集合资产管理计划资产管理合同.doc

资管神鹰100号集合资产管理计划资产管理合同管理人：证券资产管理有限公司 托管人：银行股份有限公司江西省分行目 录一、前言1二、释义2三、合同当事人5四、集合资产管理计划的基本情况5五、集合计划的参与和遐出8六、管理人自有资金参与集合计划12七、集合计划的分级12八、集合计划客户资产的管理方式和管理权限12九、集合计划的成立12十、集合计划账户与资产13十一、集合计划资产托管14十二、集合计划的估值14十三、集合计划的费用、业绩报酬16十四、集合计划的收益分配19十五、投资理念与投资策略21十六、投资决策与风险控制23十七、投资限制及禁止行为25十八、集合计划的信息披露26十九、集合计划份额的转让、非交易过户和冻结28二十、集合计划的展期28二十一、集合计划终止和清算29二十二、当事人的权利和义务31二十三、违约责任与争议处理35二十四、风险揭示37二十五、合同的成立与生效41二十六、合同的补充、修改与变更41 一、前言为规范资管神鹰100号集合资产管理计划（以下简称“集合计划”或“计 划”）运作，明确资管神鹰100号集合资产管理计划资产管理合同（以 下简称“本合同当事人的权利与义务，依照中华人民共和国合同法、证 券公司客户资产管理业务管理办法（以下简称管理办法）、证券公司集合 资产管理业务实施细则（以下简称细则）、证券公司客户资产管理业务 规范（以下简称规范）等法律法规、中国证监会和中国证券业协会的有关 规定，委托人、管理人、托管人在平等自愿、诚实信用原则的基础上订立本合同。 本合同是规定当事人之间基本权利义务的法律文件，当事人按照管理办法、 细则、资管神鹰100号集合资产管理计划说明书（以下简称说明 书）、本合同及其他有关规定享有权利、承担义务。委托人承诺以真实身份参与集合计划，保证委托资产的来源及用途合法，所 披露或提供的信息和资料真实，并巳阅知本合同和集合计划说明书全文，了解相 关权利、义务和风险，自行承担投资风险和损失。管理人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则管理和运用本集合计划资产，但不 保证本集合计划一定盈利，不保证委托资产本金不受损失，也不保证最低收益。托管人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则履行托管职责，按照托管协议的约 定保管客户集合计划资产、办理资金收付事项、监督管理人投资行为，但不保证 本集合计划资产投资不受损失，不保证最低收益。合同各方按照中华人民共和国反洗钱法履行各方义务。委托人、管理人、托管人同意遵守中华人民共和国电子签名法、证券 公司资产管理电子签名合同操作指引的有关规定，三方一致同意委托人自签署 电子签名约定书之日起，委托人以电子签名方式接受电子签名合同（即本合 同、集合计划说明书）、风险揭示书或其他文书的，视为签署本合同、集合计划 说明书、风险揭示书或其他文书，与在纸质合同、纸质风险揭示书或其他文书上 手写签名或者盖章具有同等的法律效力，无须另行签署纸质合同、纸质风险揭示 书或其他文书。管理人同意向托管人提供电子合同签署有关委托人信息，供托管 人完成电子合同签署的相关流程。二、释义在本集合计划中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 集合资产管理计划、本集合计划、集合计划、本计划：指资管神鹰100号集合资产管理计划；集合计划说明书、本计划说明书、说明书：指资管神鹰100号集合资产管理计划说明书及对该说明书的任何有效的修订和补充；集合资产管理合同、资产管理合同、本合同：指资管神鹰100号集合资产管理计划资产管理合同及对该合同的任何有效的修订和补充；托管协议：指资管神鹰100号集合资产管理计划托管协议及对该协 议的任何有效的修订和补充；风险揭示书：指证券资产管理有限公司资产管理业务风险揭示书； 管理办法：指2013年6月26日中国证监会发布并施行的证券公司客 户资产管理业务管理办法；实施细则、细则：指2013年6月26日中国证监会发布并施行的证 券公司集合资产管理业务实施细则；中国证监会、证监会：指中国证券监督管理委员会；合同当事人：指受集合资产管理合同约束，根据集合资产管理合同享有权利 并承担义务的集合计划管理人、集合计划托管人和委托人；集合计划管理人、计划管理人、管理人：指证券资产管理有限公司； 集合计划托管人、计划托管人、托管人：指银行股份有限公司江西省分 行，也简称为银行推广机构：指证券资产管理有限公司（简称“资管、与管理人签 订推广代理协议的其他符合相应资格条件的银行和证券公司等机构（若有）； 注册登记机构：指办理登记、存管、过户、清算和结算等注册登记业务的机构。委托人：指依据集合资产管理合同和集合计划说明书参与本集合计划的投资 者，包括个人投资者和机构投资者；个人投资者：指依据中华人民共和国有关法律法规、监管规定可以投资于集 合资产管理计划的自然人投资者；机构投资者：指依法可以投资集合资产管理计划，在中华人民共和国境内合 法注册登记或经有关政府部门批准设立的企业法人、事业法人、社会团体或其他 组织；份额持有人、持有人：指通过签订集合资产管理合同而依法取得和持有本集 合计划份额的委托人；集合计划成立日：指集合计划经过推广达到集合计划说明书和集合资产管理 合同规定的成立条件后，管理人通告集合计划成立的日期；委托资金起始运作日：指本集合计划开放期内募集的委托资金（如有）达到 本合同规定的运作条件后，管理人宣布该期集合计划委托资金管理期限的起始 日；推广期：指自本集合计划启动推广之日起不超过【40】个工作日的期间，具 体推广时间以本集合计划推广公告为准；存续期：指本计划成立并存续的期间；管理期限：本计划无固定管理期限；本计划分期募集，每一期委托资金的管 理期限为【2】年。