煤矿“五费”管理办法.doc

叙矿发2011 号四川省叙永煤矿关于印发四川省叙永煤矿关于加强“五费”管理的暂行办法的通知矿属各单位: 为了进一步加强“五费”管理，减少非生产性费用支出，特下发“五费”管理暂行办法。请各单位、部门严格按照此办法执行。特此通知附件：四川省叙永煤矿关于加强“五费”管理的暂行办法二一一年八月三十日主题词：“五费” 管理 办法 主送：矿属各单位 抄送：威达公司办公室 资产财务处 叙永煤矿领导 四川省叙永煤矿行政办 2011年 月 日印 附件：四川省叙永煤矿关于加强“五费”管理的暂行办法“五费”包括办公费、通讯费、差旅费、业务招待费、小车费。为了进一步加强“五费”管理，减少非生产性费用支出，特制定“五费”管理暂行办法。一、办公费用管理为加强办公用品管理，控制费用开支，规范办公用品的采购与使用，本着勤俭节约和有利于工作的原则，结合本矿实际，做如下规定：（一）办公用品由行政办集中统一管理，专人负责。行政办有责任和义务监督各单位（部门）办公用品的使用情况。（二）原则上按照每人每月10元标准核定。本矿各单位、部门应有专人负责办公用品计划的编制、领用、登记及相关工作。应建立使用人员花名册，将使用人员的职务、工种、工作性质、领用情况等造表备案待查。（三）各单位（部门）根据需要编制四川省叙永煤矿材料购置计划表，经编制、审核、分管领导签字后，送行政办备案。由行政办汇编后报矿长审批。原则上每季度第一个月的10号前各单位（部门）编制计划1次。（四）办公用品由供应科采购，采购部门应在市场调研的基础上选择1-2家商店进行定点采购，按照“对口适用、质量可靠、价格合理”的要求采购办公用品。未经批准擅自购买办公用品的，不予报销。（五）设备控制品必须登记上个人账户。自第二次领用起以旧换新，如有故障或损坏，应及时申请修理或以旧换新。如遗失，应由领用人或领用单位照价赔偿。使用人员调离岗位时，需如数移交或退还。二、通讯费管理办法通讯费是为更好地解决各级管理干部和有关人员实际工作的通讯需要，使之更加快捷、高效地为企业安全生产及经营工作服务。根据本矿实际，特制定本通讯费管理办法；（一）通讯费控制使用标准（元/月.人）1、矿级班子成员：矿长、党委书记（含座机）：450元副矿级（含座机）：400元2、机关管理干部及其他人员（手机费）行办、安全、生技、销售、供应、财务、劳人科正科级（矿长助理、副总级、财务主持工作、劳人主持工作、供应销售副科级）：200元后勤科、保卫科、党委、工会、纪监正科级（含主持工作的副科长）：150元 副科级（含科级办事员）、销售主办科员、行办驾驶员、计划采购主办科员：120元 财务、供销人员、后勤科、劳人科、安监处、通风防灾科主办科员：80元财务、供应、销售、后勤、劳人一般办事员：50元采、掘、机、运、巷修等队长、书记50元，副队长30元生技、地测、安监、通防、调度人员、保卫人员、供销科驾驶员及其他办事员：30元一般管理人员和因工作需要，需支付通讯费的，经矿审批，按30-50元计发。2. 部门座机由各部门控制费用，行政办统一缴费、考核，超规定标准由各部门承担。控制标准如下：单位、元/月部门费用部门费用部门费用行政办200财计科200供应科250销售科250县城办事处80地面炸药库50地面监测室50风井值班室50调度室实报实销说明：均包含传真。（二）费用结算及报销1. 核定到个人的通讯费，每月由行政办统一造表发放。2. 部门座机费用由行政办与通讯本矿结算后在本矿财务报销。3. 网络（宽带，含移动网卡）使用费由行政办与地方电讯部门按协议结算缴费。（三）相关要求1.相关部门（单位）及人员要加强座机费用的审核把关，严格管理，不得突破控制标准。超出控制指标部分，在部门（单位）领导工资中扣出。确属因公造成费用超标，由部门（单位）做书面说明，经分管领导签批后可免于处罚。2. 凡是核定了手机费用控制标准的人员，要确保24小时手机通畅。