第十八章金融监管_公共行政管理_经管营销_专业资料.docx

第五模块 金融风险和金融监管第十八章金融监管本章共计7个考点考点1金融监管的概述（备考指数：）1、目标（1）实现金融业经营活动与国家金融货币政策的统一（2）减少金融风险，确保经营的安全（3）实现公平有效的竞争，促进金融业的健康发展我国社会主义市场经济新时期金融监管的基本目标，即贯彻执行国家的金融法令和政策;维护金融业的安全与稳定;调整银行业和非银行金融机构内部之间的关系，维护高效具有竞争性金融体系的运行;维护公众在金融业的正当利益;维持货币稳定，促进国民经济稳定增长。2、金融监管的基本原则（1）监管主体独立性原则（基本前提）（2）依法监管原则国家必须以法律的形式确定金融监管机构的法定地位和职责等金融监管机构必须依据有关法律、法规和规定实施金融监管，即金融监管必须有明确的法律授权，通过立法赋予监管机构必要的监管权力，并为其提供有效行使这些权利的法律保证，从而体现银行监管的公正性、权威性、强制性金融机构应合法经营，依法接受监管当局的监督，确保监管的有效性。（3）外部监管与自律并重原则（4）安全稳健与经营效率结合原则（基本目标）（5）适度竞争原则 防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为; 防止不计任何手段的恶性竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。（6）统一性原则 统一性原则指金融监管要做到使微观金融和宏观金融相统 一，以及国内金融和国际金融相统一。注意：各国根据不同的自己的国情选择适合自己的监管模式，监管模式不能是统一的。3、金融监管的手段法律手段、经济手段、行政手段4、金融监管的内容 市场准入监管、资本充足率监管、流动性监管、信贷风险监管、监督评级体系监管、存款保险制度、危机银行救助与关闭5、金融监管的理论（1）公共利益论 该理论认为：监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。监管被看做是政府用来改善资源配置和收入分配的手段。(二)特殊利益论 该理论认为：政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地，从而仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益。政府在施行管制的过程中为特殊利益集团所“俘虏”了。(三)社会选择论 从公共选择的角度来解释政府管制，属于公共选择问题。 管制制度作为公共产品，供给由政府提供，各利益主体是其需 求者。管制者并不只是被动地反映任何利益集团对管制的需求，它应该坚持独立性，努力使自己的目标促进一般社会福利。【历年真题】【判断】各国应采取统一的监管模式( )。答案：错误【多选】金融监管的原则是由金融监管的目标决定的，目前，得到各国公认的原则主要有( )。A安全、有效性原则 B流动性原则C统一性原则 D公正公开公平原则答案：【单选】金融监管的首要目标是（）。A.维护金融体系稳定B.促进金融机构公平竞争C.保护消费者D.减少金融犯罪答案：A考点2. 我国金融监管的发展（备考指数：） 以监管机构设立的标志性事件为主线，将我国金融监管的发展分为以下阶段： 统一监管阶段（1984-1992） 中国工商银行与中国人民银行正式分家，中国人民银行成为专职的中央银行，对金融业实行统一监管 中华人民共和国银行管理暂行条例，标志着金融监管走向法制化的第一步“一行两会阶段”（1992-2003年）证监会、保监会的成立，标志着分业监管体系的基本形成“一行三会”阶段（2003年至今）2003年银监会成立。我国金融监管体系的特征：分业监管【历年真题】【单选题】（ ）成立标志着我国分业经营的确立A.保监会 B.证监会C.银监会 D.中国人民银行答案：C考点3、巴塞尔协议的内容（备考指数：）（一）1988年巴塞尔协议的内容1、资本构成核心资本：实收资本（普通股、非积累优先股）和公开储备（资本公积、盈余公积、未分配利润）附属资本：普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）2、资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例，衡量金融企业经营安全性的重要指标之一资本充足率=资本/风险资产 =（核心资本+附属资本） /（资产*风险权数）资本充足率8；核心资本4；附属资本不超过核心资本的100%，不超过总资本的50% 3、风险资产权重 资产负债表内的资产风险权数，即将不同资产的风险权数确定为5个档次0，10%，20%，50%，100% 资产负债表外项目的风险权数，确立了0，20%，50%和100%四个档次的风险权数（二）2003年新巴塞尔协议 巴塞尔委员会提出以最低资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架（三）2010年的巴塞尔协议1、要求各商业银行截止2015年1月的一级资本充足率下限从现行的4%上调到6%2、核心一级资本充足率的下限从现行的2%提高到4.5%3、各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%4、资本充足率8%，但对资本充足率加资本缓冲要求在2019年以前从现在的8%提升到10.5%【历年真题】【多选】巴塞尔委员会提出的新资本协议框架支柱包括( )A、资本充足率 B、监管部门的监督检查C、健全内控机制D、市场纪律E、减少操作风险答案：BD【单选】根据“巴塞尔协议”，附属资本不得超过核心资本的 ( )。A4% B8% C50% D100%答案：D【多选】根据巴塞尔协议，银行资本划分为（）两类。A、核心资本B、附属资本C、注册资本D、实缴资本答案：AB【单选】根据“巴塞尔协议”，资本充足率不得超过( )。A4% B8%C50% D100%答案：B【典型例题】【综合】某商业银行有实收资本(股本)3亿元；资本公积O1亿元；盈余公积O1亿元；未分配利润O3亿元,其他一级资本工具1亿元；长期次级债务1亿元；可转债O5亿元。