封闭期：特指成立日后的一个或多个期间，在此期间委托人不得参与、退出 本集合计划；本集合计划每一期委托资金均封闭运作，在每一期委托资金起始运 作日后，委托人不得再参与该期，也不得退出；开放期：指委托人可以办理集合计划参与、退出或其他约定业务的工作日； 本集合计划在开放期内不办理退出、赎回，但本合同另有约定的除外；推广期内 募集资金达到集合计划规模上限的，则本集合计划不设开放期；冷静期：指委托人参与本集合计划并交付委托资金后的24小时内；在此期 间，委托人可申请退出本计划；开放日：指开放期内的每个工作日；工作日：指上海证券交易所和深圳证券交易所等相关交易所的正常交易日； T日：指办理本集合计划业务申请的工作日；T+n日（n指任意正整数）：指T日后的第n个工作日；天：指自然日；会计年度：指公历每年1月1日至12月31日；参与：指委托人申请购买本集合计划份额的行为，包括认购和申购；认购指 委托人在推广期按照本合同约定购买本计划的行为，申购指在存续期参与本集合 计划的行为；首次参与：指委托人在参与之前未曾持有过本集合计划的情形；退出：指委托人按集合资产管理合同规定的条件要求收回全部或部分委托资 产的行为；巨额退出：指本集合计划单个开放日累计净退出申请份额（退出申请总份额 扣除参与总份额后的余额）超过上一日计划总份额10%的情形；强制退出：指由管理人发起退出持有人持有份额的行为；计划收益：指本集合计划投资收益、银行存款利息及其他合法收入；集合计划份额、计划份额、单位份额、份额：指集合计划的最小单位；元：指人民币元；计划单位面值、单位面值、单位份额面值、份额面值：人民币1.00元； 集合计划资产总值、计划资产总值、资产总值：指集合计划通过运用募集资金，并依法投资金融产品、有价证券、银行存款本息及其他资产所形成的各类资 产价值总和；集合计划资产净值、计划资产净值、资产净值：指集合计划资产总值减去负债后的净资产值；计划单位净值、单位份额净值、单位净值：指计算日集合计划资产净值除以计算日集合计划总份额的金额；计划单位累计净值、累计净值：指集合计划单位净值与单位份额累计分红之和；计划资产估值：指计算评估本集合计划资产和负债的价值，以确定本集合计 划资产净值的过程；不可抗力：指本合同当事人无法预见、无法克服、无法避免，且在本合同生 效之后发生的，使本合同当事人无法全部或部分履行本合同的任何事件，包括但 不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律 变化、系统故障、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易 等。管理人指定网站：指，该网站为管理人控股股东官网；管理人指定网站变更时以管理人公告为准。三、合同当事人委托人详见本合同委托人签署页及认购书委托人信息；管理人机构名称：证券资产管理有限公司 法定代表人：郑华通信地址：深圳市福田区泰然六路雪松大厦B座15层邮政编码：518040联系人：联系电话：联系人邮箱：托管人机构名称：银行股份有限公司江西省分行 负责人： 林骅 通信地址：南昌市红谷滩新区会展路199号红谷大厦A座 邮政编码：330038联系人： 王贵明联系电话：系人由P箱： 四、集合资产管理计划的基本情况(一）名称：资管神鹰100号集合资产管理计划(二）类型：集合资产管理计划(三）集合计划规模本集合计划推广期规模上限为【1.998】亿元，存续期规模上限为【1.998】 亿元。(四）投资范围和投资比例1、投资范围可投资于【信托公司、基金公司(含与管理人有关联关系的信托公司、基金 公司）依法发行的各类集合资金信托计划、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划，闲置资金投资于:货币市场基金、现金、银行存款以及中国 证监会允许投资的其他金融工具。本集合计划资金主要用于投资方正东亚信托有限责任公司(以下简称“方正 东亚信托”)设立的【“方正东亚.龙力生物流动资金贷款集合资金信托计划， 该信托计划用于向【山东龙力生物科技股份有限公司发放信托贷款】信托计划 存续期内，【山东龙力生物科技股份有限公司司归还信托贷款本息，从而实现资 管计划投资收益。本集合计划投资的信托计划概要：(1)信托计划名称：【方正东亚.龙力生物流动资金贷款集合资金信托计 划】(2)信托计划受托人：【方正东亚信托有限责任公司】;(3)信托类型：集合资金信托计划；(4)信托资金管理运用方式：【由方正东亚信托将信托计划资金用于向借 款人山东龙力生物科技股份有限公司发放信托贷款，贷款资金主要用 于补充流动资金;】(5)信托贷款利率：【9.42%/年】;(6)信托报酬费率为：【0.20%/年】(7)信托保管费率为：【0.01%/年】(8)信托计划委托人预期收益率为：【9.21%/年】;备注：该预期收益率仅 在借款人按时、足额归还信托贷款本息后预计可获得的收益率；信托 计划不保本、也不保证最低收益，投资者最终收益以信托计划终止清 算后的实际分配收益为准。