一个月之内出现二次手机关机无法联系者，取消全月的手机费用。三、差旅费管理为加强本矿差旅费管理，本着艰苦奋斗、科学合理、厉行节约、勤俭办企业的原则，结合本矿实际情况，特制定本管理办法（暂行）。（一）出差及差旅费是指本矿职工因接洽业务、培训、开会等事，需至矿所在地（落叶坝）以外县市省开展公务活动及所必须的费用（不含出国出境），差旅费开支范围包括交通费、住宿费、生活补助费和市内交通费等。（二）矿属各单位要从严控制出差人员，做到有事才出差，尽量控制出差人次。对出差人员要定任务、定人数、定时间、定地点，杜绝无事出差现象。（三）确因公务需要出差的，按以下程序办理：1.出差成都、泸州、内江及以近，或到威达本矿总部及其它威达本矿所属单位，需经部门领导同意并报分管领导批准；除此以外需报矿长批准。2.出差人员经批准后，根据出差地点、天数、需完成的公务等情况，可按规定程序在财务部门借支差旅费。（四）出差人员乘坐交通工具的规定。（见表一）出差乘坐交通工具标准表（表一）交通工具矿领导中层管理人员其他飞机经矿长批准经矿长批准经矿长批准火车软卧硬卧硬座轮船（指一般客船）二等舱三等舱四等舱公共汽车（指一般客车）按规定报销按规定报销按规定报销1.根据威达公司的规定及本矿实际情况，本矿出差人员乘坐交通工具要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经矿长批准同意方可乘坐飞机或者乘坐火车硬卧。未经批准的，只能按应乘坐的交通工具标准，报销交通费用。2.交通费用凭票报销，如果出差人员乘坐矿提供的交通工具或接待单位提供交通工具的，则不报销交通费用。3.出差人员趁出差之便，事先经矿领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车船费不予报销。4.探亲人员只报销来去路费。5.交通费以实际产生票据为准，据实报销。出租车票原则上一律不予报销，但因公务紧急及其他合理原因需乘坐出租车的，应事先经分管领导同意，事后由矿长签字批准方可报销。（五）出差人员生活补助费、市内交通费报销办法1.生活补助费、市内交通费实行“包干基数，超支不补”的办法，按实际出差天数计发，汽车驾驶人员不计发市内交通费。其补贴标准见表二。出差生活补助、市内交通费标准表（表二）单位：元天地区标准市境内省内一般地区省城内省外一般地区省外特殊地区生活补助费3050606080市内交通费1040505060说明：市境内带车人员不计发生活补助费。2.省外特殊地区是指北京、上海、海南、广州、深圳、珠海、厦门、汕头。出差重庆地区按省城内标准执行。本矿人员到威远煤矿、叙永煤矿、威鑫煤业本矿不计发市内交通费，生活补助费按每天20元报销。3.出差开会人员收取了会务费的，则不报销会议期间的生活补助费和开会期间市内交通费；报销了生活费的则不支付出差生活补助，报销了出租车费的则不再支付当天市内交通补助。4.在职职工带薪离职学习（培训），时间在十五天（含十五天）以内的，其生活补助费按出差标准发给；十六天以上的按出差标准的50%发给。5.出差人员由矿提供或安排的交通工具的，市内交通费一律不计发；若搭乘人员到达目的地后，未乘坐矿提供或安排的交通工具办理业务的，则市内交通费全额发给。（六）出差住宿费报销办法1.住宿费实行限额据实报销，按实际住宿天数计数，超支自负。特殊情况超标准住宿费，由矿长签字同意报销。限额标准见表三。出差住宿费标准表（表三）单位：元天住宿费人员分类住宿费标准市境内省内一般地区省城内省外一般地区省外特殊地区本矿领导200200300200400中层管理人员150150200150300其他1001001501202002.出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿票据的，一律不予报销住宿费。（七）出差天数计算实际出差天数=回本矿日期-出差日期+1天，当天往返的按一天计算。