保荐代表人考试之投资银行业务过关宝典题库之一.pdf

地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 保荐代表人考试之投资银行业务过关宝典题库之一 保荐代表人考试之投资银行业务过关宝典题库之一 一 判断通 判断以下各小题的对错 正确的用 A 表示 错误的用 B 表示 一 判断通 判断以下各小题的对错 正确的用 A 表示 错误的用 B 表示 1 实收资本制只要求公司章程中记载注册资本的数额 2 A 女士是某股份有限公司的发起人 根据 公司法 规定 A 女士所持有的公司股份 自公司成 立之日起 2 年内不得转让 3 证券公司的设立须经中国证监会批准 股份有限公司的设立 均属于核准设立 4 发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分 其余股份向社会公开募集或者向特定 对象募集而设立公司 5 目前 首次公开发行股票上市前辅导期限暂无硬性规定 6 保荐机构推荐企业发行上市时 如其所作判断与证券服务机构的专业意见存在重大差异时 应提交中国证监会裁断 7 股份有限公司在主板首次公开发行股票并上市 须自股份有限公司成立后 持续经营时间在 3 年以上 但经国务院批准的除外 8 有关国有股权无偿划转或者重组等对发行人的经营管理层 主营业务和独立性有不利影响的 可视为公司控制权发生了变更 9 中国证监会受理首次公开发行股票发行人的申请文件后飞由相关职能部门申请文件进行初审 并由发行审核委员会主任审核 10 自中国证监会核准发行之日起 发行人应在 6 个月内发行股票 超过 6 个月未发行的 核准 文件失效 须重新经中国证监会核准后方可发行 11 创业板上市公司股票发行申请未获核准的 1 年内不得再次申请 12 在董事会秘书不能履行职责时 由证券事务代表行使其权利并履行其职责 在此期间 免除 董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任 13 上市公司公开发行新股的一般规定要求公司的盈利能力具有可持续性 在最近 24 个月内曾公 开发行证券的 不存在发行当年营业利润比上年下降 70 以上的情形 14 作为 A 上市公司的发审委委员 胡某在审核上市公司新股发行申请时 应当关注 A 公司未来 是否具有持续盈利能力 15 公司对公开发行股票所募集资金 必须按照招股说明书所列资金用途使用 改变招股说明书 所列资金用途 必须经董事会作出决议 16 上市公司发行可转换公司债券 应符合最近 12 个月内未受到过中国证监会的行政处罚的条件 17 上市公司及其控股股东或实际控制人最近 12 个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的 行为 不得公开发行可转换公司债券 18 企业发行企业债券的总面额必须大于该企业的自有资产净值 19 发行企业债券时 若募集资金投向用于固定资产投资的 原则上累计发行额不超过其投资总 额的 60 20 根据 证券公司债券管理暂行办法 证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和 次级债券 21 企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券 企业应在注册后 2 个月内完成首期 发行 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 22 特定目的信托受托机构是指通过设立特定目的的信托转让信贷资产的金融机构 23 受托机构被依法取消受托机构资格 依法解散 被依法撤销或者被依法宣告破产的 在新受 托机构产生前 由中国证监会指定临时受托机构 24 债券评级的目的是将发行人的利率风险 债券质量等情况告诉投资者 以保护他们的利益 25 一笔未来的货币的当前价值一般等于其未来值 26 在其他条件相同的情况下 按单利计息的现值要低于用复利计算的现值 27 一种资产的内在价值等于预期的现金流 28 贝塔系数反映了证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性 是衡量证券承担 系统风险水平的指数 29 资本资产定价模型对风险 收益率关系的描述是一种期望形式 因而本质上是不可检验的 30 根据资本资产定价模型 高贝塔值的证券的实现收益率不可能低于低贝塔值的证券的实现收 益率 31 资本资产定价模型不能用来评价证券的定价是否合理 32 资本市场线的 Y 轴截距代表单位市场风险的风险溢价 33 系数 代表了对单位风险的补偿 通常称之为 收益的价格 34 根据收入的资本化定价方法 债券的价格等于来自债券的预期货币收入的未来值 35 理论上 用到期收益率作为折现率将债券产生的现金流量折现后 就可以得出债券的市场价 格 36 可转换公司债券的投资价值就是它的市场价值 37 发行可转换公司债券时 一张可转换公司债券能够兑换的标的股票的股数 被称为 转换价 格 一张可转换公司债券按面额兑换成标的股票所依据的每股价格 被称为 转换比例 38 某上市公司发行股票 则参与股票发行的专业机构和人员在该股票发行后上市日起的 12 个月 内不得持有或买卖该股票 39 上市公司发行股票采用包销方式的 应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施 40 