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会计结算部流程文件题库一、单项选择题1、会计人员工作调动或因故离职，将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员的事项，是( B )定义。会计工作交接管理程序A会计工作交接 B. 会计工作正式交接 C.会计工作临时交接2、属于营业室主任、柜员月度考核指标的是( B )。营业主任、柜员考核指导书A.培训 B.文明服务考核 C.考试 D.技能考核3、冻结单位或个人账户存款最长期限为：（ C ）查询、冻结、扣划管理程序A、二个月 B、三个月 C、六个月 D、一年4、对于个人存款，以下哪个执法机关无权查询、扣划但有权对其暂停结算？（A ）查询、冻结、扣划管理程序A、工商行政管理机关 B、国家安全局 C、公安机关 D、审计机关5、情形较严重，违反会计业务基本操作规程，造成一般资金损失或虽未造成资金风险但影响银行信誉的差错属于（ C ）会计差错管理程序A、一类差错 B、二类差错 C、三类差错 D、四类差错6、错账冲正处理依据为原始记账凭证，遵循（ A ）原则。会计差错管理程序A、谁记账，谁冲正 B、综合员冲正 C、营业室主任冲正 D、柜员交叉冲正7、综合员发现的业务差错应如何处理？（ C ）会计差错管理程序A、一律返回柜员修改 B、向营业室主任报告C、同经办柜员一同向营业室主任报告 D、向会计结算部报告8、对账回执按年装订，入库保管，保管期限为：（ A ）会计对账管理程序A、5年 B、10年 C、15年 D、永久保存9、在对账管理中，以下属于重点客户的为：（ B ）会计对账管理程序 A、保证金 B、网银客户 C、贷款户 D、税户10、会计检查辅导人员在检查中发现的不能现场纠正的问题，应（ B ）会计检查辅导管理程序A、于下次检查时进行整改落实。 B、于支行提交整改报告后及时跟踪落实。C、根据工作繁忙程度安排时间进行落实。D、不必要进行整改落实。11、以下哪个部门负责对支行上门为客户提供服务业务操作进行规范管理？（ A ）会计业务上门服务管理程序A、会计结算部 B、安全保卫部 C、零售银行部 D、审计部12、上门服务人员应定期或不定期进行岗位轮换，在同一个岗位不得超过：（ C ）会计业务上门服务管理程序A、三个月 B、六个月 C、一年D、两年13、个人客户对本人名下以前发生的业务有异议的，（ C ）会计档案管理程序A、本人持有效证件到会计结算部查询B、受理行让客户持威海市商业银行会计档案查阅介绍信，到会计结算部办理查阅手续C、如客户对查询结果有异议，本人要求亲自查看会计传票原件的，需经支行行长（副行长）审核签字，报会计结算部批准后，由支行查阅人陪同客户持有效证件的原件到会计结算部办理查阅D、如客户对查询结果有异议，本人要求亲自查看会计传票原件的，由支行查阅人陪同客户持营业室主任签字的威海市商业银行会计档案查阅介绍信，到会计结算部办理查阅手续14、被监督机构对收到的差错通知单要在（ A ）个工作日内予以处理并回复会计事后监督中心，特殊情况不能在规定时间内处理完毕的，应事先向会计事后监督中心说明。会计事后监督控制程序A、二 B、 三 C、四 D、五15、营业室主任在同一支行任职满（ ）必须轮岗；柜员在同一岗位工作满（ ）必须轮岗，每次轮岗时间最低不少于（ B ）。会计人员管理程序A、一年 一年 三个月 B、两年 一年 三个月 C、一年 两年 三个月 D、两年 一年 六个月16、休产假、病假的柜员时间超过（ C ）视同轮岗。会计人员管理程序A、一个月 B、两个月 C、三个月 D、一年17、下列哪种情况，存款人可以申请开立一般存款帐户（ D ）单位账户及印鉴管理程序A.临时经营活动需要 B .更新改造资金 C.与存款人在同一地点的附属非独立核算单位 D.在基本存款帐户以外的银行取得借款的 18、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（D）年；威海市商业银行反洗钱管理程序A.一年 B.二年 C.三年 D.五年19、总部凭证库查库制度：分管主任每季度全面查库不少于（ ）；检查辅导员（ ）年查总库一次。（ A ）会计凭证管理程序A. 一次、半年 B .两次 一年 C. 一次 一年 D. 两次 半年20、发放通达卡收取工本费（ B ）元；人民币活期储蓄存款作业指导A、7 B、5 C、10 D、321、每份凭证正式挂失或密码挂失收取手续费人民币（ C ）元；整存整取储蓄存款作业指导书A、7 B、5 C、10 D、322、储户存折、单、卡正式挂失可由本人或代理人办理，正式挂失（ D ）日后，必须由储户本人补领存折、单、卡；人民币活期储蓄存款作业指导A、3 B、5 C、10 D、723、银行结算帐户管理档案的保管期限为银行结算帐户撤销后（ B ）单位账户开立、变更和撤销作业指导书 A.5年 B.10年 C.15年 D.永久24、下列哪种情况，存款人可以申请开立一般存款帐户（ D ）单位账户及印鉴管理程序A.