商业银行1.doc

1. 贷款业务风险程度：正常、关注、次级、可疑、损失。2. 企业文化决定企业战略，企业战略决定企业成败。3. 商业银行的职能：信用中介职能；支付中介-；信用创造-；金融服务职能4. 商业银行已普遍认同经营管理中必须遵循“安全性、流动性、营利性”的“三性”原则。5. 从银行资本金的构成来看，主要部分：投入资本；资本公积；盈余公积；未分配利润。6. 核心资本包括： 实收资本；资本公积；盈余公积和未分配利润。7. 股本，也被称为实收资本8. 常见优先股三种形式：固定股息率优先股，可调整股息的优先股，可转换优先股。9. “6C”信用评级原则：品德、能力、资本、担保、经营状况、发展前景。10. 根据贷款期限划分商业银行贷款可以分为：通知贷款、透支贷款；定期贷款。11. 根据贷款人的自主权划分，商业银行贷款可分为 自营性贷款、委托贷款、特定贷款。12. 租赁一般包括租赁当事人、租赁物件、租赁期限和租赁费用等基本内容。13. 按照交易对象的不同，金融期货可分为 外汇期货、股票指数期货、利率期货。14. 商业银国际业务组织结构：代表处、代理行、分行、子公司或附属机构、合资联营银行。 15. 银行的经营目标：保持资产的 流动性、安全性、营利性。16. 国际借款期限较短，一般一年以内，利率一般以“伦敦银行同业拆借利率”为基础确定。17. 即期外汇交易的类型：汇出汇款；汇入汇款；出口收汇；进口付汇；银行调整头寸。18. 汇款结算方式一般涉及四个当事人， 即 汇款人、收款人、汇出行、汇入行。19. 国际汇款结算业务基本上分为三大类，即 电汇、信汇 、票汇。20. 一笔信用证结算业务所涉及的基本当事人有三个，即 开证申请人、受益人、开证银行。21. 人口统计细分标准：年龄、收入、家庭生活周期。22. 商业银行产品的层次：核心产品、形式产品、扩展产品。23. 通过对外开放，中外资银行初步实现了“双赢”。资本充足率显著提高。2007年底，我国商业银行加权资本充足率为8.11%，首次超过8%，抵御风险的能力大大增强。24. 银行是由货币经营演变而来的。 商业银行的产生有三种途径：一是从旧式的高利贷银行转变而来；二是以股份公司的形式组建；三是由国家作为主要出资者组建。25. 商业银行的特殊主要表现在：商业银行的经营对象和内容具有特殊性。商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。商业银行责任特殊。26. 商业银行面临的主要风险： 国家风险；信用风险；利率风险；汇率风险；流动性风险；经营风险；竞争风险。27. 商业银行的管理系统由以下5个方面组成： 全面管理；财务管理；人事管理；经营管理；市场营销管理。28. 由商业银行的经营特点决定，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即“Camel（骆驼）原则”。C代表资本；A代表资产；M代表管理；E代表收益；L代表清偿能力。29. 世界各国对银行业进行监管时，主要包括5个内容：银行业的准入；银行资本的充足性；银行的清偿能力；银行业务活动的范围；贷款的集中程度。30. 在现代商业银行的监管框架下，资本能力的大小决定了银行的规模增长能力、风险抵御能力和市场竞争能力。 资本作为 商业银行 防范风险的 最后一道防线。31. 决定资本金需要的客观因素：经济运行的状况；银行信誉的高低与资本金需要量成反比；银行业务的规模和发展速度与资本与资本金需要量成反比；银行负债结构与资产质量。32. 新巴塞尔协议的主要内容：第一大支柱最低资本要求；第二大支柱外部监管；第三大支柱市场约束。 具体来说，巴塞尔新资本协议框架继续延续1988年巴塞尔协议中以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点、突出强调国家风险的风险监管思路，并吸收了有效印象监管的核心原则中提出的银行风险监管的最低资本金要求。33. 我国央行再贷款主要针对国有商业银行发放：年度性贷款：期限为1年，最长不会超过2年；季节性贷款：期限为2个月，最长不会超过2年； 日拆性贷款：期限一般为10天，最长不超过20天。34. “5W”信用评级原则：Who即贷款人是什么人;Why即什么是贷款;What即抵押物是什么;When即何时归还贷款;How即用什么来归还银行贷款。35. 资金汇集法的操作程序：第一优先顺序第一准备金；第二优先顺序第二准备金；第三优先顺序各种贷款；最后部分有价证券和固定资产。36. 套汇交易是指在两个或两个以上的外汇市场上，利用外汇汇率的差异进行的外汇买卖。37. 准备金：是为防止意外损失而从收益中提留的资金，包括资本准备金、贷款损失准备金与投资损失准备金。38. 商业银行是以追求最大利润为目标，并能向客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。盈利是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。39. 银行损益表又称利润表，反映银行在一段时期内各项业务收入支出情况的财务报表。报表中记载数据和信息反映了银行盈亏情况，体现银行的经营效率、管理效率和盈利能力。40. 回购业务也称证券回购或回购协议，是指银行在出售有价证券时与购买金融资产一方签订协议，约定在一定期限后按协议价格购回所售证券。41. 基础头寸是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和42. 