某证券经营机构持有 A 股份有限公司 10 的股份 此时 该证券经营机构不得成为 A 公司的 主承销商 但可以成为其副主承销商 41 在上网资金申购中 申购配号根据实际有效申购进行 每一有效申购单位配一个号 对所有 有效申购单位按申购数量大小顺序连续配号 42 荷兰式 招标标的为利率或利差时 全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本 利差 各中标机构均按发行价格承销 43 当利率或利差招标时 标位变动幅度为 0 1 44 全面要约是指收购人向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约 45 上市公司购买 出售的资产净额在最近 1 个会计年度所产生的营业收入占同期经审计的合并 财务会计报告营业收入的比例达到 40 以上的 构成重大资产重组 46 上市公司在 10 个月内连续对同一或者相关资产进行购买 出售的 以其累计数分别计算相应 数额 已按照 重组管理办法 的规定报经中国证监会核准的资产交易行为也需要纳人累计 计算的范围 47 未经中国证券业协会核准 任何单位和个人均不得从事上市公司并购重组财务顾问业务 48 禁止外商投资的产业 上市公司的国有股和法人股不得向外转让 但经商务部会同中国证监 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 会批准的除外 49 公司控股股东有权批准股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议 50 公司为公司股东 含控股股东 或者实际控制人提供担保的 必须经董事会决议 51 某公司股东大会对公司为股东 A 提供担保进行决议 股东 A 不得参加表决 且该项表决应由 出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过 52 上市公司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担任除董 事以外的其他职务 53 上市公司对外担保必须经董事会审议 上市公司的 公司章程 应当明确股东大会 监事会 审批对外担保的权限 审议程序的责任追究制度 54 股东大会在审议为股东 实际控制人及其关联方提供的担保议案时 该股东或受该实际控制 人支配的股东 不得参与该项表决 该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数 以上通过 55 上市公司 章程 应当对对外担保的审批程序 被担保对象的资信标准做出规定 对外担保 应当取得董事会全体成员 1 3 以上签署同意 或者经股东大会批准 不得直接或间接为资产 负债率超过 45 的被担保对象提供债务担保 56 当出现被担保人债务到期后 10 个工作日内未履行还款义务 或是被担保人破产 清算 债权 人主张担保人履行担保义务等情况时 上市公司有义务及时了解被担保人的债务偿还情况 并在知悉后及时披露相关信息 57 关联关系即关联方与发行人之间存在的股权关系 58 按照 上海证券交易所股票上市规则 相关要求 上市公司在披露信息前 应当按照证券交 易所要求 在与保荐人商定的时间内向证券交易所报送定期报告或者临时报告文稿和相关备 查文件 59 公司应在年度报告公布后 会计年度结束之日起 3 个月内 将年度报告各两份分别报送公司 所在地的证券监管派出机构和证券交易所 60 季度报告报告期是指季度初至季度末 3 个月期间 第一季度季度报告的披露时间不得早于上 一年度年度报告 61 上市公司违反 上市公司证券发行管理办法 规定 中国证监会可以责令整改 对其直接负 责的主管人员和其他直接责任人员 可以采取监管谈话 认定为不适当人选等行政监管措施 记人诚信档案并公布 62 上市公司及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反法律 行政法规或 上市公司证 券发行管理办法 规定 依法应予行政处罚的 依照有关规定进行处罚 涉嫌犯罪的 依法 移送司法机关 追究其刑事责任 63 首次公开发行股票并上市的发行人披露盈利预测的 利润实现数如未达到盈利预侧的 80 除因不可抗力外 中国证监会在 36 个月内不受理该公司的公开发行证券申请 64 按照现行规定 上市公司不能进行中期现金分红 65 稀释每股收益的公式可以表示为 66 上市公司应聘用取得 从事证券相关业务许可证 的会计师事务所进行会计报表审计 净资 产验证及其他相关的咨询服务等业务 聘期一年 可以续聘 二 单项选择题 以下各小题所给出的选项中 只有 1 项最符合题目要求 请将正确选项的 二 单项选择题 以下各小题所给出的选项中 只有 1 项最符合题目要求 请将正确选项的 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 代码填入括号内 代码填入括号内 1 某国公司法规定 只有股东认缴全部股份并实际出资后 公司才能够成立 据此 该国公司 采取的是 A 授权资本制 B 折衷资本制 C 缴付折衷资本制 D 法定资本制 2 甲公司经过批准开始公开发行新股 根据规定 针对该公司发行股份前已发行的股份 甲公 司自其股票在证券交易所上市交易之日起 内不得转让 A 6 个月 B 10 个月 C 一年 D 2 年 3 根据 公司法 的规定 