企业差旅费管理办法(1).doc

重庆市厦坤建设（集团）有限公司差旅费管理规定 一.为保证出差人员工作和生活的基本需求，规范差旅费管理，参照重庆市行政企事业单位管理办法，结合本企业实际，制定本办法。二 .差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。三.交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干 （一）办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管副总或常务副总审核， 总经理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划， 经财务负责人审核， 总经理审批后方可借款。3、出差人员回公司后，应形成出差完成工作情况书面总结报告，并向部门领导. 分管副总汇报，签注意见后，交总经理审批。4、出差人员根据签有考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，填写“差旅费报销”单据，经相关人员审核审批后方可报销差旅费。审核审批程序：出差人员填写单据.经部门负责人审核.分管副总和常务副总复核.总经理核定的程序批签。5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理签署意见后方可报销。6、有借款的员工出差回公司应在3日内报账，超过3日报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，应作为挪用公款 论处，将在借款人工资中扣回。并对部门经理和出差人各罚款30元。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成公司损失的，追究各部门经办人及负责人相应的责任，损失费由经办人和部门负责人承担。（二）、费用标准1.特殊地区：经济特区，直辖市（重庆除外）。2.部门经理及以下人员乘坐出租车.飞机需事先请示批准。差旅费报销标准(上限) 职位交通费住宿及出差补助(元/天)飞机火车轮船入住标准县(地)市省会/直辖市特殊地区住宿伙食补助住宿伙食补助住宿补助董事长/总裁/总经理实报实报实报实报实报实报实报实报实报实报集团副总裁/副总经理经济舱软卧二等舱单间200402004020040集团部门经理/经济舱硬卧三等舱单间100301003010030集团部门副经理/主管 经济舱硬卧三等舱双人803080308030一般工作人员经济舱硬卧三等舱双人503080308030 注明：1.以上费用报销，如果有单位或个人进行支付解决，则回公司不应报销任何费用。2.若公司将吃.住.交通费全部承担支付的，不再报销任何费用。（三）、报销办法住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位安排或住在亲友家的，一律不予报销住宿费用。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在总经理允许的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，。 交通费报销办法1、旅途中符合乘座卧铺（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价20%，其它列车按票价的30%予以补助。 2、 乘坐出租车办事需经总经理同意 。3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3） 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5） 执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示总经理同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。 特殊情况需请示总经理同意后方可报销。（四）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再报销食住费用，只报销市内交通费。会议费用中不含食宿时，按本规定标准予以补助。5.各种费用报销，必须是当次填写报销单据，不得累计，否则每次罚款20元。经查核凡是有虚假金额，扣当月工资，并对报销人处以虚假金额部分的5倍罚款 ，降工资每月500元，时间半年。严