申请支付手续，计财部对以上过程资料审核无误后报置业公司，置业公司收到资料后予以支付。5.如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程；由总经理直接签批工程结算款付款申请，计财部按照总经理批示具体办理付款审批手续。第九条 工程预付款的一般支付流程：工程预付款由公司专业工程师根据合同约定，直接填写公司计财部门统一提供的付款申请书办理相关支付手续，计财部接到审核完毕的付款申请书后报置业公司，置业公司收到资料后予以支付。第十条 工程材料、设备采购款的一般支付流程1.工程材料、设备采购合同的付款过程划分为预付款、进度款和结算款（含保修款）三个阶段，各阶段付款均需严格按照合同条件执行。2.预付款支付由专业工程师根据合同约定直接填写公司计财部统一提供的付款申请书办理支付手续，计财部接到审核完毕的付款申请书后报置业公司，置业公司收到资料后予以支付。3.进度款支付需由材料、设备供货方提出付款申请，并附上前批次到验收合格资料及本批次计划发货清单，并列明到货预计时间与地点等。若是货到付款的，必须有本批次到货的验收资料。具体流程参见工程进度款支付。当实际采购数量发生变化，进度款支付额度将超过原合同约定时，公司计划部需把合同变动情况及时报告公司管理层，由公司管理层审核决定实际支付额度。4.结算款支付前供货方需提供结算清单，并由公司专业工程师、计财部组织对实际到货情况与结算清单及合同的核对，在货物验收部门与使用部门对货物数量、质量情况认可后，方可办理结算手续，具体流程参见工程结算款支付。5.如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程材料、设备采购款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款审批手续。第十一条 零星工程付款的管理流程现场工程项目管理应避免出现零星工程付款的情况，当确实无法避免的时候应首先考虑签署合同，并履行公司合同管理制度办理相关手续，如果因为特殊原因无法签署合同可办理工程签证，并按公司签证管理办法办理审批续。第十二条 专业服务费用支付的管理流程专业服务费用由公司专业工程师根据合同约定，直接填写公司计财部门统一提供的付款申请书办理相关支付手续，计财部接到审核完毕的付款申请书后报置业公司，置业公司收到资料后予以支付。第四章 其他第十三条 工程款支付的其他规定1.公司制作统一格式的付款审批表，履行内部审批流程；2.工程项目部专业工程师应根据工程合同及预算制作工程项目资金支付 计划表，自工程合同签订后预报工程用款计划，每月上报公管理层审批，公司在审批过的工程用款计划范围内支付各种款项；3.计财部应安排专人制作项目工程合同一览表，包含所有与工程建设 有关的合同。项目合同一览表需动态反映合同内容、支付金额等变化情况，按月报公司管理层备案； 4.工程预付款原则上不超过合同价格的20%，并不迟于工程开工后的第三 个月开始抵扣；进度款支付额度不超过工程造价的80%，并保留不少于5%的保修款；特殊项目的采购合同可以征得公司管理层批准同意后适当调整此比例。 5.为了加快审批流程，保证工程建设进度，内部规定各审批环节的审批时 间原则上均不得超过2个工作日，公司管理层有特别指示的情况除外。第十四条 解释与生效本办法由公司计财部编制，由公司管理层授权公司计财部负责解释。 工程进度款付款审批表项目名称经办人（专业工程师）：请款单位合同总金额补充合同或追加项目总金额至上期末累计已付款(大写)：工程完成情况（形象进度）请款