股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立 采取 设立的 原侧 A 注册 B 准则 C 协议 D 登记 4 发起设立是指由发起人认购公司发行的 而设立公司的方式 A 部分股份 B 全部股份 C 控股股份 D 优先股份 5 张某和李某决定采取募集设立的方式设立一股份有限公司 二人共同起草了公司的章程根据 规定 该公司章程只有经过 表决通过才能够生效 A 创立大会 B 股东大会 C 董事会 D 监事会 6 首次公开发行股票并在主板上市的 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 个完 整会计年度 A 1 B 2 C 3 D 5 7 对于首次公开发行股票并在创业板上市的 持续督导期间保荐机构应自发行人披露年度或中 期报告后 个工作日内在中国证监会指是网站披露跟踪报告 A 5 B 10 C 15 D 20 8 中国证监会规定 申请在主板首次公开发行股票的股份有限公司必须符合最近 年内主营 业务和董事 高级管理人员没有发生重大变化 实际控制人没有发生变更的条件 A 1 B 2 C 3 D4 9 中国证监会收到主板上市公司首次公开发行股票的申请文件后 应在 个工作日内作出是 否受理的决定 A 5 B 7 C 10 D 15 10 上市公司应当制定信息披露事务管理制度 该制度应当经公司 审议通过 报注册地证监 局和证券交易所备案 A 股东大会 B 监事会 C 董事会 D 总经理 11 在董事会秘书不能履行职责时 由证券事务代表行使其权利 并履行其职责 证券事务代表 应当经过 培训 并取得资格证书 A 交易所的董事会秘书资格 B 证监会的董事会秘书资格 C 交易所的证券事务代表资格 D 证监会的证券事务代表资格 12 某上市公司拟公开发行新股 则该公司在最近 年内财务会计文件应无虚假记载 A 1 B 2 C 3 D 4 13 B 上市公司因为发展需要 拟公开发行新股 则根据 上市公司证券发行管理办法 该公 司必须在最近 个月内不存在违规对外提供担保的行为 才能申请发行 A 6 B 10 C 12 D 3 14 根据 上市公司证券发行管理办法 上市公司公开发行新股的 公司高级管理人员和核心技 术人员应在最近 个月内未发生重大不利变化 A 3 B 6 C 12 D 18 15 魏某是某上市公司的现任董事 该公司拟申请发行新股 则要求魏某及其他董事最近 个月 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 内未受到过中国证监会的行政处罚 最近 个月内未受到过证券交易所的公开谴责 A 12 12 B 12 36 C 36 12 D 36 36 16 下列有关可转债的陈述 不正确的是 A 非上市公司公开发行可转债不必报经核准 B 可转债在转换为股份前 其持有人不具有股东的权利和义务 C 上市公司发行可转债必须报经核准 D 可转债是在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券 17 上市公司发行可转换债券 其最近 3 个会计年度的加权平均净资产收益率应平均在 以 上 A 5 B 6 C 7 D 10 18 下列关于发行企业债券必备条件的说法 错误的是 A 净资产不低于 1 亿元人民币 B 所筹资金用途符合国家产业政策 C 企业经济效益良好 发行前连续 3 年盈利 D 企业发行企业债券的总面值不得大于该企业的自有资产净值 19 公开发行企业债券的 若所筹集的资金用于固定资产投资项目的 应符合固定资产投资项目 资本金制度的要求 原则上累计发行额不得超过该项目总投资的 A 10 B 30 C 50 D 60 20 根据 证券公司债券管理暂行办法 合格投资者的注册资本应在 万元以上或者经审计的 净资产在 万元以上 A 1000 1000 B 1000 2000 C 2000 2000 D 2000 1000 21 下列机构或组织中 负责受理短期融资券的发行注册 A 中国证监会 B 交易商协会 C 中国银监会 D 中国人民银行 22 短期融资券发行过程中 注册会议原则上每周召开 次 A 1 B 2 C 3 D 5 23 测定债券发行人偿还债务本金和利息可靠性 主要依靠 A 资信评级 B 票面利率 C 发行价格 D 发行规模 24 根据货币时间价值概念 货币终值的大小不取决于 A 计息的方法 B 现值的大小 C 利率 D 市场价格 25 某投资者有资金 10 万元 准备投资于 3 年期的金融工具 若投资年利率为8 则用单利计算 其投资的未来值为 万元 用复利计算 其投资的未来值为 万元 A 12 4 12 6 B 11 4 13 2 C 14 1 15 2 D 16 5 17 8 26 下列关于现值的说法 正确的是 A 当给定终值时 贴现率越高 现值越低 B 当给定利率及终值时 取得终值的时间越长 该终值的现值越高 C 在其他条件相同的情况下 按单利计息的现值要低于用复利计算的现值 D 利率为正时 现值大于终值 27 主要被用来判断证券是否被市场错误定价 A 单因素模型 B 多因素模型 C CAPM 模型 D APT 模型 28 资本资产定价模型中的单因素模型假设 A 所有投资者具有相同的预期 B 投资者是风险回避者 以期望收益率和风险为基础选择投资组合 C 所有证券的收益率仅与一个能够代表整个市场的指数收益率相联系 