工程项目管理论文.doc

工程项目管理论文学 校 铜陵学院 年 级 2 0 1 0级专 业 土木工程 指 导 教 师 高 秀 丽 姓 名 吴 耀 学 号 10111111272013.6摘 要本文主要研究内容为：在项目工程管理这门学科中有关风险管理在工程实际中所起的作用，并以公路工程为例，首先分析和阐述了风险程度，风险管理，风险控制等理论，并对风险存在的因素作了相应的探讨。在此基础上，运用案例分析的方法研究了风险管理方面的不利现状，指出现有运行体系中存在的问题，并提出了工程项目造价全风险管理等解决方案。关键字：公路工程 ；风险管理 ；项目管理工程项目风险管理研究 以公路工程为例一、绪论（一）研究背景近10多年来，随着我国经济建设速度的加快，全社会固定资产投资额也增长十 分迅猛，但是长期以来我国工程建设项目决算超预算、预算超概算、概算超估算的“三超”现象得不到解决，在我国现有建设资金匮乏的情况下，怎样合理利用资源，较好的完成工程项目建设的既定目标，工程建设项目的造价管理就成为一项重要的课题。一般来说，公路工程建设项目由于其建设周期长、投资大、规模大、质量要求高、 施工工艺复杂，受自然条件影响大，是一个极其复杂的系统工程，从其项目投资决策阶段开始直到竣工验收阶段部存在着各种各样内部和外部的风险，如果不能很好地管理建设项目风险不加防范，就会影响工程建设的顺利进行，就会造成各种各样的损失，甚至酿成严重后果，也必然造成公路工程建设项目造价的大幅增加。因此，公路工程项目造价风险管理的研究在当前显得非常重要。（二）研究目的及意义近年来，随着我国加入WTO以后，商速公路工程项目越来越多，规模越来越大，并且出现了一些新的特点：第一是公路工程项目的使用功能越来越复杂，对工程造价的要求不断提高。第二是公路投资规模巨大，目甜我国高速公路由于地区以及地理结构差异，造价差异较大，一般每公里造价在3000万至6000万元人民币，因此更加需要重视投资的经济效益。第三是公路工程建设的投资时间较长，在整个建设投资期间的不确定性因素也随之增加，如物价波动、汇率变动、通货膨胀、地质变化、自然灾害等很多可变因素。从项目本身的这些特点来看，整个建设项目的实际运行过程中处 处充满风险。因此要想把公路工程项目的目标完成好，就必须进行工程造价的风险管理。首先，工程建设项目全面造价管理是20世纪90年代中期才提出和开展研究的课 题，要进行全面造价管理，其中不可或缺而且是比较重要的一个环节就是对工程项目 造价的风险进行管理。虽然我国工程造价管理界对工程造价管理的模式、理论和方法 开展了大量的研究，并取得一定的成绩，风险管理理论也颇具成熟，但是建设项目造价风险管理理论及方法方面的研究，还存在许多空白，而且更多的是侧重于建筑工程 领域，公路工程领域的研究相对更显得薄弱，有待进一步研究开发。因此这方法的研究具有一定的前沿性。其次，我国公路工程领域的主要投资主体是政府，对公路项目的风险管理仍然沿用了计划经济体制下的分析和处置方法，对造价风险的因素分析不够全面，量化分析的指标倾向性较大。新的市场经济体制下，在公路工程项目中系统地开展造价风险管理具有广阔的研究前景。最后，对工程造价的风险管理研究符合中央关于提高投资效益，控制投资规模， 防止投资失控等要求，有利于自觉利用风险机制，调节和促进市场经济健康有序的发展：符合投资者防范投资风险，控制投资成本，谋取最佳投资效益的期望，有利提高投资者的风险管理水平，做好风险损失的防范控制，并为其提供实用的公路工程建设造价风险管理的方法和技术等。同时，公路工程项目独特的性质决定了投资经营具有周期长、受投资环境影响大、投资风险高的特征。要为投资者提供在各种风险因素的干扰下，对应的工程造价及其发生的可能性。作为一项高风险、高收益的产收，在投资决策前需要科学地、最大限度地估计风险，使投资者能够合理地做出风险投资决策，并釆取有效措施规避风险，提高项目开发的经济效益。因此，进行公路工程项目造价风险管理的研究具有一定的理论价值和实际意义。二、相关理论（一）公路工程造价涵义公路工程建设是一个周期长、数量大的过程。