北京地方税务局企业所得税减免税备案用户使用手册纳税人版.doc

北京互联网地税局操作手册北京互联网地税局操作手册 企业所得税减免税备案企业所得税减免税备案 纳税人版 纳税人版 北京立思辰电子系统技术公司北京立思辰电子系统技术公司 20162016 年年 1212 月月 文档编号 BJDS 企业所得税减免税备案 YHSYSC 20161215 版 本 号 V1 0 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 2 页 共 15 页 目 录 1编写目的编写目的 3 2基本要求基本要求 3 3运行环境运行环境 3 4安装和配置安装和配置 3 5操作说明操作说明 4 5 1 登录与磁贴位置 功能操作 4 5 2 新增 功能操作 6 5 3 查看 功能操作 10 5 4 打印 功能操作 11 5 5 变更 功能操作 13 6异常处理异常处理 13 7注意事项注意事项 14 7 1界面填写 14 7 2减免税备案结果查询 15 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 3 页 共 15 页 1编写目的编写目的 本文档用于指导纳税人对北京互联网地税局 企业所得税减免税备案 系统的使用 和操作 2基本要求基本要求 为保证系统安全 保证纳税人提交的电子资料符合法律效应 纳税人登录方式必须 是 CA 证书登录方式才能通过互联网地税局客户端自助申报企业所得税减免税备案 计 算机代码 密码登录方式不能进行申报 系统要求纳税人为北京地税企业所得税的应征户 网上自助申报必须在汇算清缴期 以内 例如 2017 年汇算清缴期为 1 月 1 日至 5 月 31 日 汇算清缴期以外 纳税人只能 上门申请企业所得税减免税备案 根据纳税人 CA 证书 通过税源鉴定 系统判断纳税 人企业类型 只有汇总纳税总机构才能申报 汇总纳税企业分支机构已备案优惠事项 其他类型企业不能申报该项减免 本系统设计基于总局关于企业所得税减免税备案政策 文件 每个优惠事项享受优惠期间 须上传电子资料不同 系统将根据总局文件逐步完 善和调整 3运行环境运行环境 北京互联网地税局客户端可在 Windows XP Win7 等操作系统的台式计算机或笔记 本运行 使用前需安装 Adobe Reader 北京地税数字证书 4安装和配置安装和配置 北京市互联网地税局客户端详细安装及配置办法见北京市互联网地税局帮助中心 参考网址 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 4 页 共 15 页 北京地税数字证书安装及相关说明见 5操作说明操作说明 5 1 登录与磁贴位置登录与磁贴位置 功能操作功能操作 一 双击桌面图标 运行北京互联网地税局客户端 进入登录界面 如 下 二 选择登录方式 如果是用户名方式 则输入纳税人识别号和密码 如果是证书用 户 则选择 证书方式 插上证书 KEY 系统自动带出企业名称 输入证书密码 单击 登录 按钮 进入到北京互联网地税局主页 如下图所示 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 5 页 共 15 页 三 选择 税费申报 原纳税申报 功能 再选择 企业所得税申报 功能 进入 后点击 企业所得税减免税备案申请 磁贴 如下图所示 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 6 页 共 15 页 5 2 新增新增 功能操作功能操作 一 点击 企业所得税减免税备案申请 磁贴 进入减免税备案新增及查询操作 界面 如下图 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 7 页 共 15 页 二 纳税人在 录入纳税单位减 免企业所得税备案申请 区域 选择受理税务 事项 单击 新增 按钮 系统将根据登录用户信息进行税源鉴定 初步判定纳税人是 否符合减免税备案条件 不符合条件则系统弹出提示信息 例如备案年度未进行企业所 得税税费中认定 备案年度未进行企业所得税申报等提示信息 纳税人需按照提示去相 关单位办理认定或申报等操作后才能申请 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 8 页 共 15 页 三 符合条件则界面跳转到企业所得税减免税备案录入界面 标注的为必 须填写部分 新增减免税备案时税务机关回执栏中提交时间及我机关意见为空 纳税人 提交备案申请后 请及时查看税务机关是否已送达文书 已送达文书的可查看 打印回 执或备案表 如下图所示 四 界面录入完整后 在 请上传电子资料 区域上传电子资料 点击 上 传电子资料 单击 本地文件 选择需要上传的文件 点击 确认 按钮 系统开始 上传附件 附件类型支持 word doc docx excel xls xlsx pdf jpg png 格式 其 他格式暂不支持 例如 zip rar 格式 附件大小限制 300Kb 如图所示 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 9 页 共 15 页 五 上传所有必传的附件后 点击 提交 如下图所示 六 系统弹出如下提示 点击 确定 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 10 页 共 15 页 七 系统显示附件上传结果 如果附件全部上传成功 单击确定 八 系统提示 您的业务已提交成功 完成提交备案申请操作 5 3 查看查看 功能操作功能操作 一 点击 查询 系统带出纳税人已申报的所有的减免税备案事项 可通过 备案 年度 备案状态 申报方式 及 减免税备案事项 进行查询 查询列表中 操作 提供了 查看 变更 及 打印 功能按钮 如下图 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 11 页 共 15 页 二 任何事项均可使用查看功能 点击 查看 可查看事项申报详细信息 如下图所 示 三 双击 三 双击电子资料图标 可查看已上传的资料 如下图所示 5 4 打印打印 功能操作功能操作 一 查询列表中只有 回执状态 是已送达的 才能够使用打印功能 如果 回执状 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 12 页 共 15 页 态 是已送达 备案状态为 退回 则打印的是税务事项通知书 如下图所示 二 如果 回执状态 是已送达 备案状态为 正常备案 则打印的是企业所得税 减免税备案表 如下图所示 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 13 页 共 15 页 5 5 变更变更 功能操作功能操作 汇算清缴期内 持 CA 证书的纳税人可变更网上申报的数据 变更后的数据覆盖历 史数据 上门申报的纳税人不能从网上自助变更 只能上门变更 汇算清缴期外 纳税 人需要修改已提交数据的 只能上门申请 非 CA 证书登录方式只能查看 不能修改 界面要素及附件均可修改 修改后点击 提交 详细操作步骤与新增操作基本一 致 可参考 5 2 系统将重新对数据进行提交 如下图所示 6异常处理异常处理 系统异常情况请联系北京互联网地税局技术支持 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 14 页 共 15 页 7注意事项注意事项 7 1界面填写界面填写 1 页面标记 处为必填项 如果不填系统将提示相关信息 2 系统支持附件类型有图片 jpg png word doc docx excel xls xlsx pdf 其他格式暂不支持 例如 rar zip 请转换为系统支持的附件 格式再点击保存上传 单个附件大小限制 300Kb 注意弹窗提示附件 上传成功 时 才能保存 若提示 上传失败 请检查附件格式 附件大小 以及附件命名是否超 过 50 个汉字 上传附件时系统将进行 CA 证书验证 非 CA 登录不能上传附件 系 统将不记录当前界面录入数据 该事项