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 D 市场不存在交易成本和税收引起的 价格错定 现象 29 已知 X 股票的贝塔系数是 Y 股票的两倍 下列叙述正确的是 A X 的期望报酬率为 Y 的两倍 B X 的风险为 Y 的两倍 C X 受市场变动影响发生波动的程度为 Y 的两倍 D X 取得收益的概率是 Y 的两倍 30 关于影响债券投资价值的因素 下列说法不正确的是 A 在其他条件不变的情况下 债券的期限越长 其市场价格变动的可能性越大 B 在其他条件不变的情况下 债券的票面利率越低 债券价格的易变性越大 C 在其他条件不变的情况下 在市场利率提高的时候 票面利率较低的债券的价格下降较快 D 在其他条件不变的情况下 债券的期限越长 投资者要求的收益率补偿越低 31 下列关于债券价值分析的说法 正确的是 A 基础利率是债券利率的替代物 是投资于债券的机会成本 B 在市场总体利率水平上升时 债券的收益率水平应下降 从而使债券的内在价值降低 C 通货膨胀的存在可能使投资者从债券投资中实现的收益不足以抵补由于通货膨胀而造成的 购买力损失 D 当投资者投资于某种外币债券时 本币的贬值会造成债券的内在价值降低 32 下列关于标的资产的收益对期权价格影响的说法 不正确的是 A 标的资产的收益将影响标的资产的价格 B 在协定价格一定时 标的资产的价格必然影响期权的内在价值 从而影响期权的价格劫 C 标的资产的分红付息等将使标的资产的价格下降 而协定价格并不进行相应调整 D 在期权有效期内标的资产产生收益将使看涨期权价格上升 使看跌期权价格下降 33 可转换公司债券的市场价格 投资价值 转换价值三者之间的关系是 A 市场价格一般高于投资价值但低于转换价值 B 市场价格一般高于投资价值和转换价值 C 市场价格一般高于转换价值但低于投资价值 D 市场价格一般与投资价值相同但不低于转换价值 34 某可转换公司债券 年利为 10 25 发行期为 2 年 债券价格 1200 元 其转换价格为 20 元 假设股票在到期前 1 个月为转换期 并且股价维持在 30 元 则转换成股票的收益与领取债券 利息的金额分别是 元 A 300 211 72 B 400 228 19 C 600 231 68 D 600 258 61 35 首次公开发行股票上市后 日内 主承销商应当报送承销总结报告 A 5 B 10 C 15 D 20 36 主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后向 报送承销商备案材料 A 中国证监会发行部 B 中国证券业协会 C 中国证监会机构部 D 证券交易所 37 关于 混合式 招标 下列说法错误的是 A 标的为利率时 全场加权平均中标利率为当期国债票面利率 低于或等于票面利率的标位 按发行价格承销 B 高于票面利率一定数量以内的标位 按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销 C 高于票面利率一定数量以上的标位 全部落标 D 低于发行价格一定数量以内的标位 按各中标标位的价格承销 低于发行价格一定数量以 上的标位 全部落标 38 目前 我国凭证式国债发行完全采用 发行 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 A 承购包销方式与公开招标方式 B 代销方式 C 公开招标方式 D 承购包销方式 39 下列关于公司收购方式的陈述 正确的是 A 横向收购的双方往往是原材料供应者或产成品购买者 B 生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为 是横向收购 C 生产和经营彼此没有关联的产品或服务的公司之间的收购行为 是混合收购 D 同属于一个产业或行业 生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为 是纵向收购 40 关于白衣骑士策略 下列说法正确的是 A 目标公司与白衣骑士假戏真做的时候 这种收购一般称为主动性收购 B 目标公司为避免被其他公司收购 采取了一些在特定情况下 如公司一旦被收购 就会对 本身造成严重损害的手段 以降低本身吸引力 收购方一旦收购 就要支付高昂的处理成本 C 当目标公司遇到敌意收购者收购时 可以寻找一个具有良好合作关系的公司 以比收购方 所提要约更高的价格提出收购 这时 收购方若不以更高的价格来进行收购 则肯定不能取 得成功 D 从大量收购案例来看 防御性收购的最大受益者是大股东 41 关于股票回购策略 下列说法正确的是 A 目标公司就自己的股份 以比收购要约价还要高的出价来回购 使得收购方不得不提高价 格 从而增加其收购难度 B 对假装收购 实际进行股票套利的进攻者 目标公司的溢价回购股票 可以有效地阻止进 攻者的套利行为 C 目标公司的股票回购行为称为 绿色勒索 D 这种收购一般称为防御性收购 42 上市公司的下列各种行为中 不适用于 重组管理办法 的是 A 按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途 使用募集资金对外投资的行 为 B 受托经营 租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营 租赁的行为 C 与他人新设企业 对已设立的企业增资或者减资的行为 D 