总体上可划分为五个阶段，即决策阶段、设计阶段、承发包阶段、施工阶段和竣工验收阶段。工程造价贯穿于工程建设的各个阶段其，核心内容为工程造价的合理确定与有效控制。公路工程造价的合理确定是指在公路建设过程的各个阶段,采用科学的计算方法和现行的计价依据以及批准的设计方案或设计图纸等文件资料、政府或有关部门的规定，合理准确地计算工程的投资估算、设计概算、预算、承包合同价、结算价与竣工决算。工程造价的有效控制,是指在各个建设阶段，把建设工程造价的实际发生控制在批准的造价限额以内，并随时纠正发生的偏差,以保证项目管理目标的实现,以合理使用人力、物力、财力,取得好的投资效益和社会效益。造价全风险就是各个建设阶段中影响造价合理确定和有效控制的不确定性因素的集合。1、工程造价管理的含义。工程造价管理有两个方面的含义：（1）投资费用管理，是指为了实现投资的预期目标，在拟定的规划、设计方案的条件下，预测、确定和监控工程造价及其变动的系统活动。（2）价格管理，在微观层次上是指生产企业在掌握市场价格信息的基础上，为实现管理目标而进行的成本控制、计价、定价和竞价的系统活动。在宏观层次上是指政府根据社会经济发展的要求，利用法律、经济和行政手段对价格进行的管理与调控。2、风险的概念。公路工程投资项目风险是指由于不确定性的存在导致实际结果偏离预期结果造成损失的可能性。其主要含义包括：（1）损失机会和损失可能性;（2）损失不确定性;（3）实际与预期结果的离差;（4）实际结果偏离预期结果的概率。由此可以看出，风险的基本含义是在一定的时间空间条件下，人类开展各种活动时产生损失的可能性和不确定性。风险大小既与损失发生的可能性成正比，也与损失的严重性成正比。（二）公路工程造价的风险识别1、前期决策阶段公路工程前期决策阶段造价风险管理的目标是:合理确定投资估算价格。投资估算的形成过程就是本阶段造价风险识别的思路来源。即本阶段造价风险识别就是要找到编制投资估算过程中的所有不确定因素。2、设计阶段设计阶段造价风险管理的目标是:合理确定公路项目设计概算、预算。本阶段造价风险识别的思路相似于前期决策阶段,造价风险识别就是要找到编制设计概算、预算过程中的所有不确定因素,同时按照公路工程单位工程展开。3、招投标阶段施工招投标阶段造价风险管理的目标是:选择适合的招标方式,合理确定标底价格,评出最优秀的施工单位并签订公正合理的承包合同。整个招投标过程就是造价风险识别的思路。4、施工阶段施工阶段造价风险管理的目标是:施工过程中造价变更控制。即在确保工程项目进度、质量、目标的前提下,最大限度地控制附加费用发生的规模,使工程的实际价尽可能接近合同价。这里主要所说的工程建设中的“附加费用”,实质是工程合同价以外的额外费用。产生“附加费用”的原因一般由以下四种情况引起,第一是工程项目发生变更,例如设计变更、项目执行过程中的必要变化等等;第二是工程项目的工期发生变化,包括工期延长或者缩短、赶工等等;第三是价格上涨,如人工、材料单上涨等;第四是其他的非工程原因造成的变更,例如后继法规等等。5、竣工阶段竣工阶段造价风险管理的目标是合理确定公路工程项目的决算，做好后评价。造价风险识别就是要找到编制设计概算、预算过程中的所有不确定因素。（三）公路工程造价管理中的主要风险因素公路工程的实施和期间的造价管理都具有分阶段、多次计价的特点，在不同的阶段，造价管理的主要内容和侧重不尽相同。在工程策划阶段需要编制投资估算，在工程准备阶段需要编制工程概算和预算，在工程实施阶段需要编制标底和工程实施费用的控制，在完工后阶段需要竣工决算审查。1、策划阶段工程造价的风险因素。公路工程前期决策阶段造价风险管理的目标，是合理确定公路工程的投资估算价格。投资估算是形成工程造价的源头，是工程造价控制的第一步。本阶段中可行性研究的深浅和周密程度均直接影响投资的准确性。其主要的风险因素有：（1）工程地质分区及评价不到位，对特殊不良地质的范围、规模认识不够；（2）道路技术标准过高或过低，在既定条件下，工程类型的选择不当，互通式立交、桥梁等功能、数量或设置位置不当；（3）建安工程费编制和占地拆迁费估算不当。