(9)信托贷款项下的担保措施：【程少博及其配偶朱立新为本次融资提供连带责任保证担保】。委托人确认:签署本合同即表示同意上述投资范围及具体的投资管理运用方 式，且管理人在本计划成立后可自主在上述投资范围内进行投资而无需另行征 得委托人同意，委托人对管理人上述投资运作行为及其结果均表示认同。2、资产配置比例(1)集合资金信托类资产：占本集合计划资产总值的比例为0-100%。(2)现金类资产：占本集合计划资产总值的比例为0-100%；现金类资产包 括现金、银行存款、货币市场基金等。法律法规或中国证监会允许集合计划投资其他品种的，资产管理人在履行合 同变更程序后，可以将其纳入本计划的投资范围。委托人在此同意并授权管理人 可以将集合计划的资产投资于管理人及与管理人有关联方关系的公司发行的证 券或承销期内承销的证券。交易完成【15】个工作日内，管理人应书面通知托管 人，通过管理人的网站告知委托人，并向证券交易所报告。管理人应向托管人书 面提供其关联方名单，并及时更新。法律法规或中国证监会允许集合计划投资其他品种的，资产管理人在履行合 同变更程序后，可以将其纳入本计划的投资范围。(五）管理期限本集合计划不设固定管理期限，可分期募集，分期管理运用委托资金，每一 期委托资金的管理期限为【2】年，在各期资金运作结束后本计划终止。当出现 本合同约定的集合计划提前终止或延长终止的情形的，则管理人有权宣布本计划 提前终止或延期终止。(六）封闭期、开放期1、封闭期：就每一期委托资金而言，均实施封闭管理，期间不办理委托人 参与或退出，每一期资金独立运作、独立核算。2、开放期：本集合计划存续期内，管理人可开放办理委托人的申购，但不 办理赎回，具体以管理人公告为准。(七）集合计划单位份额面值人民币1.00元。(八）参与本集合计划的最低金额参与本集合计划的最低金额为人民币【100】万元，整个计划参与客户数不 超过200名。(九）本集合计划的风险收益特征及适合推广对象本集合计划主要投资于【集合资金信托计划】，属【高风险】收益品种产品， 存在一定风险，适合具有匹配的风险承受能力且认同集合计划投资理念的投资 者，包括符合合格投资者条件的个人投资者和机构投资者（法律法规禁止投资集合资产管理计划的除外）。(十）本集合计划的推广1、推广机构：指证券资产管理有限公司（简称“资管”）、与管 理人签订推广代理协议的其他符合条件的银行和证券公司等机构（若有）。2、推广方式管理人应将集合资产管理合同、集合资产管理计划说明书、风险声明书等 正式推广文件，以纸质方式或电子文档等方式置备于推广机构营业场所或指定网 站，并在其指定网站予以公告以供投资者选择。推广机构应当了解客户的投资需 求和风险偏好，详细介绍产品特点并充分揭示风险，推荐与客户风险承受能力相 匹配的集合计划，引导客户审慎作出投资决定。禁止通过签订保本保底补充协议 等方式，或者釆用虚假宣传、夸大收益和商业贿赂等不正当手段推广集合计划。管理人及推广机构应当釆取有效措施，并通过管理人、中国证券业协会、 中国证监会电子化信息披露平台或者中国证监会认可的其他信息披露平台，客观 准确披露集合计划备案信息、风险收益特征、投诉电话等，使客户详尽了解本集 合计划的特性、风险等情况及客户的权利、义务，但不得通过广播、电视、报刊 及其他公共媒体推广本集合计划。五、集合计划的参与和退出(一）集合计划的参与1、参与的办理时间推广期参与在推广期内，投资者在工作日内可以参与本集合计划。存续期或开放期参与在集合计划开放期内，投资者可以办理参与申购本集合计划。2、参与的原则本集合计划按照“巳知价”原则参与，即推广期、开放期内以集合计 划的单位面值1元/份的价格参与认购、申购；釆用“金额参与”的方式，即以参与金额申请，本集合计划的单个委 托人首次参与的最低金额为【100】万元人民币。在推广期内，当集合计划募集规模接近或达到约定的规模或人数上限 时，管理人将自次日起暂停接受参与申请，并以最高募集规模或参与人数为上限， 按“金额优先、时间优先”的原则，来确定参与成功的份额，即首先按照参与金 额，金额高者先确认，对于同等参与金额的委托人参与申请，先参与先确认，超 过规模上限后的所有参与无效。参与规模以管理人的确认结果为准。管理人可以根据集合计划运作的实际情况在不损害委托人利益的前提下更 改上述原则。管理人必须于新规则开始实施日前5个工作日在管理人指定网站上 进行公告。推广期内，本集合计划募集规模达到约定的规模上限的，本集合计划 不再设定开放期。3、参与的程序和确认投资者参与本集合计划，可在推广机构下属的各营业网点申请参与本 集合计划，也可通过推广机构指定网络系统以电子签名方式签署电子签名合同后 申请参与集合计划，并按推广机构指定营业网点的具体安排，在规定的交易时间 段内办理；投资者应开设推广机构认可的交易账户，并在交易账户备足认购/申购 的货币资金；若交易账户内参与资金不足，推广机构不受理该笔参与申请；投资者签署本合同后，方可申请参与集合计划。参与申请经管理人确认 有效后，构成本合同的有效组成部分；投资者参与申请确认成功后，其参与申请和参与资金不得撒销，但本 合同另有约定除外；投资者于T日提交参与申请后，可于T+【15】日后在办理参与的网 点或指定网站查询参与确认情况。