接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产的行为 43 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务 需向 提出申请 A 国务院 B 中国证监会 C 上市公司所在证券交易所 D 中国证券业协会 44 向外商转让上市公司国有股和法人股 应当特别注意维护 的合法权益 A 外商 B 大股东 C 国有股股东 D 中小股东 45 A 女士为某公司股东 在公司召开股东大会时 作为公司的无记名股票持有人 其应于会议 召开 日前至股东大会闭会时止 将股票交存于公司 A 5 B 15 C 20 D 35 46 单独或者合并持有公司股份总数 以上的股东提议召开临时股东大会的 应当在 2 个月内 召开临时股东大会 A 5 B 10 C 30 D 49 47 甲公司拥有乙公司 60 的股权 如果甲公司要向乙公司派遣股权代表 根据规定 最多可以 派遣 名 A 1 B 2 C 3 D 4 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 48 关于上市公司 五独立 的要求 下列描述不正确的是 A 上市公司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董事会秘书在控股股东单位经批准可担 任除董事以外的其他职务 B 控股股东高级管理人员兼任上市公司董事的 应保证有足够的时间和精力承担上市公司的 工作 C 控股股东以非货币性资产出资的 应办理产权变更手续 明确界定该资产的范围 D 上市公司应按照有关法律 法规的要求建立健全的财务 会计管理制度 独立核算 49 上市公司须经股东大会审批的对外担保是 A 为资产负债率超过 60 的担保对象提供的担保 B 单笔担保额超过最近 1 期经审计净资产 5 的担保 C 对股东 实际控制人及其关联方提供的担保 D 上市公司及其控股子公司的对外担保总额 超过最近 1 期经审计净资产 45 以后提供的任 何担保 50 A 上市公司拟为 B 公司提供担保 根据规定 应当经出席董事会的 董事审议同意并做出 决议 A 1 3 以上 B 1 2 以上 C 2 3 以上 D 全部 51 经深圳证券交易所同意 上市公司可以暂缓披露相关信息 暂缓披露的期限一般不超过 个月 A 1 B 2 C 3 D 6 52 上市公司年度报告中的财务会计报告必须经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计 审计报告须由该所至少 名注册会计师 4 字 A 1 B 2 C 3 D 4 53 首次公开发行股票并在主板上市的 持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 个 完整会计年度 A 2 B 3 C 4 D 5 54 为了判断发行人盈利能力的持续性 需要计算的财务指标不包括 A 毛利率 B 资产收益率 C 利息保障系数 D 每股收益 55 公司聘用会计师事务所应当由公司 决定 任何部门和个人都不得擅自指定或强迫公司聘 用其推荐的会计师事务所 审计事务所 A 股东大会 B 董事会 C 经理 D 监事会 三 不定项选择 以下各小题给出的选项中 至少有 1 项符合题目要求 请将符合题目要求选项 的代码填入括号内 三 不定项选择 以下各小题给出的选项中 至少有 1 项符合题目要求 请将符合题目要求选项 的代码填入括号内 1 公司在将税后利润向股东按持有比例分配之前 应先提取 A 工会经费 B 职工福利费 C 法定公积 D 法定公益金 E 社会公益赞助费 2 下列关于股利分配原则的表述正确的有 A 股利按照股东持有的股份比例分配 B 公司在无力偿债时不能支付红利 C 股利的支付不能减少其注册资本 D 只能用留存收益支付 E 股利应首先用来弥补亏损 3 关于股份有限公司的设立原则 方式 条件和程序 下列说法正确的有 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 A 股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立 实行准则设立原则 B 股份有限公司注册资本的最低限额为人民币 500 万元 C 公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的 30 D 设立股份有限公司 应当有 2 人以上 200 人以下为发起人 其中必须有 1 2 以上的发起人 在中国境内有住所 E 采取募集方式设立的 注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额 4 A 为用股份有限公司的发行人 根据规定 作为发行人 A 不能够随意抽回资金 但是法律上 也规定了一些例外情形 下列各项属于该例外情形的有 A 未按期募足股份 B 发起人未按期召开创立大会 C 公司章程未经创立大会通过 D 创立大会决议不设立公司 E 公司投资方向发生变化 5 保荐人出具的发行保荐书 证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件 在中国证监会指定的网站上披露 并置备于 以备公众查阅 A 发行人住所 B 拟上市证券交易所 C 保荐人住所 D 主承销商和其他承销机构的住所 E 上市公司总部 6 保荐机构在推荐发行人首发上市前 