2、准备阶段工程造价的风险因素。设计阶段是确定工程项目主要价值的阶段。方案设计阶段对投资的影响程度甚至可高达95%，图纸设计阶段对工程造价的影响程度可超70%，是工程投资控制的关键阶段。按照公路工程投资估算限额，合理确定公路项目设计概算、预算是本阶段造价风险管理的目标。其主要的风险因素有：（1）对沿线地质条件认识不准确、勘察不细，对路网没做进一步调查、核实；（2）路线设计、路基设计、互通式立交设计和其他设计的不当；（3）建安工程费编制和其它费用编制的不当。3、实施阶段工程造价的风险因素。施工招投标是施工执行阶段的前奏，选择适合的招标方式，合理确定标底价格，评出最优秀的施工单位并签订公正合理的承包合同，是本阶段造价风险管理的目标。施工阶段造价风险管理是公路工程造价全风险管理的重要组成部分。在工程施工阶段，建设资金大量投入，除了按合同条款支付工程款项之外，还可能发生各种附加费用，要在确保工程项目进度、质量目标的前提下，最大限度地控制附加费用发生的规模，避免不合理的费用支出，使工程的实际价尽可能接近合同价。所以，本阶段造价风险管理的目标是，施工过程中造价变更控制。其主要的风险因素有：（1）招标方式及标段划分不当，资格预审不严，标底编制疏漏，评标风险，合同的计价方式选择不当、条款疏漏、不明等；（2）不可抗力等环境因素的变化；（3）对工程量变更管理不善，如延期问题、赶工问题、人工单价上涨、材料价格上涨；（4）业主提供条件的变化及后继法规的变化，业主和咨询工程师的决策因素。4、完工后阶段工程造价的风险因素。在项目建成后，依据项目的实际情况，深入分析项目的立项、决策、设计、实施，把项目造价的实际情况与计划相比较，找出主观愿望与客观实际的差异，以利不断提高决策阶段、设计阶段、施工阶段的造价管理水平，指导今后公路工程项目的造价风险管理工作。所以，竣工阶段造价风险管理的目标是，合理确定公路工程项日的决算，做好后评价。其主要的风险因素有：（1）基本建设程序执行情况方面；（2）决算资料不完整；（3）竣工决算造价编制方法。（四）风险程度等级分类为了评估风险的大小，一般要对风险程度进行分级。风险程度包风险损失的大小和发生的可能性两个方面，可以综合考虑两个方面的大小对项目风险程度进行分类。一般可分为：1、一般风险：风险发生的可能性不大，或者即使发生，造成的损失较小，一般不影响项目的可行性，比如在公路工程设计中的防护、安全保障等附属设施的设计不当可属于一般风险。2、较大风险：风险发生的可能性较大，或者发生后造成的损失较大，但造成的损失程度是项目可以接受的。比如招标过程中标底的编制不合理，施工单位利用其漏洞中标，然后在公路施工过程中合同的变更造成的造价上涨。3、严重风险：有两种情况，一是风险发生的可能性大，风险造成的损失大，使项目有可行变为不可行；二是风险发生后损失严重，但风险发生的概率很小，采取有效的防范措施，项目仍然可以正常实施。比如公路设计中对路线的方案未进行深入细致的调查，导致在工程实施时不得不对部分路线方案进行根本性的变更。4、灾难性风险：风险发生的可能性很大，一旦发生将产生灾难性后果，项目无法承受。在目前国内的来说这样的风险相对较少，但是在跨国工程中当地政局的稳定性将是决定工程能否顺利进行的关键风险因素。（五）风险控制风险控制是在风险评估的基础上，进行风险决策并实施决策内容，同时监测风险发展情况。工程项目的造价风险的控制是建立在风险事件的可控性基础之上的。通过前面的造价风险识别和分析，己清楚了风险来历和风险的转化及触发条件后，在造价风险控制中，就要设法消除风险事件引发因素，减少风险事件发生的可能性以减轻风险事件对造价造成的威胁。根据造价风险发生的先后，造价风险控制可以分为工程造价风险的前处理和工程造价风险的后处理。1、工程造价风险的前处理。工程造价风险的前处理主要是体现在对造价风险的识别和评估以后，对可能发生的风险进行处理。风险事件的前处理方法主要有如下几个方面:（1）风险规避方案：这类方案是从根本上放弃使用有风险的资源、技术、施工方案等等，从而避开风险。（2）风险遏制方案：造价风险遏制的一般措施有工程措施、教育措施和程序性措施这三种。