推广机构对参与申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表推广 机构确实接收到参与申请。如果委托人资金在规定时间内未全额到账，则仅以其 到账金额确定其有效申请份额；若到账金额低于本集合计划的参与下限，则参与 申请不成功，其参与款项将被作为无效款项退回委托人账户。投资者提交参与申 请后，可电话或其他有效方式咨询管理人参与确认情况。4、参与费及参与份额的计算参与费率：本集合计划免收参与费；参与份额的计算方法：参与份额=参与金额/计划单位面值（1元）， 委托人参与份额以四舍五入的方法保留小数点后两位，由此产生的差额部分计入 集合计划资产的损益。5、参与资金利息的处理方式：委托人的参与资金在推广期、开放期产生的 利息为集合计划财产，列入集合计划损益。6、拒绝或暂停参与出现下列情形，管理人可以拒绝或暂停接受委托人的参与申请：本集合计划规模接近或达到本合同规定的上限；本集合计划委托人数接近或达到法律、行政法规和资产管理合同规定的上限；战争、自然灾害等不可抗力的原因导致集合计划无法正常运作；管理人认为接受某笔或某些参与申请可能会影响现有委托人利益时；法人或者依法成立的其他组织用筹集的资金参与集合计划而未提供管理 人要求的合法筹集资金的证明文件；法律、行政法规规定或者中国证监会认定的其他情形。委托人的参与申请被拒绝时，被拒绝的参与款项将无息退还给委托人， 各方互不承担其他责任。7、超额募集的控制措施本集合计划在推广期内，管理人对推广机构进行严格的规模限制，最大限度 控制超额募集的风险。若推广机构T日接受的参与申请数量过多，致使份额募集总额超出目标规 模，推广机构将于T + 1日停止接受参与申请。管理人在T + 1日对于T日提交的 参与申请，釆取当日参与金额较大者优先的原则处理，参与金额相同者釆取时间 优先的原则处理。(二）集合计划的退出1、退出的办理时间本集合计划各期募集资金在存续期内封闭管理，不办理退出；委托人仅在本 集合计划各期委托资金期限到期（即期限届满或提前到期或延期到期）后，按照本合同约定退出。冷静期内，委托人可按照规定手续向推广机构及/或管理人申请退出巳购份额。2、退出的原则“未知价”原则，即退出集合计划的价格以退出日（T日）各期集合计 划单位份额净值为基准进行计算；釆用份额退出的方式，即退出以份额申请。本集合计划退出费率为0%。本集合计划满足各期份额在本集合计划各期委托资金到期日（即委托 资金期限届满日或提前到期日或延期到期日，本合同其他地方所指到期日均为相 同意思）退出；管理人可根据集合计划运作的实际情况并在不影响委托人实质利益的前提 下调整上述原则。管理人必须在新规则开始实施3个工作日前在管理人指定网站 和推广机构销售网点通告委托人。3、退出的程序和确认本集合计划的各期份额在本集合计划各期委托资金到期日（即委托资金期限 届满日或提前到期日或延期到期日）退出的，则无需申请或确认退出程序。管理人对份额退出成功与否予以确认。投资者可在管理人网上交易系统或推 广机构网点进行查询。4、到期日退出在本集合计划各期委托资金到期日（即委托资金期限届满日或提前到期日或 延期到期日）退出的，管理人以实际获得的投资收益为限向委托人进行分配，委 托人到期日预计可获得的退出金额=委托人持有的份额份数X到期日单位份额净 值；如到期日委托财产不能全部变现的，则管理人按照委托人持有份额比例将剩 余委托资产向委托人分配。5、巨额退出的认定和处理方式本集合计划各期委托资金存续期间不办理退出申请，无巨额退出。六、管理人自有资金参与集合计划管理人不以自有资金参与本集合计划。七、集合计划的分级本集合计划不分级。八、集合计划客户资产的管理方式和管理权限(一）管理方式管理人按本合同约定的方式管理本集合计划。(二）管理权限管理人按本合同约定的权利及义务管理本集合计划。九、集合计划的成立(一）集合计划成立的条件和日期1、推广期内集合计划的成立条件和日期本集合计划推广期内的参与资金总额（含参与费）不低于3000万元人民币 且其委托人的人数为2人（含）以上，参与资金总额不超过【1.998】亿元，参 与人数不超过200人，并经管理人聘请的具有证券相关业务资格的会计师事务所 对集合计划进行验资并出具验资报告后，管理人可随时宣布本集合计划成立，具 体成立日以管理人公告为准。2、存续期集合计划每一期委托资金的起始运作条件及日期本集合计划存续期内开放申购的，在集合计划规模和人数限额内，委托人参 与资金达到【3000】万元以上，管理人可随时宣布本集合计划某期委托资金符合 起始运作条件，该期委托资金的起始运作日以管理人公告为准。3、集合计划成立前，委托人的参与资金只能存入证券登记结算机构指定的 专门账户或资产托管机构的募集或托管专户，不得动用。(二）集合计划设立失败集合计划推广期结束，在集合计划规模低于人民币3000万元或委托人的人 数少于2人条件下，集合计划设立失败，管理人承担集合计划的全部推广费用， 并将巳认购资金及同期利息在推广期结束后【30】个工作日内退还集合计划委托 人。(三）集合计划开始运作的条件和日期1、条件：当本集合计划满足成立条件，并在会计事务所出具验资报告、管 理人宣布本集合计划成立后，本集合计划即可开始运作。