应对 进行上市辅导和培训 A 发行人的董事 B 发行人的监事 C 发行人的高级管理人员 D 持股 3 以上的股东 E 实际控制人或法定代表人 7 根据 首次公开发行股票并上市管理办法 以下关于发行人主体资格的说法中 正确的有 A 有限责任公司按评估值折股整体变更为股份有限公司的 持续经营时间可以从有限责任公 司成立之日起计算 B 发行人的注册资本已足额缴纳 发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理 完毕 发行人的主要资产不存在重大权属纠纷 C 发行人自股份有限公司成立后 持续经营时间应当在 3 以上 但经国务院批准的除外 D 发行人的生产经营符合法律 行政法规和公司章程的规定 符合国家产业政策 E 发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司 8 在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序包括 A 申报 B 受理 C 预披露 D 发审委审核 E 安排股票上市交易 9 保荐机构保荐股票上市 股票恢复上市除外 应当向证券交易所提交的文件包括 A 上市保荐书 B 保荐协议 C 保荐人和相关保荐代表人已向中国证监会登记并列人保荐人和保荐代表人名单的证明文件 D 保荐人向保荐代表人出具的由董事长或者总经理签名的授权书 E 发行人最近两年的年度财务报表 10 首次公开发行股票并上市工作中 信息披露的方式主要苞括 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 A 依规定程序在指定披露报刊公开刊登或在指定信息披露网站公布 B 口头通知 C 通过书面形式在发行人财务部归档 D 自主网上披露 E 置备于中国证监会指定的场所 11 首次公开发行股票并在创业板上市工作中的信息披露需遵循的原则包括 A 真实性 B 合理性 C 完整性 D 准确性 E 科学性 12 下列文件应在发行人刊登招股说明书同时 在中国证监会指定的网站上披露的称有 A 盈利预测报告及审核报告 如有 B 内部控制鉴证报告 C 经注册会计师核验的非经常性损益明细表 D 公司章程 草案 E 中国证监会核准本次发行的文件 13 上市公司申请发行新股 其盈利能力须符合下列 规定 A 最近 3 个会计年度连续盈利 扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比 以低 者作为计算依据 B 业务和盈利来源相对稳定 不存在严重依赖于控股股东 实际控制人的情形 C 现有主营业务或投资方向能够可持续发展 经营模式和投资计划稳健 主要产品或服务的市 场前景良好 行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化 D 高级管理人员和核心技术人员稳定 最近 12 个月内未发生重大不利变化 E 公司重要资产 核心技术或其他重大权益的取得合法 能够持续使用 不存在现实或可预 见的重大不利变化 14 关于 上市公司的财务状况良好 下列说法正确的有 A 会计基础工作规范 严格遵循国家统一会计制度的规定 B 最近 3 年及 1 期财务报表未被注册会计师出具保留意见 否定意见或无法表示意见的审计 报告 C 最近 2 年及 1 期财务报表未被注册会计师出具保留意见 否定意见或无法表示意见的审计 报告 D 资产质量良好 不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响 E 最近 3 年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的 10 F 最近 3 年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均可分配利润的 30 15 某上市公司打算发行可转换公司债券 则其盈利能力应具有可持续性 并符合下列 规 定 A 最近 3 个会计年度连续盈利 B 最近 3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券 2 年的利息 C 高级管理人员和核心技术人员稳定 最近 12 个月内未发生重大不利变化 D 不存在可能严重影响公司持续经营的担保 诉讼 仲裁或其他重大事项 F 业务和盈利来源相对稳定 不存在严重依赖于控股股东 实际控制人的情形 16 上市公司存在下列 情形之一的 不得公开发行可分离交易的可转换公司债券 A 公司擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正 B 本次发行申请文件有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 C 上市公司最近 24 个月内受到过证券交易所的公开谴责 D 公司现任高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查被中国证监会立案调查 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 E 严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的情形 17 根据 企业债券管理条例 企业发行企业债券必须符合的条件有 