工程措施是以工程技术为手段，减弱潜在的物质性威胁因素。教育措施指对人员进行风险意识和风险管理教育。程序性措施指制定有关的规章制度和办事程序预防风险事件的发生。(3)风险转移方案：转移风险又叫合伙分担风险，其目的不是降低风险发生的概率和不利后果的大小，而是借用合同或协议，在风险事故一旦发生时将损失的一部分转移到项目以外的第三方身上。实行这种策略要遵循两个原则，第一，必须让承担风险者得到相应的报答;第二，对于各具体风险，谁最有能力管理就让谁分担。比如公路工程施工保险就是一种风险转移方案。工程造价风险的后处理。工程造价风险的后处理是指在工程实施过程中，对己经发生的造价风险的处理。其具体方法如下:（1）风险应急方案：造价风险应急方案是对付无预警信息造价风险事件的一种最主要方式。（2）风险容忍方案：造价风险容忍方案多数是对那些发生概率小，且风险事件发生所能造成的后果很轻的造价风险事件所采取的控制方案。（3）风险分担方案：造价风险分担方案是指根据项目造价风险的大小和项目团队成员的不同承担风险能力，由团队成员合理分担整个风险的方案。（4）风险消减方案：例如，当主材价格出现快速上涨趁势以后，短时间内购进大批材料已缓解涨价危机就是一种风险消减方案。这类方法也是对付无预警信息风险事件的主要方式之一。（5）风险化解方案：例如，对于可能出现的团队关系冲突，采取双向沟通、消除矛盾的方法解决问题就是一种风险化解方案。这类方案是从化解造价风险事件产生的原因出发，去控制项目具体活动的风险事件的。2、工程造价风险的后处理。工程造价风险的后处理是指在工程实施过程中，对己经发生的造价风险的处理。其具体方法如下:（1）风险应急方案：造价风险应急方案是对付无预警信息造价风险事件的一种最主要方式。（2）风险容忍方案：造价风险容忍方案多数是对那些发生概率小，且风险事件发生所能造成的后果很轻的造价风险事件所采取的控制方案。（3）风险分担方案：造价风险分担方案是指根据项目造价风险的大小和项目团队成员的不同承担风险能力，由团队成员合理分担整个风险的方案。（4）风险消减方案：当主材价格出现快速上涨趁势以后，短时间内购进大批材料已缓解涨价危机就是一种风险消减方案。这类方法也是对付无预警信息风险事件的主要方式之一。（5）风险化解方案：对于可能出现的团队关系冲突，采取双向沟通、消除矛盾的方法解决问题就是一种风险化解方案。这类方案是从化解造价风险事件产生的原因出发，去控制项目具体活动的风险事件的。（六）风险管理风险管理是风险识别、评估和控制的全过程。在这个过程中，通过主动、系统地对项目风险进行全过程识别、评估及监控，达到降低项目风险、减少风险损失，甚至化险为夷，变不利为有利的日的。整个风险管理过程是一个闭环系统，随着风险控制计划的实施，风险会出现许多变化，这些变化的信息可以及时反馈，风险管理者就能及时地对新情况进行风险评估和分析，从而调整风险控制计划并实施新的风险控制计划，这样循环往复，保持风险管理过程的动态性就能达到风险管理的预期目的。公路工程造价的风险管理已经超出了财务分析和经济分析的范畴，是一种系统管理。因此应引起各级公路建设管理单位的重视，并在今后的工程实践中引入工程造价的风险管理，切实控制好公路工程的造价管理。1、正确定位建设标准（1）注重项目总体定位一个项目的定位需考虑的因素是复杂的,不仅要分析项目在路网中的功能与作用、项目所处地的自然环境和社会环境,还要与区域经济发展水平相适应。 (2)注重项目功能在实际工作中,应注意拟定的技术标准与其使用功能的贴合。避免采用过高的技术标准,忽略路网对交通的调节功能,拟建项目技术标准不应超过路线走廊自然条件的承受能力,造成工程量增大,工程造价上升。2、估算、概算、预算的编制（1）投资估算的编制考虑到公路建设工程受自然条件等客观因素的影响较多,为使估算尽可能符合客观实际和合理可靠,在该阶段的勘察过程中应对主要工程进行调查和分析,并且与综合指标的工程含量对比,需要时进行必要的调整。（2）设计概、预算的编制在编制概、预算时,应对各分项工程量按工程量计算原则进行计算。其一是