（八）出差费用报销程序1.出差人员出差回到矿后需真实填写差旅费报销单，填写起止时间及起止地点，根据原始票据金额分别填写各项费用以及补助费，并将各原始票据粘贴在票据单上。2. 出差人员将部门领导审查签字后的报销单，交矿长核准签批，再交本矿财务部门负责人签字后，交由本矿财务部门审核报销。4.本矿部门负责人报销费用由矿分管领导审核签字后，再交矿长签批。副职矿领导（或书记）报销费用，由矿长签批，矿长报销费用由分管业务副矿长（或书记）签批。（九）其他规定1.本矿职工出差，不得随意变更出差地点、出差路线、起止日期，并在规定出差时间内，完成全部出差任务。2.出差途中因病或意外事故，或因工作需要而延长出差时间的，须请示相关领导批准后方可延长出差时间。不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销超期的差旅费用。并按旷工论处。3.本矿职工出差期间因公务活动需要而必须发生招待费、额外通讯费、办公费等费用时，须事先请示矿领导同意后方可报销费用。4.职工出差回矿后，应及时到所在部门销差，并在半月内结算差旅费用及相关费用。四、业务接待费管理业务招待费是指企业为业务经营的需要而支付的交际应酬费，列入管理费用账户。为保证企业业务招待费的合理使用，提高工作效率，现就加强业务接待费管理的相关规定通知如下：（一）根据业务接待费使用规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照实际发生额的60%税前扣除，但最高不得超过当年营业总收入的5。业务接待费项目包括：食堂就餐费、路餐费和烟、酒费用等。（二）办理矿内业务接待程序1. 业务接待坚持“对口接待、分级负责、控制标准”的原则。2. 业务接待费采用报账制。由经办人员填制费用报销单，经部门负责人（或分管负责人）确认签字后由分管领导审批，经矿长同意，财务负责人签字报销。3. 在矿内接待业务用餐，原则上按10-30元/人的标准在食堂安排就餐，严禁非公务需要饮酒。由业务部门指派人员提前到行政办填写来客用餐安排单，并经矿分管领导签字后返回行政办，由行政办通知食堂安排。食堂用餐结束后，经办人要在食堂来客就餐清单的“经办人”栏内签字。矿分管领导临时性出差，行政办要督促业务部门经办人待领导回矿后补办签字手续。4. 食堂接待的费用结算：食堂发生的用餐费用每月结算一次，次月的5日内结算上月的用餐费。由食堂将完备签字手续的来客就餐清单交行政办核对登记后到财务计划科结账。（三）矿外业务接待程序在矿外其他地方就餐须经请示矿长或对口分管领导同意，发生的就餐费用，由对口经办单位（部门）凭餐票经分管领导签字，报矿长批准后到矿财务计划科报账。（四）相关要求1. 业务接待倡导厉行节约，反对铺张浪费，并严格控制陪客人数，接待标准，坚持对口接待原则。2. 因产品销售和货款回收业务而发生的接待费，全部进入销售费用。3. 矿召开的大型会议、活动和临时性中心工作需用餐而产生的接待费，由行政办请示矿长进行单列报账。（五）业务招待费使用的监督 1.监审部门负责对业务招待费使用情况定期审核并报告矿长。 2.矿分管领导须按相关规定在职工代表大会上就业务招待费使用情况进行通报。3. 监审部门有权对使用业务招待费情况进行监督，如发现违反本规定行为有权要求矿长予以纠正。五、车辆及费用管理为了搞好车辆管理和服务工作，强化服务意识，提高服务质量，控制车辆费用，确保行车安全，特制订此办法。（一）车辆使用管理1.矿所属小车、交通专用车、解放牌双排座车统一由行政办归口管理。2.小车使用范围：（1）矿级领导公务用车；（2）外出参与安全、生产、经营等公务活动；（3）上级组织安排的有关会议、活动；（4）安全生产和伤病急诊、工伤救治、接转伤病员等调度安排；（5）其它经矿同意的用车。3. 