2、日期：本集合计划自成立之日起开始运作。十、集合计划账户与资产(一）集合计划账户的开立托管账户是指资产管理人、资产托管人为履行本合同在托管人营业机构为本 资产管理计划单独开立的银行结算账户。托管专户内的银行存款利息按同业存款 利率计算。在本计划推广期及开放期内，委托人的参与资金应直接划付至推广机 构指定账户，在本集合计划成立之前，任何人不得动用。托管人为本集合计划开 立资金账户以及其他相关账户。资金账户名称应当是“集合资产管理计划名称”。【备注：账户名称以实际开立为准】托管专户的开立和使用，限于满足开展本集合资产管理计划业务的需要。资 产托管人和资产管理人不得假借计划的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用 计划的任何银行账户进行本集合资产管理计划业务以外的活动。托管专户的管理 应符合有关法律法规的规定。推广机构为集合计划的每一位委托人建立集合计划交易账户，记录委托人通 过该推广机构买卖本集合计划份额的变动及结余情况。本集合计划因投资需要开立其他账户的，则由管理人与托管人协商后依法开 立。新账户按有关规则使用并管理。(二）集合计划资产的构成集合计划资产是指运用集合计划资金进行投资所形成的各类资产，包括集合 计划依法投资金融产品、有价证券、银行存款本息及其他资产所形成的各类资产 总和。(三）集合计划资产的管理与处分集合计划资产由托管人托管，并独立于管理人及托管人的自有资产及其管 理、托管的其他资产。管理人或托管人的债权人无权对集合计划资产行使冻结、 扣押及其他权利。除依照管理办法、细则、集合资产管理合同、说明书 及其他有关规定处分外，集合计划资产不得被处分。十一、集合计划资产托管本集合计划资产交由【银行股份有限公司江西省分行】负责托管，并签 署了托管协议。托管人将按照与管理人达成的托管协议对本计划资产进行托管。 托管人的托管职责以托管协议的约定为准，如管理合同、说明书与托管协议不 一致，相关约定以托管协议为准。委托人签署本合同的行为本身即表明对现行证券交易、登记结算制度下托管 人托管职能有充分的了解，并接受本合同约定的托管职责和范围。十二、集合计划的估值管理人应当制订健全、有效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行 评估，保证集合资产管理计划估值的公平、合理。(一）资产总值：集合计划依法投资金融产品、有价证券、银行存款本息及 其他资产所形成的各类资产价值总和。(二）资产净值：本集合计划资产总值减去负债后的净资产值。(三）单位净值：集合计划资产净值除以集合计划份额总数后的价值。单位 净值的计算精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其 规定。(四）估值目的：客观、准确地反映集合计划资产的价值。经集合计划资产 估值后确定的集合计划单位净值，是进行信息披露、计算参与和退出集合计划的 基础。(五）估值对象：运用集合计划资产所持有的一切金融资产和金融负债。(六）估值日：集合计划成立后，管理人与托管人每周对集合计划资产进行估值。(七）估值原则：1、本集合计划投资于集合资金信托计划，以成本列示，按对应计划预期收 益率在实际持有期间内逐日计提利息。2、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划按该计划公布 的份额净值估值。3、商业银行理财计划按成本估值。4、银行存款以成本列示，按商定利率以当日银行营业终了的存款余额为基 数在实际持有期间内逐日计提利息。5、货币市场基金按照该基金公布的每万份收益逐日计提收益。6、如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映集合资产管理计划资产公允 价值的，管理人可根据具体情况，在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、 收益率曲线等多种因素基础上，在与托管人商议后，按最能反映集合资产管理计划资产公允价值的方法估值。7、如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。(八）估值程序：1、集合计划管理人应每周对集合计划资产估值。用于集合计划信息披露的 集合计划资产净值和集合计划单位资产净值由集合计划管理人负责计算，集合计 划托管人复核。集合计划管理人应于每周结束后计算得出当日的集合计划单位资 产净值，并以双方约定的方式发送给集合计划托管人。集合计划托管人应在收到 上述估值结果后对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式将复核结果传送 给集合计划管理人；如果集合计划托管人的估值结果与集合计划管理人的估值结 果存在差异，且双方经协商未能达成一致，集合计划管理人有权按照其对集合计 划净值的计算结果对外予以公布，由此产生的估值错误，托管人不承担赔偿责任， 集合计划托管人有权将相关情况报集合计划管理人住所地中国证监会派出机构， 及中国证券业协会备案。