临时经营活动需要 B .更新改造资金 C.与存款人在同一地点的附属非独立核算单位 D.在基本存款帐户以外的银行取得借款的 25、根据我国票据法的规定,定日付款的汇票,应自到期日起(B)内,向承兑人提示付款。A.5日 B.10日 C.15日 D.1个月26、保证人必须按照票据法的规定在票据上记载保证事项。保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载在票据的（）；保证人为背书人保证的，应将保证事项记载在票据的（）上。（ C ） A.正面；正面 B.背面或粘单上；背面或粘单上C.正面；背面或粘单上 D. 背面或粘单上；正面27、银行自收到挂失止付通知书之日起（ C ）日内没有收到人民法院的止付通知书的，自次日起，挂失止付通知书失效；持票人提示付款并依法向持票人付款的，银行不再承担责任。A. 3 B. 5 C. 12 D.728、在贷款结息日和贷款到期日系统对贷款账户实行自动批扣，扣至结算账户剩余（A）元。对公贷款作业指导书A. 1 B. 10 C. 0 D. 10029、逾期( C )日（含）仍未归还的贷款系统自动转列为呆滞贷款。，超过( C )天（含）以上的表内欠息仍未归还的系统自动转列为表外应收科目核算。对公贷款作业指导书A. 30 B. 60 . C . 90 D. 180 30、分期还款类贷款本息系统每日进行自动扣划，扣划遵循“按期数顺序，先扣本、再扣息”的原则，扣款当期应归还未归还的，本金在正常贷款科目核算，连续（A ）期欠本欠息的，全部贷款转为逾期按揭类贷款，连续（C ）期欠本欠息的，全部贷款转作呆滞按揭类贷款。个人贷款作业指导书A. 3 B. 2 C . 6 D. 4 31、在具备通达卡存取款、转账、消费等一般性功能的基础上，通过客户与银行签定理财协议，向持卡人提供活期转定期功能的人民币理财产品为（C）；向持卡人提供活期账户日间透支功能的人民币理财产品为（ D ）。通达卡理财账户作业指导书A金利赢 B.福利赢C.稳利赢D.巧利赢32、金利赢产品规定通达卡的活期账户最低保留余额为（E）元，多出的余额最低为（D）元转入通知存款账户，卡内的活期存款可以自由支取。通达卡理财账户作业指导书A1000B500C10000D50000E500033、查询查复必须遵循的原则是：（ A ）查询查复管理程序A“有疑必查、查必彻底、有查必复、复必正确”B“有查必复、复必正确、有疑必查、查必彻底”C“有疑必查、有查必复、查必彻底、复必正确”D“有查必复、有疑必查、查必彻底、复必正确”34、收到查询书后，必须在（ C ）回复。查询查复管理程序A次日 B当日 C次日中午12点前 D当日下班前35、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（ B ）个工作日，方可办理付款业务。单位存款业务管理程序A 1 B 3 C 5 D 7 36、单位定期存单只能为（ B ）贷款的目的而开立和使用。单位存款业务管理程序A抵押 B质押 C担保 D保证37、单位定期存款的起存金额为：（ A ）单位定期存款作业指导书A 1万元 B 50元 C 1000元 D 1元38、单位银行结算账户的存款人可以在银行开立（ A ）个基本存款账户。单位活期作业指导书A 1 B 2 C 3 D 439、存款人经济活动的款项结算主要通过（ A ）办理，存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过该账户办理。单位活期作业指导书A 基本存款账户 B 专用存款账户 C 临时存款账户 D 一般存款账户40、开立存款证明的同时联动收费，每张存款证明收取手续费（ C ）元。个人储蓄存款证明作业指导书A 10 B 15 C 20 D 25 41、对私存折、存单、通达卡、公交卡挂失分为口头挂失、书面挂失，口头挂失的有效期为（）天，超过有效期后系统自动解挂。（ B ）个人挂失业务指导书A 3 B 5 C 7 42、银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日（C）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划专款项列入久悬未取专户管理。A、10 B、20 C 、30 D、6043、汇兑业务的支付交易序号按下列哪个要素进行编制？（ A ）A.发起行行号 B.发起清算行行号 C.接收行行号 D.接收清算行行号44、某支行业务员录入了一笔错误业务但未经复核，下列哪个用户有权对该笔业务进行撤销？（ B ）A.支行业务主管 B. 该业务的录入员 C.分行业务主管 D.分行业务员45、录入人员有权对哪种状态的业务进行修改操作。（ A ）A.待复核 B.待授权 C.待发送 D.排队46、通过大额支付系统办理的查询业务，以及向他行发起的自由格式报文，按每笔（ A ）元向客户收取电子汇划费。A.1元 B.1.5元 C.2元 D.2.5元47、我行从资金清算系统内接收到的人行支付电子汇划清算信息，在系统内（ C ）A.