风险管理与内部控制.doc

杰联咨询-专注于财税培训、所以更专业 诚信 创新 和谐 共赢 您贴身的财税专家关于举办“企业风险管理与内部控制”高级研讨会的通 知【课程背景】国内国外,有多少个名声显赫的企业,由于忽略企业的风险管理与内控,导致企业一夜之间倾家荡产.您的公司或您在工作中是否面对以下困扰： 公司是否面临一管就死，一放就乱的问题？ 意识到风险存在，但对如何实施管理却模糊不清？ 在企业快速发展时，如何将风险早期识别并实施管理？ 内控体系建设到什么程度比较合适？ 建立了制度就等于执行了风险管理么？杰联咨询专为企业而设计的特色课程：企业风险管理和内部控制将为您揭示其中深层次的原因，并给您介绍其他优秀企业的最佳实践做法，让您在深入浅出的讲解中掌握内控的精髓和要点，并将这些原则、理念、方法和经验灵活应用于企业管理实践的各种情况中去，最终达成业绩！【学习受益】 掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进 提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境 明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统 通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法，学会从新的视角解读不同的审计技巧与应用 学会成为一个让员工敬重、各部门感激、领导信任的优秀内审人员 学会在实务中，如何“小题大做”、“顺藤摸瓜”找到问题的关键【课程特点】 案例教学，互动交流； 讲师讲授、现场提问； 头脑风暴、贴近实战。站在专业领域的前沿，用深刻的行业背景和实战经验，帮助受训者转换视角看问题。【培训时间及地点】上课时间：9月21-22日 （周五、周六 共12学时）上课地点：无 锡（具体上课地点以开课报到通知为准）【培训对象】鉴于本课程的实用性强，基于公司决策与流程，强烈建议公司高管与财务决策人共同出席！财务总监及公司高级管理人员；负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员；财务与其他职能部门的经理和管理人员【老师简介】孙犁老师：某集团原财务总监。实战派资深管理培训师、高级财务问题咨询顾问，高级培训师、咨询师。孙犁跟随张瑞敏首席执行官近15年，某企业高级财务长、财务经理、财务总监、企划主管、制造部部长等中高级管理岗位；见证某企业管理15年的创新历程，具有丰富管理实战经验。【增值服务】赠参会单位永久的杰联咨询（）网站会员服务；本机构设立QQ群、可供多家大型企业的财务人员在线交流和互动，专家在线答疑等。【学习费用】培训费2800元/人(含培训费、资料费、现场咨询费、学习期间午餐费及茶点等)；食宿统一安排，费用自理。报名参加本次大会的同志，请详细填写好报名回执表并同银行汇款凭证传真至会务处，会务处按报名先后预留会议席位与学习资料，汇款方式见附件一，报到通知在开会前一周发放。联 系 人：王 洋件一： “企业全面预算管理与成本管控及创新” 报名回执表（此表复制有效）单位名称通讯地址邮编联 系 人电 话传真代表姓名性别职 务电 话 手 机邮箱地址； Q Q号；电汇金额 万 仟 佰 拾 元是否住宿：是口 否口包房口 合住口汇款 1、培训费报名时电汇至主办单位：方式：户 名: 杰联兴业国际管理咨询（北京）有限公司开户行：工行北京幸福街支行帐 号：0200 2449 0920 0009 0782、请将银行汇款凭证传真至会务处。参会单位盖章：参会代表签名：二零一二年 月 日 ：为提高授课效果，请你就本次培训内容中你企业所关注的问题于会前10天提交给我们，我们会把你的问题安排在授课内容中，并给予现场解答。主办单位：杰联兴业国际管理咨询（北京）有限公司二零一二年八月我的问题：备注：请用正楷字认真逐项填写此表后传真至：010- 51421166 收件人：王 洋共四页-第 4 附件二：课程大纲第一部分、风险防范与管理引言：解读国资委国资委中央企业全面风险管理指引 国际风险管理情况 国内企业风险管理情况 风险和风险管理什么是风险？某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合什么是风险管理？ 风险管理必须识别风险 风险管理要着眼于风险控制 风险管理要学会规避风险在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。 企业全面风险管理与评估核心内容1. 三个概念2. 一个目标3. 五种风险4. 三道防线5. 一个流程6. 两个体系7. 一种文化8. 四种方法 全面风险管理架构 风险管理的工具1. 风险承担2. 风险规避3. 风险转移4. 风险转换5. 风险对冲6. 风险补偿7. 风险控制8. 实际的风险应对战略举例 风险管理解决方案 风险管理组织体系架构 风险管理组织体系职能 风险管理体系的建立 风险管理文化三要素 风险管理常用技术方法1. 风险坐标图 2. 蒙特卡罗方法 3. 关键风险指标管理 4. 压力测试 风险发生可能性的定性、定量评估举例 风险发生对目标影响程度的定性、定量评估举例 风险地图 针对风险可采用哪些风险对策？ 风险管理-使企业获得竞争优势的法宝 危机管理的金科玉律第二部分、企业内控 缺乏内部控制的企业常见原因分析 对内部控制相关理论的全面介绍 什么是真正的“内部”？什么是有效的“控制”？ 预算管理是不是一种控制？ 内部控制的定义 企业发展的基石内部控制的核心观念 内部控制的局限性-成本效益原则及其它 控制环境1. 何为控制环境内部控制的基础2. 如何建立良好的控制环境 内部控制活动1. 企业内部控制的“雷区”2. 企业内部控制的“高压线”3. 常见的内部控制活动有哪些4. 如何做到职责分离？ IT总体控制 预防性控制和检查性控制 穿行测试在内控中的应用 海尔内控案例介绍 内控的建立和执行 集团化内控体系建立 集团化内控的框架 企业内控体系建立 企业是否应该专门设立一个内控部门？ 内控人员到底是做什么的？ 内控体系建立和执行的五个阶段 如何确定和分解目标 如何识别风险 如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述 内部控制的原则 内部控制的分类 内部控制的手段 内部控制的设计-执行-评价-改进优化 如何有效执行内控 如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估 内部控制的评价 内部控制评价应注意的问题 穿行测试在企业内部控制中的应用 案例分享内部审计简介1. 内部审计-是管理者的耳目还是？2. 内部审计在企业里应该向谁报告？3. 内部审计vs内部控制4. 内审的技术方法与实战技巧5. 审查书面资料的方法6. 顺查法与逆查法7. 详查法与抽查法8. 综合运用，能查出“小金库”9. 客观实物证实方法10. 盘点、调节、鉴定11. 找到虚增库存价值，调节利润的证据12. 审计调查方法13. 观察、询问、函证、调查表14. 创造互相理解的氛围15. 学会倾听的技巧16. “快”与“准