2、集合计划账册的对账集合计划管理人和集合计划托管人在本集合计划成立后，应按照双 方约定的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本集合计 划的全套账册，对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证集合计划资产的安全。集合计划管理人按日编制集合计划估值表，与集合计划托管人核对， 从而核对证券交易账目。集合计划托管人办理集合计划的资金收付、证券实物出 入库所获得的凭证，由集合计划托管人保管原件并记账，按时附指令回执和单据 复印件交集合计划管理人核实。集合计划管理人与集合计划托管人对集合计划账 册每月核对一次。经对账发现双方的账目存在不符的，集合计划管理人和集合计 划托管人应及时查明原因并纠正。(九）估值错误与遗漏的处理方式：1、本计划单位资产净值的计算精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。 当资产估值导致本计划单位资产净值小数点后四位以内（含第四位）发生差错时， 视为本计划单位资产净值错误。2、管理人和托管人应釆取必要、适当、合理的措施确保本集合计划资产估 值的准确性和及时性。当估值出现错误时，本集合计划管理人应当立即予以纠正， 通知托管人并釆取合理的措施防止损失进一步扩大。错误偏差达到或超过本计划 资产净值的0.5%时，本计划管理人应通报本计划托管人并报本计划管理人住所 地中国证监会派出机构，及中国证券业协会备案。3、因发生估值差错导致本计划资产或本计划持有人损失的，由本计划管理 人负责赔偿，本计划管理人在赔偿本计划资产或本计划持有人后，对不应由其承 担的责任，有权根据过错责任原则，向存在过错的一方追偿。4、由于证券交易所、注册登记机构发送的数据错误或其他不可抗力造成估 值错误的，管理人和托管人免于承担责任。5、管理人按估值原则的第6项进行估值时，所造成的误差不作为计划单位 净值错误处理。6、前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，按其规定处理。十三、集合计划的费用、业绩报酬(一)费用种类1、管理人的管理费和业绩报酬2、托管人的托管费3、证券交易费用4、本集合计划成立后的信息披露费用、注册登记费用5、本集合计划成立后的会计师费、年度专项审计费用和律师费6、银行结算费用、开户费7、按照国家有关规定可以列入的其他费用(二）集合计划费用支付标准、计算方法、支付方式和时间1、托管费集合计划托管费每日计提，在每一期委托资金起始运作每满半年后十个工作 日内收取半年的托管费；如集合计划或某一期集合计划提前终止，则托管人巳经 收取的托管费费不予退还。托管人在集合计划每一期委托资金起始运作每满半年后十个工作日内收取 半年的托管费，当期托管费=每一期委托资金起始运作当日委托资金金额X0.01% + 2，剩余托管费（如有）则于本集合计划实际终止之日收取。2、管理费管理人于每一期委托资金起始运作后前端一次性收取【2】年的管理费；如 集合计划或某一期集合计划提前终止，则管理人巳经收取的管理费不予退还。管理人在集合计划每一期委托资金起始运作后十个工作日内一次性收取当 期管理费，当期管理费=每一期委托资金起始运作当日委托资金金额X1%X2，剩 余管理费（如有）则于本集合计划实际终止之日收取；托管人依据管理人出具的 划款指令从集合计划资产中一次性支付给管理人。3、证券交易费用本集合计划证券交易费用包括集合计划运作期间投资所发生的交易手续费、 开放式基金的认（申）购和赎回费、印花税等有关税费，作为交易成本直接扣除。4、年度专项审计费用、律师费和信息披露费用集合计划成立后的年度专项审计费用、会计师费、律师费和信息披露费用， 以及按照国家有关规定可以列入的其他费用，由集合计划管理人本着保护委托人 利益的原则，按照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定，上述费 用分别在发生时扣除。计划推广期发生的会计师费、律师费和信息披露费等相关费用，不得列入计划费用。5、银行结算费用、开户费银行结算费用、开户费，分别在发生时一次计入集合计划费用。6、其他费用：其他费用由管理人本着保护委托人利益的原则，按照公允的市场价格确定， 法律法规另有规定时从其规定，由托管人依据管理人出具的划款指令按费用实际 支出金额支付，列入当期集合计划费用。(三）不列入集合计划费用的项目集合计划成立前发生的费用，以及存续期间发生的与推广有关的费用，不得 在集合计划资产中列支。管理人和托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用 支出或集合计划资产的损失以及处理与集合计划运作无关的事项发生的费用等 不得列入集合计划费用。(四）管理人的业绩报酬1、管理人收取业绩报酬的原则：在符合业绩报酬计提条件时，在本集合计划各期份额约定到期日和本 集合计划终止日计提业绩报酬；在集合计划各期份额约定到期日提取业绩报酬的，业绩报酬从到期收 益中扣除；在集合计划终止时提取业绩报酬的，业绩报酬从退出资金中扣除。2、业绩报酬的计提方法：业绩报酬计提日为本集合计划各期份额约定到期日和本集合计划终止日。本集合计划管理人业绩报酬按如下方式计算：集合计划业绩报酬为集合计 划全部收益扣除份额持有人按照比较基准利率计算出来的收益、管理费、托管 费及第十三条第（一）款中3至7项费用后的全部剩余收益。