该银行风险加权资产总额为80亿元1、该银行的核心一级资本2、该行一级资本充足率3、该行全部资本充足率1、核心一级资本= 实收资本+公开储备= 实收资本+未分配利润+盈余公积+资本公积= 3+0.3+0.1+0.1= 3.52、一级资本充足率=一级资本/加权风险资产*100%=（核心一级资本+其他一级资本）/加权风险资产*100%=（3.5+1）/80*100%= 5.6253、资本充足率 = (3.5+1+1+0.5)/80*100%= 7.5%考点4、我国的金融监管指标（部分）（备考指 数：）A商业银行风险管理核心指标规定的衡量商业银行流动性状况的风险管理指标：（1）流动性比例=流动性资产/流动性负债（25）（2）核心负债比例=核心负债/负债总额（60）（3）流动性缺口率=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产（10）B银监会在商业银行流动性风险管理办法中对流动性风险监管规定了4个指标：（1）流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30日现金净流出量*100% 流动性覆盖率不低于100% （2）净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金*100% 净稳定资金比例不低于100% (3)存贷比=各项贷款余额/各项存款余额*100% 存贷比 75% （4）流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额*100% 流动性比例25% C商业银行信用风险监测指标不良资产率=不良资产/资产余额，不高于4% 不良贷款率=不良贷款/贷款余额，不高于5% 单一集团客户授信集中度 = 最大一家集团客户授信总额/资本净额，不高于15% 单一客户贷款集中度= 最大一家客户贷款总额/资本净额，不高于10% 贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备，不低于100% 全部关联度=全部关联客户授信/资本净额，不高于50% 【历年真题】【单选】流动性比例，衡量商业银行流动性的总体水平，不应（ ）。A.低于25 B.低于30C.低于50 D.低于75答案：A【单选】 根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指（ ）之比。A.不良贷款与贷款总额B.不良贷款与总资产C.不良资产与信用资产总额D.不良信用资产与贷款总额答案：C【单选】商业银行对单一集团客户授信集中度不得高于（ ）A.5% B.15% C.4% D.10%答案：B【单选】根据我国商业银行法的规定，商业银行的贷款余额与存款余额的比例不得超过（ ） A、8% B、10% C、25% D、75%答案：D考点6 银行业监管的主要内容（备考指数：） 概括地说，银行监管当局的监管内容主要包括市场准入监 管、市场运营监管和市场退出监管。1.市场准入监管(1)审批注册机构(2)审批注册资本设立金融机构的首要条件之一，是必须保证一定数量的注册资本来承担可能的风险和亏损。(3)审批高级管理人员的任职资格 (4)审批业务范围2、市场运营监管市场运营监管是指对银行机构日常经营进行监督管理的活动。资本充足性 资本充足率必须大于等于8%、核心资本充足率必须大于等于4%。根据资本充足率的状况，中国银监会将商业银行分为三类：资本充足的商业银行(资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%)、资本不足的商业银行(资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%)和资本严重不足的商业银行(资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%)。资产安全性 国际通行的做法是分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款。 对于关注类贷款，计提贷款损失准备比例为2%；对于次级类贷款，计提比例为25%；对于可疑类贷款，计提比例为50%；对于损失类贷款，计提比例为100%。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。 流动适度性收益合理性其一，成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于35%其二，资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于0.6%。其三，资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于11%。3、处理有问题银行及市场退出监管 (1)处理有问题银行 有问题银行是指因经营管理状况的恶化或突发事件的影响，有发生支付危机、倒闭或破产危险的银行机构。有问题银行的主要特征是：内部控制制度失效；资产急剧扩张和质量低下；资产过于集中；财务状况严重恶化；流动性不足；涉嫌犯罪和从事内部交易。监管当局处置有问题银行的主要措施有：其一，督促有问题银行采取有效措施，制订详细的整改计划，以改善内部控制，提高资本比例，增强支付能力。其二，采取必要的管制措施。其三，协调银行同业对有问题银行进行救助。其四，中央银行进行救助。其五，对有问题银行进行重组。其六，接管有问题银行。(2)处置倒闭银行银行倒闭是指银行无力偿还所欠债务的情形。广义的银行倒闭有两种情况：一是银行的全部资产不足抵偿其全部债务，即资不抵债；二是银行的总资产虽然超过其总负债，但银行手头的流动资金不够偿还目前已到期债务，经债权人要求，由法院宣告银行破产。 处置倒闭银行的措施主要包括以下内容：其一，收购或兼并。不存在存款人损失的情况，因为所有存款都已经转到倒闭银行的收购或兼并方。其二，依法清算。存款人可能会面临存款本金和利息的损失。【历年真题】【单选】我国衡量银行收益合理性的监测指标包括（ ）。A.成本收入比 B.利息回收率C.资产利润率 D.资本利润率答案：ACD 【单选题】中国人民银行制定的贷款损失准备计提指引 规定，对贷款进行分类后，按贷款损失程度计提损失准备， 其 中，对于关注贷款，计提比例为（ ）；对于可疑贷款，计提比例为（ ）A.5%，50% B.5%，80% C.2%，80% D.2%，50%答案：D考点7 银行业监管的基本方法（备考指数：）1、银行业监管的基本方法有两种，即非现场监督和