手工入账 B.人工核验后入账 C.自动入账 48、小额前置机业务主管每（ C ）更换一次口令，严禁长期使用一个口令；A.1个月 B.2个月 C.3个月 D.6个月 49、银行对尚未汇出的款项汇款人申请撤销的，要求其出具的（ D ），并收回原电汇回单，方可办理撤销。 A.正式函件 B.本人身份证 C.原电汇回单 D.正式函件或本人身份证和原电汇回单 50、汇款人对汇出银行已汇出的款项申请退汇时，由（ B ）联系退汇。A.汇出行与汇入行 B.汇款人与收款人 C.汇出行与CCPC（济南分中心） D.汇出行与NPC（国家总中心）51、本场录入的提出借方票据信息，资金计入（ C ）同城票交差额清算。A 上场 B 本场 C 次场52、本场录入的提出贷方票据信息，资金计入（ B ）同城票交差额清算。A 上场 B 本场 C 次场53、本场提入贷方票据信息，资金计入（ B ）同城票交差额清算。A 上场 B 本场 C 次场54、影像交换系统处理支票业务的金额上限为( D )元 A 10万元 B 20万元 C 30万元 D 50万元55、客户对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起（A）个工作日内，持假币收缴凭证直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的鉴定机构提出（书面）鉴定申请。 A 3 B 5 C 10 D 1556、现金中心经理每月全面查库不少于（ B ）A 一次 B 二次 C 三次 D四次57、各支行在非工作时间内办理现金出库时必须由（ B ）通知管库员方可出库。A保卫部分管总经理B会计结算部分管总经理C现金中心经理D会计结算部总经理58、（ A ）负责支行上缴款项的清点和现金挑残业务A现金中心收款员 B现金中心付款员C现金中心管库员D现金中心经理59、发生（ B ）元的现金差错，属于大额现金错款A 500 B 1000 C 2000 D 500060、现金等实物出库时要遵循（ A ）原则A先记帐后出库B先出库后记账 C记账与出库同时进行61、系统内往来资金清算是指（A）之间，由于办理结算、资金调拨等业务，相互代理款项收付而发生的资金账务往来。A同一银行系统内各行处 B人民银行与各金融机构 C各商业银行和金融机构62、系统内往来资金清算处理程序按先后顺序分为5个阶段，分别为 (A)A提交票据、审核验印、记账、复核、入账B提交票据、记账、审核验印、复核、入账C记账、复核，审核验印、提交票据、入账D提交票据、记账、复核、审核验印、入账E提交票据、审核验印、记账、入账，复核、63、网点提出票据发生金额录入错误的情况时，如何处理？（ B ）A 自行轧差处理 B 通知对方行按原金额退票后再重新提出 C 由账务处理中心处理64、办理系统往来业务时防止票据传递丢失的风险控制措施为（ A ）A严格交接手续 B保证及时退票 C换人复核 D保证票据安全不丢失65、放款审核人员按照抵质押品价值与（ B ）进行核对。A、抵质押品转出通知书 B、抵质押品收妥通知书； C、保证合同；D、承兑协议。66、对于首次审核的授信项下业务，放款审核后审核员要登记（ D ）。A、档案交接登记簿；B凭证交接登记簿；C、合同用印单；D、授信台帐67、放款审核后，支行客户经理与放款中心人员办理（ C ）。A、合同交接；B、权证交接；C、信贷档案一级交接手续；D、业务交接。68、借阅信贷档案时，在履行借阅手续后，可以自行将档案带出档案管理部门查阅的人员有：（D）A.支行客户经理 B.总部稽核部等内审人员 C.司法机关工作人员 D.以上人员都不可以69、信贷档案的保存期限为（D）年。A3 B5 C10 D1570、票据付款人在付款时应当审查(B) A.出票人与持票人之间有无真实的交易关系 B.背书是否连续 C.持票人与其前手之间有无原因关系 D.出票人的签章是否真实71、票据权利包括( C ) A.背书权与抗辩权 B.拒绝承兑权和拒绝付款权 C.支付请求权和追索权 D.背书权和支付请求权72、负责审查客户代收代付业务申请资料：（A）A、零售银行部B、会计结算部C、各营业机构D、主办行73、通达卡密码一日内输入累计（B）次错误，系统自动对该卡进行锁卡，不能办理取款业务。A2 B3 C5 D674、存单或存折密码一日内输入累计（ D ）次错误后，不能办理取款业务。A2 B3 C6 D575、支付系统前置机业务主管、支票影像、电子验印、同城交换等系统操作员要严格操作密码管理，密码口令至少每（C）个月更换一次，严禁长期使用一个密码口令。A1 B2 C3 D676、活期储蓄存款利息规定（B）A活期储蓄存款每月20日为结息日； B.活期储蓄存款每季度末20日为结息日；C.活期储蓄存款每年6月20日为结息日；D.活期储蓄存款每季度末21日为结息日77、下列储蓄存款计息表述不正确的是（B）A.定期储蓄存款按存入日挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整不分段计息；B.