A 具有偿债能力 B 企业财务会计制度符合国家规定 C 企业经济效益良好 发行企业债券前连续 S 年盈利 D 所筹集的资金用途符合国家产业政策 E 企业规模达到国家规定的要求 18 根据 证券法 和 国家发展改革委关于推进企业债券市场发展 简化发行核准程序有关事 项的通知 发改财金 2008 7 号 公开发行企业债券必须符合的条件有 A 股份有限公司的净资产额不低于人民币 3000 万元 有限责任公司和其他类型企业的净资产 额不低于人民币 6000 万元 B 累计债券余额不超过发行人净资产 不包括少数股东权益 的 40 C 最近 3 年没有重大违法违规行为 D 筹集的资金投向符合国家产业政策 E 发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值 19 证券公司发行债券 除应当符合 公司法 规定的条件外 还需满足 A 资产未被具有实际控制权的自然人 法人或其他组织及其关联人占用 B 具有健全的股东会 董事会运作机制及有效的内部管理制度 C 最近 3 年内未发生重大违法违规行为 D 各项风险控制指标符合中国证监会的有关规定 E 最近 2 年盈利 F 最近 1 期期未经审计的净资产不低于 10 亿元 20 企业通过主承销商将注册文件送达办公室 注册文件包括 A 短期融资券注册报告 附企业 公司章程 规定的有权机构决议 B 主承销商推荐函及相关中介机构承诺书 C 企业发行短期融资券拟披露文件 D 发行人近 3 年的财务报表 E 财务顾问的批复意见 21 在信贷资产证券化过程中 信托投资公司担任特定目的信托受托机构 应该具备的条件有 A 具有良好的社会信誉和经营业绩到期信托项目全部按合同约定顺利完成 没有挪用信托财 产的不良记录 并且最近 3 年内没有重大违法 违规行为 B 原来存款性负债业务全部清理完毕 没有发生新的存款性负债或者以信托等业务义办理的 变相负债业务 C 注册资本不低于 5 亿元人民币 并且最近年年末的净资产不低于 5 亿元人民币 D 根据国家有关规定完成重新登记 3 年以上 E 已按照规定披露公司年度报告 22 信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应具有的条件包括 A 具有较高的同质性 B 年收益率达到 5 以上 C 能够产生可预测的现金流收入 D 符合法律 行政法规的有关规定 E 符合银监会等监督管理机构的有关规定 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 23 债券信用评级 评价的内容包括 A 市场销路 B 投资收益 C 投资者的投资风险 D 债券的发行质量飞 E 发行人的资信状况 24 已知货币终值 那么货币现值的计算方法包括 A 单利计算法 B 复利计算法 C 不变增长模型计算法 D 零增长模型计算法 E 可变增长模型计算法 25 某投资者将 1500 元现金按 5 的年利率投资 5 年 那么 A 该项投资按单利计算的第五年年末的终值为 1789 元 B 该项投资按单利计算的第五年年末的终值为 1875 元 C 该项投资按复利计算的第五年年末的终值为 1914 42 元 D 该项投资按复利计算的第五年年末的终值为 1895 40 元 E 该项投资按复利计算的第五年年末的终值为 1890 40 元 26 下列有关刀系数的描述 正确的有 A 系数是衡量证券承担系统风险水平的指数 B 系数的绝对值越小 表明证券承担的系统风险越大 C 系数的绝对值越大 表明证券承担的系统风险越大 D 系数反映了证券或投资组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性 E 股票 值的大小取决于该股票与整个股票市场的相关性 自身的标准差 整个市场的标准 差 27 证券市场线 资本资产定价模型表明 任何证券或证券组合的期望收益率为 的函数 A 市价总值 B 无风险收益率 C 市场组合期望收益率 D 系统风险 E 市盈率 28 资本资产定价模型中 风险资产有效边界与从无风险利率处出发的直线之间的切点组合具有 的特点有 A 是一个有效组合 B 是市场组合 C 风险为零 D 其收益率等于市场收益率 E 只承担系统性风险 无非系统性风险 29 下列关于证券市场线的叙述 正确的有 A 证券市场线用标准差作为风险衡量指标 B 如果某证券的价格被低估 则该证券会在证券市场线的上方 C 如果某证券的价格被低估 则该证券会在证券市场线的下方 D 如果某证券的价格被高估 则该证券会在证券市场线的上方 E 证券市场线说明只有系统风险才是决定期望收益率的因素 30 关于信用级别对债券价值的影响 下列说法正确的有 A 所有的债券都有信用风险 B 信用风险相同的债券价值相同 C 信用级别低的债券 内在价值低 D 信用级别低的债券 内在价值高 E 一般债券都有信用风险 31 根据现金流贴现模型确定债券内在价值时 需要知道的信息包括 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 A 债券的面值 B 投资者要求的适当收益率 C 债券至到期日的期限 D 债券的票面利率 E 债券付息方式 32 影响债券投资价值的内部因素有 A 期限 B 收益率 C 基础利率 D 市场利率 E 债券的流动性 33 可转换公司债券的特征包括 A 可以在一定条件下转换成普通股股票 B 有一定的可转换期限 C 