管理人按委托人持有份额或退出份额的不同逐笔计算相应业绩报酬，再加总 后得出管理人应提取的业绩报酬总额。3、业绩报酬支付：本集合计划于各期份额约定到期日或计划终止时一次性计提业绩报酬，各期 份额约定到期收益分配或计划终止清算时支付业绩报酬。由集合计划管理人于分 红后5个工作日内向集合计划托管人发送集合计划业绩报酬划付指令，托管人 于分红后10个工作日内从集合计划资产中一次性支付给集合计划管理人。托管 人对业绩报酬不承担复核责任。(五）集合计划的税收本集合计划运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律法规 执行。十四、集合计划的收益分配(一）收益的构成本集合计划收益包括：投资信托计划所得收益、银行存款利息以及其他合 法收入。集合计划的净收益为集合计划收益扣除按照国家有关规定可以在集合计划 收益中扣除的费用后的余额。(二）可供分配收益可供分配净收益指截至收益分配基准日（即收益计算截至日）资产负债表中 集合计划未分配收益与未分配收益中巳实现收益的孰低数。(三）收益分配原则1、本集合计划存续期内，持有每一期集合计划同类份额的委托人享有同等 收益分配权。2、当期收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；3、收益分配基准日的份额净值减去每单位集合计划份额收益分配金额后不 能低于面值；4、收益分配时发生的银行转账或其他手续费用由委托人自行承担；5、在符合收益分配原则和分红条件的情况下，本集合计划在成立后根据管 理人公告进行分红；6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。(四）收益分配对象、方案的确定与披露本集合计划分配对象为分配基准日所有持有本集合计划份额的委托人；本集 合计划收益分配方案由集合计划管理人拟定，至少在T-5日通知托管人，至少在T-3日（T为收益分配基准日）之前将收益分配方案向委托人公告。(五）收益分配方式1、本集合计划业绩比较基准利率为【8.2】/年；特别提示：本集合计划关于”业绩比较基准利率”或相关表述，并不表示管 理人保证委托人取得相应数额的投资收益，也不表示委托人实际获得的投资收 益率，本集合计划管理人不承诺保本、也不承诺保证委托人最低收益。集合计 划资产净值不足以分配全体委托人按业绩比较基准利率计算的收益及本金总和 的，管理人仅有义务以实际可供分配收益为限按照本合同约定进行分配，最终 由各委托人按照本合同约定享有相应收益，承担相应损失。2、本集合计划投资收益超过上述业绩比较基准利率计算的收益作为管理人 业绩报酬，由管理人在本集合计划终止后收取。3、存续期间计划收益的分配在本集合计划存续期间，就每一期委托资金而言，每一期委托资金起始运作 后每满半年之日为收益分配基准日，管理人收到信托计划投资收益后，扣除按照 本合同约定的本集合计划应承担的当期费用后的余额用于收益分配，在收益分配 基准日后的10个工作日内根据委托人持有的份额及持有时间向委托人进行分 配。委托人每个收益分配基准日预计可获得的收益不高于：委托人参与资金X业 绩比较基准利率（年化利率）X上一个收益分配基准日（或当期委托资金起始运 作日，含该日）至本次收益分配基准日（不含该日）期间自然日天数+ 365。4、集合计划每一期到期时的分配本计划各期委托资金期限届满时，投资的信托计划正常兑付的，则管理人根 据委托人持有的计划份额数将从信托计划收到的投资收益及投资本金按比例分 配，分配金额不高于：委托人参与资金X业绩比较基准利率（年化利率）X期限 届满前的最近一个收益分配基准日（含该日）至期限届满日（不含该日）期间自 然日天数+ 365+委托人参与资金。本合同各方当事人一致确认并同意：若在本集合计划各期份额约定的到期 日，本集合资产管理计划存在非现金资产的，管理人先行按照委托人持有份额数 将现金资产按比例分配给委托人，非现金资产则由管理人于处置变现或无法处置 变现时进行分配，各期份额分配则相应的顺延至非现金资产全部变现日或不能变 现日，管理人根据届时委托人持有的单位份额数及持有时间按比例进行分配。因 顺延导致本计划期限延长的，管理费、托管费及管理人业绩报酬仍按照本合同约 定计收。注：上述计算公式所得金额并不表示委托人实际可获得的收益，委托人最 终收益以本集合计划实际获得的投资收益及委托人持有的份额数、份额类型、 持有时间按本合同约定进行分配。十五、投资理念与投资策略(一）投资目标在控制风险和力争本金安全的前提下，通过参与精选集合资金信托计划、基 金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划，获得价值提升带来的绝 对收益。实现组合资产长期稳定增值。(二）投资理念本集合计划将依托管理人积累的投资管理经验，主要在深入研究的基础上， 对宏观经济进行深入研究，精选优质集合资金信托计划、基金公司或基金子公司 “一对多”特定客户资产管理计划，在控制风险的前提下追求较为稳定的投资收 益。(三）投资策略1、信托计划、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划投 资策略。