用车程序：（1）矿级领导公务用车由行政办主任或部门分管车辆的负责人直接安排。其它由矿派车员统一调度合理安排车辆，保证安全生产用车，严格执行派车单制度。（2）各单位确因业务需要用车，应提前在行政办车辆管理员处填写用车审批单，经分管领导签字同意后，行政办方能派车。若遇临时应急用车，由行政办调剂安排，随后要及时补办签字手续。（3）在县域内（含叙永、古蔺）办理业务，由小车调度员调度用车；到本县城以外办理业务，经分管领导同意，由行政办主任或分管车辆的负责人调度用车。（4）用车单位应服从行政办的统一调度和安排，不得指定用车。（5）行政办每月通报一次各单位车辆使用情况。（二）车辆油耗管理1. 本矿车辆实行定点加油制。2. 所有车辆使用一张加油大卡，行政办每月与定点加油站结算一次。3. 行政办车辆管理员要建立记录每台车辆的运行台帐，月末统计各车辆行车里程底数和耗油情况，并上墙公布。4. 车辆管理员根据车辆运行情况核定每台小车的每100公里耗油指标，对无故超过耗油指标的车辆实行记黄牌。同一台车一年内两次记黄牌者，该驾驶员应书面说明原因，情节严重者将给予经济处罚和组织处理。5.行政办油料管理员，每月结算一至二次油费，帐物相符，经分管领导审核后，按程序到财务科报账。（三）车辆维修管理1. 建立车辆维修审批小组。由本矿办相关人员、纪监审办、财务科负责人组成。由分管车辆的负责人牵头组织。审批小组于每月上旬集中审批一至二次。2. 实行定点维修制度，每月由行政办负责与定点维修厂结算修车费用。费用较少时，可以每半年结算一次。3. 车辆出现故障需要修理，驾驶员应提前十天向行政办报告，并及时填写车辆维修申报单，经批准同意后方能维修。车辆外出途中因特殊情况需修车，需按程序申报（矿办车辆管理负责人 矿办主任 分管矿长 矿长）经同意后方能送修。未经同意擅自修车者，所有费用自行负责。4. 车辆日常维护费用在2000元及以下由行政办审批；二级维护保养或维修费用在20005000元内需分管矿长和矿长审批；维修费用在510010000元需车辆维修审批小组审批；车辆大修或维修费用超过10000元以上者，需纳入工程项目审批。5. 进口车辆15万公里或两年半不得大修，国产车辆12万公里或两年不得大修。新购车辆四年内不得大修，但进口车辆行驶15万公里以上，国产车辆行驶12万公里以上可以视其情况进行大修。6. 车辆轮胎费用不计入修车费。每台车原则上一年内更换轮胎不得超过2个，特殊情况换胎需经行政办同意后方可购买。7. 车辆所换零配件均由行政办校验回收，并造册登记。8. 车辆维修所需费用超过5000元以上时，由行政办与维修厂签订修车协议。修车期间，驾驶员必须到场把好技术和材料关。9. 小车管理员需建立每台车辆的修理台帐和档案，做到心中有数。（四）费用结算及报销管理1. 根据本矿的实际情况，小车行车津贴按0.20元/公里计算，其中，将0.05元/公里与安全挂钩。月度行车过程中未发生安全事故、无安全违章记录，则按0.20元/公里结算；每月凡发生一起安全事故或违章，均按0.15元/公里结算行车津贴。2.小车停车待令费仍按1.5元/人天执行。保底行车公里按3000公里计算，即当月不足3000公里的按3000公里计算，超出3000公里的按实际行车公里计算。交通专用车按每月7000公里包干计算。3. 每月由行政办统计出每台小车的行车公里（抄路码表），按公里由财务核报驾驶员的行车津贴。驾驶员每月在本矿财务报账一次，报销相关费用时需填写出车补助填报表，并附相关合法票据、清单。（五）工作职责和日常管理1. 驾驶员工作职责：（1）具有高度的政治责任感和工作责任心，遵章守纪，严守秘密，规范驾车，确保行车安全；（2）服从工作安排，努力提高驾驶技术，积极完成工作任务；（3）爱护车辆，自觉做好车辆的日常维护和保养，不带故障开车；（4）严禁超速超载行驶，严禁酒后驾车，不开英雄车；（5）行车过程中严格遵守交通规程；（6）注意日常休息，保持精力充沛