股票：是股份公司发行的证明股东在公司中投资入股并能据此获得股息的所有权证书，它表明投资者拥有公司一定份额的资产和权利。43. 股票收益：投资者从购入股票开始到出售股票为止的整个持有期间的收入， 由股利和资本利得两方面组成。44. 中间业务：商业银行不需要使用信贷资金，利用自身特有的条件、优势向社会提供各种金融服务从中收取服务费用的业务。45. 表外业务：那些虽未列入银行资产负债表内，但在一定条件下却可影响资产负债业务或者说可以转化为表内的业务。46. 信托：委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，争取受益人的利益或者为特定目的进行管理或者处分的行为。47. 欧洲证券是指债务人在欧洲金融市场上发行的，以销售国外的货币标价的借款凭证。 形式：普通债券；复合货币债券；浮动利率债券；可转换为股票的债券。48. 商业银行风险：商业银行在经营过程中受到各种不确定因素影响而遭受损失的可能性。49. 同业拆迁： 商业银行与其他金融机构间的临时性借款，用于银行资金周转、弥补暂时头寸短缺。50. 利息成本是存款成本中最重要的成本，是银行以货币形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬。51. 资金成本是包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和。它反映银行为取得负债而付出的代价。52. 商业银行负债业务经营管理目标： 增强负债的稳定性；保证负债的安全性；保持合理的负债结构；不断降低负债成本。53. 非存款负债的影响因素：银行对非存款负债的需求量；比较借入资金的成本；筹资风险；筹资期限取决于贷款与投资的期限；央行货币政策与法律法规的限制。54. 资产业务创新的表现：贷款结构的变化、贷款证券化、与市场利率密切联系的贷款形式不断出现、商业银行贷款业务表外化。55. 影响证券价格的宏观因素： 国民生产总值；通货膨胀；经济周期；市场利率水平；各种非经济因素。56. 影响证券投资收益的因素：债券的票面利率；市场利率与债券价格；债券的投资成本；市场供求、货币政策和财政政策。57. 商业银行银行风险管理的基本要求： 正视风险存在的客观事实；合理承受与分散风险；控制、消除与转移风险。58. 商业银行风险估计方法： 客观概率法；主观概率法；统计估值法；假设检验法；相关预测法。59. 商业银行风险的评价方法： 成本效益分析法；权衡分析法；风险效益分析法；统计型评价法；综合分析法。60. 商业银行风险对策的选择原则： 优势原则；期望值原则；最小方差原则；最大可能原则；满意原则。61. 商业银行风险处理： 商业银行采取各种措施对风险进行预防、规避、分散、转移、抑制和补偿。62. 商业银行的组织结构：外部组织形式：单一银行制；分行制；银行持股公司制；连锁银行制。内部组织形式：股东大会；董事会；各种常设委员会；监事会；行长（或总经理）；总稽核；业务和职能部门；分支机构。单一银行制优点：限制银行业垄断，有利自由竞争；有利银行与地方政府协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务；各银行独立性和自主性很大，经营灵活；管理层次少，有利中央银行管理控制 缺点：不设分支机构，与现代经济的横向发展和商品交换范围不断扩大存在矛盾，在电子计算机等高新技术大量应用条件下，其业务发展和金融创新受限；银行业务多集中于某一地区、某一行业，易受经济波动影响，筹资不易，风险集中；银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。分行制优点：分支机构多，分布广，业务分散，易于吸收存款，调剂资金，可充分有效利用资本；由于放款分散，风险分散，可降低放款平均风险，提高安全性；银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利金融服务，取得规模效益；银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 缺点：容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；银行规模过大，内部层次机构较多，管理上有困难。63. 发行普通股优点：没有固定股息负担，商业银行具有主动权和较大灵活性；没有固定返还期，不必向股东偿还本金，银行可以相对稳定地使用这部分资本；发行比较容易。 缺点：影响原有股东对银行的控制权与获得的收益率；普通股的发行成本与资金成本比较高，会给银行带来一定经营管理上压力。64. 发行优先股优点：既可以使银行筹措到所需资金，又可以避免由于新增股东而分散对银行的控制权和减少普通股股东的收益率，并有利于减缓普通股股价的下跌；其股息不是绝对固定的债务负担；可以使银行获得财务杠杆效应。 缺点：优先股的使用减少了银行经营的灵活性；一般来说，优先股的股息支付要求比资本性债券和票据的收益支付要求更高，因此，发行优先股的资金成本比发行资本型债券和票据的资金成本更高；银行过多的发行优先股会降低银行的信誉。65. 资产证券化的特征：资产证券化是指将缺乏流动性的资产转化为在金融市场上可以自由买卖的证券行为，使其具有流动性；资产证券化是一种结构化的过程，将贷款、应收账款重组组合、打包并以证券的形式出售；资产证券化可实现再融资和将资产移出表外的目的；资产证券化可提高资产的流动性，将原有难以兑现的资产转换为可流动的证券。66. 我国银行风险监管面临挑战：大型银行资本不足问题将更为突出，迫切需要提高资产质量同时，拓展资本补充渠道；