定期储蓄存款按存入日挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整分段计息；C.个人通知存款按支取日挂牌公告的同期同档次利率和实际存期计息，利随本清，遇利率调整不分段计息；D.定活两便储蓄存款按存款日挂牌公告的一年期（含）以内相应档次的定期整存整取存款利率打6折计息，打折后低于活期存款利率的，按活期存款利率计息。78. 对转入久悬户超过（含）（ C ）年的长期不动户销户后转入营业外收入科目进行核算。A. 1年 B. 3年 C.5年 D.10年二、多项选择题1、会计工作交接时接交人的职责：( BD ) 会计工作交接管理程序A负责整理应该移交的各项资料；B. 现金、有价单证要根据账务进行清点，保证账实、账款相符；C. 编制移交清单，列明应移交的会计凭证、账簿、报表、现金、重要空白凭证、印章等；D继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性2、属于营业主任、柜员考核内容是：( ABCD ) 营业主任、柜员考核指导书A培训、考试；B.日常业务差错、支行日常考核、C.业务量、工作效率考核、D.文明服务考核；3、办理查询、冻结、扣划业务时应登记查询、冻结、扣划登记簿并由以下人员在登记簿上签字：（ABC）查询、冻结、扣划管理程序A、经办柜员B、会计主管C、执法人员4、以下那些执法机关无权查询个人账户存款？（ BC ）查询、冻结、扣划管理程序A、监狱 B、审计机关 C、工商行政管理机关 D、证券监督管理机关5、以下哪几个执法机关具有查询、冻结、扣划单位及个人账户存款的权限？（ ABC ）查询、冻结、扣划管理程序A、人民法院 B、税务机关 C、海关 D、公安机关6、在协助执法机关办理冻结、扣划业务时，除应认真审查执法人员工作证及冻结、扣划通知书外还应该要求执法人员提供生效法律文书，以下属于相关法律文书的有：（ABCDE）查询、冻结、扣划管理程序A、判决书 B、裁定书 C、调解书 D、支付令 E、行政处罚决定书7、营业室主任认定为重大差错的，应及时同时向（ AB ）报告。会计差错管理程序A、支行行长 B、会计结算部 C、审计部 D、风险管理部8、以下说法正确的是：（ ABDE ）会计差错管理程序A、柜员当日发现录入的数据或要素有误，由柜员删除、修改。B、次日或以后发现记账串户的差错，应填制同一方向红蓝字冲正凭证办理冲正。C、发现上年度错账，应填制同一方向红蓝字冲正凭证办理冲正。D、冲正错账影响利息的，必须计算应加、应减积数。E、决算报表不得更改，如确需更改决算报表时，应逐级申报批准。9、以下种类业务差错可以由营业室主任直接进行责任认定的有：（AB ）会计差错管理程序A、规范性业务差错 B、一般性业务差错 C、较严重业务差错 D、严重业务差错10、查阅人对处理案件所需要的证据和有关资料，可以（ ABC ）会计档案管理程序A、抄录B、复制C、照相D、将原件借出11、会计档案保管期满应报行长审批后由以下几个部门共同派人在指定地点销毁：（ABD ）会计档案管理程序A、会计结算部 B、审计部 C、风险管理部 D、安全保卫部12、在对账管理中，以下属于重点帐户的有：（ ACD ）会计对账管理程序A、月日均存款余额在等值人民币100万元（含）以上的活期存款账户B、月末余额在100万元（含100万元）以上活期存款账户C、开办商行网上银行业务的对公活期存款账户D、提供上门服务（含上门收送款、上门取送单等）的客户13、对于对账周期要求，以下说法正确的有：（ABCD ）会计对账管理程序A、重点客户按月核对，每月末发送余额对账单。B、一般客户按季度核对，每季末（3、6、9、11月末）发送余额对账单。C、小额客户按年核对，每年11月末发送余额对账单。D、系统内账务每月电话核对一次，月末书面对账一次，于对账期后五日内核对完毕。E、存放其他金融机构的款项每月书面对账两次。14、会计辅导人员在检查辅导过程中需要部门分管副总经理审批通过的材料有：（ ABC ）会计检查辅导管理程序A、年度检查辅导计划 B、检查辅导提纲 C、检查辅导情况通报 D、检查工作底稿15、以下关于上门服务客户单位对账说法正确的有：（AC ）会计业务上门服务管理程序A、银企双方应按时进行账务核对，被代理单位的账户视同重点账户管理。B、对账人员可以为驻外经办柜员和临时收款人员C、对办理临时性收款业务的客户单位，在临时性收款业务期间，除按月与企业核对账务外，对账人员与客户单位每旬要进行一次电话账务核对，并做好对账记录。D、出口加工区支行负责与高管处每周对账，每个月初进行面对面对账16、会计岗位制约制度包括：（ ABCDE）会计人员管理程序A、岗位授权制度 B、印押（压）证三分管制度 C、岗位分离制度 D、岗位轮换制度 E、岗位监督制度17、会计管理部门应对营业网点的会计人员及岗位配备情况进行检查监督，以下不符合规定的有：（ABCD ）会计人员管理程序A、档案管理岗与账务核算岗为同一人B、结算专用章保管人员保管已贴现的承兑汇票C、操作人员同时担任系统维护人员D、前台柜员保管会计资料18、大额交易是指：（ABCD）大额及可疑交易管理程序A.