在信托计划、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划的选 择方面，首先依据信托计划、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管 理计划内部评价标准分析的结果，甄选后进入备选池。(1)信托、基金公司的综合评价信托、基金公司的评价主要考虑的因素有：信托、基金公司的股东背景、公 司治理、核心管理团队的综合素质和稳定性、投资研究团队的综合素质和稳定性、 公司管理的资产规模和盈利能力、管理层的管理风格、投资决策程序的科学性和 执行度、公司风险控制制度健全性和执行力度、公司信托计划、基金公司或基金 子公司“一对多”特定客户资产管理计划的类型和收益情况、公司产品创新能力 等。评价方式主要来自于实地调研、公司刊物和公开信息。根据综合评价结果， 将信托公司、基金公司分为三个类别：重点投资类、可选投资类、暂不关注类。信托计划、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划 投资项目评估管理人将使用内部信托、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管 理计划项目信用评级系统，对拟参与信托、基金公司或基金子公司“一对多”特 定客户资产管理计划项目进行评级，通过各项硬性及软性评级指标，充分评估项 目融资企业的企业素质、发展前景、整体规模、营运能力、盈利能力、还款能力 等，在综合考虑项目的风险性和收益状况的基础上，使所投资的信托、基金公司 或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划项目在既定风险约束条件下实现 稳健收益最大化。信托计划、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划 信用增级评估根据信托计划、基金公司或基金子公司“一对多”特定客户资产管理计划增 信措施的分类，以每类具体增信方式为对象进行评价，并对各种担保措施进行评 级和排序。综合考虑以上三大模块因素的评级结果之后，对拟参与信托、基金公司或基 金子公司“一对多”特定客户资产管理计划项目进行最终评级打分(级别参照市 场同类固定收益类产品评级标准，划分为低风险，一般风险，高风险三级），在 综合考虑项目的风险性和收益状况的基础上，使所投资的信托、基金公司或基金 子公司“一对多”特定客户资产管理计划项目在既定风险约束条件下实现稳健收 益最大化。2、现金管理策略本集合计划的现金管理策略目的主要在于提高资金的运用效率、对稳固计划 收益起到补充作用。管理人通过投资于固定收益类和现金类资产，在投资中严格 控制风险，使其成为组合收益的稳定来源。十六、投资决策与风险控制(一）集合计划的决策依据集合计划以国家有关法律、法规和本合同的有关规定为决策依据，并以维护 集合计划委托人利益作为最高准则。具体决策依据包括：1、管理办法、细则、规范、集合资产管理合同、说明书等有关 法律性文件；2、宏观经济、上市公司、开放式基金、债券的基本面和证券市场走势；(二）集合计划的投资程序投资决策与操作流程控制包括投资研究流程、投资对象备选库的确定、资产 配置与重大投资项目提案的形成、投资决议的形成与执行程序、投资组合跟踪与 反馈以及核对与监督过程。1、投资分析和研究管理人内设研究小组，从宏观经济形势、行业发展趋势、市场趋势、投资标 的评价结果等多个角度综合分析，运用定性和定量方法进行研究，经过评级、估 值和风险评判，通过严格的筛选程序，构建备选库，撰写研究报告，制定投资策 略建议和投资建议。并根据市场变化情况，适时做出调整。2、制定资产配置策略资产管理相关委员会根据研究部门的研究成果，在考虑市场运行趋势的基础 上，对投资策略和投资建议进行仔细讨论并确定资产配置策略。3、构建与调整投资组合本集合计划投资经理（即投资主办人员）在资产管理相关委员会授权的范围 内，根据资产管理相关委员会确定的投资原则和资产配置比例，从备选库中选择 合适的投资标的构建投资组合，并负责进行投资组合的日常管理。4、投资执行投资经理制定具体的操作计划并以投资指令的形式下达至交易部。交易部在 确认投资指令的合规性、合理性、有效性后，依据投资指令具体执行买卖操作， 并及时将指令的执行情况反馈给资产管理相关委员会和投资经理。5、风险管理与组合的调整风险控制相关委员会是公司的最高风险控制机构，负责监控本计划的投资运 作和交易，对本计划的投资组合进行绩效和风险评估，根据市场变化对投资组合 的资产配置和调整提出风险控制意见。投资经理需根据风险控制相关委员会的风 险控制意见，调整组合结构，优化组合的风险收益配比，在维护资产安全的前提 下，获取较高的资本增值。(三）风险控制公司建立了完善的内部控制制度，交易部门、投资管理部门以及风险控制相 关委员会互相独立、互相制约，并通过优化风险控制相关委员会的工作流程和加 强评估系统的建设，从以下几个方面对本计划进行风险控制：1、事前控制研究小组根据宏观经济形势、财政与货币政策趋势、行业景气度、证券市场 走势，提出资产配置策略建议，构建备选库。资产管理相关委员会根据研究小组 的研究成果，确立本计划的投资策略和资产配置策略。风险控制小组根据资产管理相关委员会制定的投资策略和资产配置方案，协 助资产管理相关委员会进行投资策略的风险检验，以及制定相应的投资风险控