可转换公司债券的市场价格在其理论价值之上 在其转换价值之下一 D 可转换公司债券的形式随债券的转换而相应转换 E 可转换公司债券的持有者身份随债券的转换而相应转换 34 计算可转换公司债券的理论价值需要已知的变量有 A 必要收益率 B 票面利率 C 期限 D 可转换公司债券在持有期期末的转换价值 E 利息支付方式 35 股票承销总结报告应包括 等内容 A 推介 B 定价 C 发行组织工作 D 该股票二级市场表现 E 申购 36 中国证券业协会对备案材料的合规性进行审核的要点包括 A 承销说明书的内容是否完备 B 是否按规定组织承销团 C 已承销费用的收取是否符合标准 D 备案材料是否完备 E 承销商备案材料是否在规定的时间内报送证监会 F 发行人与承销团各成员之间的关联关系情况是否详细披露 G 承销团各成员包销金额是否符合规定应详细披露 37 下列关于我国国债的发行方式说法正确的是 2009 年 11 月真题 A 以价格为标的的 荷兰式 招标 全场最低中标价格为当期国债发行价格 各中标机构均 按发行价格承销 B 以价格为标的的 美国式 招标 全场加权平均中标价格为当期国债发行价格 中标机构 按各自中标标位的价格承销 C 混合式 招标 标的为利率时 全场加权平均中标利率为当期国债票面利率 低于或等 于票面利率的标位 按面值承销 D 混合式 招标 标的为价格时 全场加权平均中标价格为当期国债发行价格 高于或等 于发行价格的标位 按发行价格承销 E 以价格为标的的 美国式 招标 背离全场加权平均投标价格一定数量的标位视为无效投 标 全部落标 不参与全场加权平均中标利率或价格的计算 38 公司反收购策略中 管理层防卫策略包括 A 毒丸策略 B 金降落伞策略 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 C 银降落伞策略 D 积极向其股东宣传反收购的思想 E 事先预防策略 39 为了保持公司的控制权 通常管理层会在公司章程中设置反收购条款 常见的反收购条款有 A 每年部分改选董事会成员 B 限制董事的任职资格 C 超级多数条款 D 毒丸策略 E 金降落伞策略 40 截至 2009 年 12 月 31 日 甲上市公司的总资产为 4 亿元 净资产为 0 9 亿元 甲公司 2009 年度的营业收入为 3 亿元 根据 重组管理办法 的规定 甲公司在 2010 年 10 月发生的下 列哪些行为 构成重大资产重组 A 甲公司购买乙公司的资产净额占上市公司 2009 年度经审计的合并财务会计报告期末净资 产额的比例达到 50 以上 且超过 4000 万元人民币 B 甲公司出售对丙公司的全部股权 出售前持有丙公司 70 的股份 丙公司 2009 年度的营业 收入为 2 亿元 C 甲公司将部分资产出售给乙公司 出售的资产在 2009 年度所产生的营业收入占上市公司同 期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到 35 D 2009 年 11 月 甲公司购买丁公司的非股权资产 该项资产净资产账面值和成交金额都为 0 4 亿元 经中国证监会认定 该次交易不构成重大资产重组 本次甲公司购买丁公司的非 股权资产 该项资产净资产账面值和成交金额都为 0 3 亿元 E 因经营亏损 甲公司与戊公司签订协议 将全部经营性资产委托戊公司经营 经营期限为 20 41 上市公司并购重组财务顾问为上市公司的收购 重大资产重组 合并 分立 股份回购等 提供 等专业服务 A 交易估值 B 法律咨询 C 方案设计 D 出具专业意见 E 银行贷款 42 向外商转让上市公司国有股和法人股 应当遵循的原则包括 A 防止国有资产流失 B 符合国家产业政策要求 C 坚持效率优先 兼顾公平原则 D 维护证券市场秩序 E 坚持 三公 原则 43 受让上市公司国有股和法人股的外商 应当具备以下 条件 A 具有较强的经营管理能力 B 具有较好的财务状况和信誉 C 具有改善上市公司治理结构和促进上市公司持续发展的能力 D 有较强的资金实力 净资产不低于 2 亿元 资产负债率不高于 70 E 其主营业务的科技水平在同行业平均水平之上 44 向外商转让上市公司国有股或法人股 外商可采取的支付方式有 A 港币 B 外商所属国的货币 C 自由兑换货币 地址 北京市朝阳区东三环 39 号 建外 SOHO14 2202 电话 8610 58690928 58690580 传真 8610 58697145 806 D 已在中国境内投资的外商 经外汇管理部门审核后 用投资所得人民币利润支付 E 在中国境内投资企业的股权 45 上市公司控股股东不得 A 向上市公司下达有关经营计划和指令 B 直接任免上市公司的高级管理人员 C 从事与上市公司相同或相似的业务 D 对上市公司董事会人事聘任决议履行审批手续 E 查阅股东大会会议记录 董事会会议决议 46 下列 可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交召集人 A 董事会 B 监事会 C 单独或者合计持有公司 3 以上股份的股东 D 独立董事 E 单独或者合计持有公司 10 以上股份的股东 47 某股份公司注册资本为 9000 万元 实收资本为 6000 万元 按公司章程的规定 公司董事会 设有 9 名董事 监事会设有 5 名监事 在下列 情况下 公司应当召开临时股东大会 A 1 名监事提议召开时 B 4 名董事辞职 公司只有 5 名