单笔或者当日累计人民币交易20万元（含）以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；B.单位银行结算账户之间单笔或者当日累计人民币200万元（含）以上的款项划转；C.个人银行结算账户之间，以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间单笔或者当日累计人民币50万元（含）以上的款项划转；D.累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或付出的情况单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。19、专用存款账户主要包括（ABCDE）单位账户及印鉴管理程序A基本建设资金；B财政预算外资金；C证券交易结算资金；D信托基金； E住房基金。20、下列属于核准类帐户的有（ BCD ）单位账户及印鉴管理程序A一般存款帐户 B 临时存款帐户 C 预算单位开立的专用存款帐户 D合格境外投资者开立的专用存款帐户21、哪些情况可以开立临时存款帐户（ABD）单位账户及印鉴管理程序A临时机构 B公司的注册验资 C 临时业务需要 D建筑施工及安装单位等在异地的临时经营活动22、系统应用参数管理应遵循的原则：（ABCD）威海市商业银行会计参数管理程序A统一标准原则 B统一管理原则 C及时处理原则 D集中实施原则。23、支行凭证查库制度：支行行长、营业室主任要定期或不定期（支行行长每月（ ）次，营业室主任每月（ ）次检查核对营业部门及各柜员重要空白凭证的领入、使用、结存情况，确保账实相符。（ AB ）会计凭证管理程序A 一次 B 两次 C 三次 D 四次24、会计结算部在会计科目管理中的（ABCDE）职责。会计科目管理程序A .负责按照财政部和中国人民银行的相关规定，规范全行会计科目代号、名称和核算内容；B. 负责根据各方的建议进行增设和修改会计科目；C .负责根据确定的科目增设和修改内容提交科目参数设置要求；D. 负责会计科目参数设置的复核；E. 负责对全行会计科目使用情况进行监督检查。25、以下（ ABD ）项为综合员日常业务范围。人民币活期储蓄存款作业指导A. 负责核对柜员流水； B. 负责复核、整理凭证；C. 负责7万元（不含7万元）以上的现金业务和50万元（不含50万元）的转账业务的授权办理；D. 负责客户凭证、密码挂失补挂的授权业务。26、活期储蓄存款应遵循（ABCD）的原则；人民币活期储蓄存款作业指导A存款自愿 B、取款自由 C、存款有息D、为储户保密27、客户视具体情况应提供下列实名制有效身份证件（ABCDEF）。人民币活期储蓄存款作业指导A、居住在境内的中国居民，为居民身份证或临时居民身份证；B居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；C中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件； D香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效证件； E外国公民，为护照；F除上述规定以外的其他情形，依照有关法律、行政法规和国家有关规定执行。28、可以申请挂失止付的票据有（ABCD）A已承兑商业汇票B支票C填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票D填明“现金”字样的银行本票29、为维护票据权利人的权利,我国票据法规定票据丧失以后,票据权利的补救方法有(ABD)。 A.公示催告B.提起诉讼C.申请仲裁D.挂失止付30、持票人在哪些情况下可以行使追索权（ABCD）A汇票到期被拒绝付款的；B汇票被拒绝承兑的；C承兑人或者付款人死亡、逃匿的；D承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。31、关于票据权利期限，说法正确的是（ABCD）A持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；B持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月；C持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；D持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。32、抵（质）押权利凭证管理流程包括( ABC )三个阶段。A.移交 B.入库 C.转出 D.销毁33、零存整取储蓄存款的存款期限分为(CEF) 零存整取储蓄存款作业指导书 A三个月B.六个月C.一年D.二年E.三年F.五年34、不予兑换的残损人民币包括（ABC）。现钞收付管理程序A.票面残缺二分之一以上者；B.票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不能辨别真假者；C.故意挖补、涂改、剪切、拼凑、揭去一面者；D. 票面残缺四分之一以上至二分之一，其余部分的图案文字能照原样连接者；35、下列情况可以向对方行发出查询报文（ ABCD ）查询查复管理程序A对本行接收的支付业务有疑问B对本行发出的支付业务有疑问C客户需要查询的事项D需要对某些业务要素进行查询36、单位银行结算账户按用途分为（ ABDF ）单位存款业务管理程序A基本存款账户 B一般存款账户 C协定存款账户D专用存款账户 E通知存款账户 F临时存款账户。 37、单位存款管理应遵循的规定中，下列说法正确的有：（ ACD ）单位存款业务管理程序A根据有关规定对开立、撤销的人民币活期存款账户进行审查，建立健全开销户登记制度，建立账户管理档案，并随账户变动及时更新；B明确双人负责银行结算账户开立、使用和撤销的审查和管理；C对存款账户的使用及变动情况进行定期检查，防止存款人出借、出租账户或利用其存款账户从事违法活动；D任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款。38、存款人开立下列那些账户实行核准制度？ （ ABC ）单位存款业务管理程序A基本存款账户 B临时存款账户 C预算单位开立的专用存款账户D注册验资开立的临时账户 E因借款开立的一般存款账户39、单位存取款的记账原则是：（ ACE ）单位存款业务管理程序A现金存入业务处理坚持“先收款后记账” 原则；B现金存入业务处理坚持“先记账后收款” 原则；C支取现金业务处理坚持“先记账后付款”的原则；D支取现金业务处理坚持“先付款后记账”的原则；E转账存入业务处理坚持“先记借后记贷”原则。F转账存入业务处理坚持“先记贷后记借”原则。40、下列哪些款项不得作为单位定期存款？ （ ABC ）单位存款业务管理程序A财政拨款 B预算内资金 C银行贷款资金 D营业收入41、单位活期存款利息的计算规定包括（ ABC ）单位存款业务管理程序A单位活期存款按季计息，每季度末月的20日为结息日；B单位活期存款计息期内遇利率调整分段计息；C单位保证金存款在支取时计息，利随本清。42、单位通知存款如遇以下情况，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。（ ABCDE ）单位存款业务管理程序A实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计息；B未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息；C已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息；D支取金额不足或超过约定金额的，不足或超过部分按活期存款利率计息；E支取金额不足最低支取金额的，按活期存款利率计息。43、单位协定存款利息的计算规定是（ ABC ）单位存款业务管理程序A协定存款按季结息，每季度末月的20日为结息日；B协定存款账户中的结算户存款按结息日活期存款利率计息；协定户存款按结息日挂牌公告的协定存款利率计息；C协定存款按结息日或清户日挂牌公告的利率计息，遇利率调整分段计息。44、单位定期存款的期限可以分为（ ABCDEF ）单位定期存款作业指导书A.三个月 B.半年 C.一年 D.二年 E.三年 F.五年45、存款人可以申请开立临时存款账户的情况包括：（ ABC）单位活期作业指导书A.设立临时机构 B.异地临时经营活动 C.注册验资 D.临时需要使用的存款账户46、开户单位可以在下列哪些范围内使用现金？（ ABDEF ）单位现金业务作业指导书A职工工资、津贴和个人劳务报酬；B国家规定颁发给个人的科学、文化技术、体育等各种奖金；C货款及日常结算款项D向个人收购农副产品和其他物资的价款；E出差人员必须随身携带的差旅费；F中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。47、开立个人存款证明的规定包括；（ ABCD ）个人储蓄存款证明作业指导书A必须在我行营业网点开立个人储蓄存款；B开立的储蓄存款凭证必须是符合法律规定；C必须是未被司法冻结、止付或未被用于质押的储蓄存款；D重复开具证明书间隔期限不得超过所选择的控制期限。48、个人挂失、解挂、补挂的对象包括在我行开立的：（ ABCDE ）个人挂失业务指导书A存折 B存单 C通达卡 D公交卡 E 密码；49、下类关于教育储蓄存款的说法正确的有：（ AE ）人民币教育储蓄存款作业指导书A开户对象必须为在校小学四年级（含）以上正在接受非义务教育的在校学生；B存期分一年、三年、五年；C教育储蓄为整存整取定期储蓄存款，本金最高限额为2万元；D教育储蓄的“免税证明”可享受多次优惠；E教育储蓄提前支取时，必须全额支取。50、下列关于整存零取储蓄存款的说法正确的有：（ CD ）人民币整存零取储蓄存款作业指导书A整存零取储蓄存款的存期分一年、三年、六年；B在存期内遇利率调整分段计息；C本金1000元起存，凭卡或存折分期支取本金D支取期分一个月、三个月、或半年一次，与储户协商确定，利息于期满结清时支取；51、有效的支票必须记载下列事项：（ ABCDE ）银行支票业务作业指导书A表明“支票”的字样； B无条件支付的委托；C确定的金额和出票日期； D付款人名称；E出票人签章。52、下列关于支票的说法正确的有：（ ACD ）银行支票业务作业指导书A票据金额以中文大写和数码同时记载,二者必须一致,否则票据无效；B收款人名称经出票人授权，可以更改C转账支票上的金额可以由出票人授权补记D转账支票上未记载付款地或出票地的，可以以付款人或出票人的营业场所为付款地或出票地53、金库实行双人管库制度，管库员必须坚持（ABCDE）原则 A同开库 B同进库 C同在库 D同出库 E同锁库54、办理现金业务必须坚持（ABC）原则A一笔一清 B日清日结 C帐实相符55、现金出入库必须由管库员双人操作严格执行（ABD）制度A同进 B同出 C同查库 D同操作 56、现金差错是指办理现金（ABCDE）等业务过程中发生长短款。A收付 B兑换 C整点 D调运 E保管57、现金事故案件，是指发生现金（ABCDEF）等事件。A丢失 B冒领 C盗窃 D抢劫 E诈骗 F贪污 58、金库主要保管的物品有（ABC）A现金 B金银 C有价单证 D个人重要物品 59、办理系统往来清算业务时严格遵守 （ABC）原则A恪守信用，履约付款 B谁的钱进谁的账.由谁支配 C银行不垫款60、系统内往来凭证的传递应做到（ABD）A必须有专人传递B建立登记签收制度,C如有特殊情况可以由客户代为传递D先外后内、先急后缓E先内后外，先急后缓61、办理系统往来清算业务时账务处理中心记账员的权限为 （ABCD）A负责系统往来提入票据的审核及印鉴核对；B负责系统往来提入票据的账务处理；C负责印鉴的登记、保管、使用；D负责系统往来提入票据退票的账务处理。62、同城资金清算是指由当地人民银行统一组织实施和管理，通过交换票据方式办理(BC)资金往来清算的业务处理。A同一银行系统内各行处之间B人民银行与各金融机构之间C各商业银行和金融机构之间63、办理同城资金清算业务时支行柜员的职责权限为（ABCDE）A负责接收客户提交的票据及审核票据；B负责在人行同城票交系统和综合业务系统录入提出票据；C负责对人行同城系统提出票据的复核；D负责打印提出票据清单并核对；E负责提出票据的登记及交接。64、办理同城资金清算业务时账务处理中心同城账务记账员的职责权限为（ABC）A负责提入票据票面的审核，印鉴核对；B负责提入票据的账务处理；C负责印章、印鉴的登记保管使用。 D负责打印提出票据清单并核对E负责提出票据的登记及交接65、人行同城清算系统业务处理实行(ABE)A贷记业务截留票据，实时入账；B借记业务交换票据，次场抵用或退票的做法。C贷记业务交换票据，实时入账；D贷记业务交换票据，次场抵用或退票的做法E退票当场传递信息并进行资金清算，次场将原始票据退交原提出行；66、下列说法正确的是（AB）A票据交换差额根据本场提出提入贷记业务与上场提出提入借记未退票业务轧算产生，B如果“本场提入贷记上场提出借记未退票合计”大于“本场提出贷记上场提入借记未退票合计”是为借方差额。C票据交换差额根据上场提出提入贷记业务与上场提出提入借记未退票业务轧算产生，D如果“本场提入贷记上场提出借记未退票合计”大于“本场提出贷记上场提入借记未退票合计”是为贷方差额。反之为借方67、下列说法正确的是（ACDE）A综合业务系统同城模块与人行同城票交系统无接口，是完全独立的记账系统。B全行所有网点场次启用和终止由账务处理中心统一切换，网点无操作权。C济南地区场次启用和终止由济南分行统一切换；D柜员收到票据可实时录入综合业务系统，同时要录入人行同城系统相应场次；E各交换行在综合业务系统同城提入借方业务的操作，必须在人民银行同城系统场结之前处理。68、下列说法正确的是（ABC）A向经区国库提出的税票业务两场均可录入提出信息，次场交换原始票据；B向高区、环翠区国库提出的税票业务必须于当天上午录入提出信息，并当场交换原始票据，第二场不得录入信息。C向高区、环翠区国库提出的税票业务不需网点录入，每日营业终了随款车送达账务处理中心，次日早由账务处理中心录入提出信息，并参加当场交换；69、查询查复必须遵循（ABCD ）的原则办理；A有疑必查 B查必彻底 C有查必复 D复必正确70、支行受理客户提交的电汇凭证审核的要素有（ ABCD ）A电汇凭证必须记载的事项是否齐全；B电汇凭证大、小写金额是否一致；C金额、日期、收款人名称是否更改；D电汇凭证是否是统一规定印制的凭证71、对公授信放款原则（ABC ）。A、及时性原则；B、合规性原则C、真实性原则；D、统一原则。72、放款中心职责包括以下哪些？（ACD）A、对信用风险控制岗人员的考核；B、信贷业务放款处理；C、对各机构提报材料存在的问题进行整改；D、监督抵质品的入库。73.下列档案资料中属于一级档案的是：（ABC）A.展期合同 B.董事会决议 C.逾期贷款催收通知书 D.借款申请书74、档案管理流程包括( A.B.C )三个阶段。A.档案生成B.档案保管和使用C.档案保管和销毁D. 检查归档75、档案借阅流程包括( A.B.C )三个阶段。A.申请审批B.借阅使用C.检查归档D.档案保管和使用。75、个人挂失、解挂、补发对象：（ACDE）A.存折B.存款证明C.通达卡D.公交卡E.密码76、实名制有效身份证件：（ABCDE）A居住在境内的中国居民，为居民身份证或临时居民身份证；B居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；C中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；D香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有 效证件；E外国公民，为护照；77、属于我行代收业务有：（ACDEF）A代收网通电话费B代发工资C代收移动话费D代收新力热电取暖费E代收地税税款F代收工会会费78、下列代收代付业务属于单笔代收业务有（ABCF）。A代收电信电话费B代收有线电视费C代收电费D代收水费E代收国税税款F代收移动话费79、营业主任授权范围：（AC）A现金7万元（不含）以上的个人汇款业务；B现金5万元（不含）以上的个人汇款业务；C转账50万元（不含）以上的个人汇款业务；D转账30万元（不含）以上的个人汇款业务80、综合员授权范围：（BC）A现金5万元（含）以上至7万元（含）；B现金5万元（不含）以上至7万元（含）；C转账20万元（不含）以上至50万元（含）；D转账20万元（含）以上至50万元（不含）81、下列个人结算收费正确的是：（AC）A同城邮电费每笔收取2.50元；B个人存款证明每笔收取20元；C挂失业务收费每笔收取手续费10元；D新发卡、损坏换卡、挂失换卡需收工本费10元。82、有权查询、冻结、扣划的单位有( ACD）A人民法院；B人民检察院；C海关；D税务机关；E公安机关；F工商行政管理机关83、有权查询、冻结、但无权扣划的单位有：（BCE）A审计机关；B人民检察院；C监狱；D税务机关；E公安机关；F工商行政管理机关84、大额现金取款审批授权规定：（ABD）A金额为7-50万元（不含50万元）的现金支票由支行行长签字确认。B单笔或当日累计金额为5-7万元（不含7万元）的现金支票由营业室主任签字确认。C金额为20万元以上（含20万元）的现金支票，由支行行长签字确认。除文登、荣成、乳山、石岛、济南分行以外，其他支行还需要报会计结算部分管副总经理或总经理复签。D金额为50万元以上（含50万元）的现金支票，由支行行长签字确认；威海地区除县域支行以外，其他支行还需要报会计结算部分管副总经理或总经理复签。85、高风险类账户的划分标准：（ABCE）A客户为外国政要，或与其相关联的个人或机构；B自然人客户户口所在地或公司类客户上级法人注册所在国家或地区为反洗钱高发区或不被国际反洗钱组织认可的国家或地区；C客户属于相关政府部门印发的黑名单客户；D频繁发生可疑交易行为，一个月内累计报告可疑交易超过3次（含3次），或经分析作为重点可疑客户上报当地人民银行或公安机关的；E在履行客户身份识别义务时，对已经建立业务关系的客户身份证明文件或账户资料发现存在严重不符或存在疑问的；86、中等风险类账户的划分标准：（ACD）A客户资料不全或身份证明已过有效期未按要求及时更新的；B具有可疑交易特征的行为，三个月内累计报告可疑交易不超过三次的；C客户支取大额现金过于频繁的，同一账户一个月累计支取20万元以上（含20万）的大额现金超过3次（不含3次）的；D具有可疑交易特征的行为，一个月内累计报告可疑交易不超过三次的。87、大额交易是指：（BCD）A单笔或者当日累计人民币交易50万元（含）以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；B单位银行结算账户之间单笔或者当日累计人民币200万元（含）以上的款项划转；C个人银行结算账户之间，以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间单笔或者当日累计人民币50万元（含）以上的款项划转；D累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或付出的情况单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。88、恐怖融资是指：（ABCD）A恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产；B以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪；C为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产；D为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资