华泰人寿福建分公司员工借款管理办法新版.doc

华泰人寿福建分公司员工借款管理办法第一条 为规范福建分公司员工借款的管理，根据财务管理的要求,特制定以下管理办法。第二条借款范围借款是因公务需要且又不能事先取得发票的付款业务。公司允许借款的项目主要指管理费用中的职场费用、车辆使用费、固定资产采购费、广告宣传费、内勤会议培训费、保代报名费、各类押金等。而变动费用中允许借款的主要指银保手续费、外勤会议培训费、方案激励费等。第三条 借款方式1,000元以上的支出需使用银行转账借款，原则上借款均需使用对公结算方式。如管理费用中的职场费用、车辆使用费、固定资产采购费、广告宣传费、内勤会议培训费，还有变动费用中的银保手续费、外勤会议培训费、方案激励费均需使用对公结算。由借款人根据工作需要确定借款数额填写借款单并由部门负责人签字，经财务部门审核后，相关领导批准，出纳据以付款。借款人必须按照借据规定的项目认真、如实填写，包括借款用途、收款单位银行开户全称、开户行名称、银行账号及申请借款的金额等。第四条 借款附件规定（一）、管理费用借款规定1、职场费用允许借款使用范围：包括职场租赁费用、物业费用、装修费用。借款附件：租赁费首期报销需提供租赁合同、装修费用报销需提供装修合同、物业费用首次报销需提供物业合同、预算签报。2、车辆使用费允许借款使用范围：车辆租赁、燃油费、车辆保险费。借款附件：燃油费报销需提供车辆公里数表、车辆租赁费需提供车辆租赁合同（首次报销）、预算签报。3、广告宣传费：主要指为开展形象宣传发生的广告及其他宣传费支出。借款附件：广告合同、预算签报。4、内勤会议培训费允许借款使用范围：场租费、住宿费、包车费。会议的其他费用项目不允许借款。借款附件：预算签报、会议（培训）通知。5、保代报名费：主要用于保险代理人报考代理人资格考试报名费。借款附件：报考人员名单。保代报名费缴纳原则上通过对公转账结算。6、押金：主要包括房屋租赁押金、车辆租赁押金、POS机押金、物业管理水电押金等其他押金。借款附件：房屋租赁押金需提供租赁合同，车辆租赁押金需车辆租赁合同，POS机押金需提供POS机签定协议合同，物业水电费需提供物业合同。（二）变动费用借款规定1、银保手续费：用于开展银保业务的过程中,支付各银行的手续费。借款附件：银行手续费审批表。2、外勤会议培训费允许借款使用范围：场租费、住宿费、包车费。会议的其他费用项目不允许借款。附件：预算签报、会议（培训）通知。3、方案激励费：激励费中的大宗采购物品一录采用对公转账结算方式。借款附件：预算签报（含签报方案）、兑现结果的人员名单（如与业绩等竞赛指标相关的必须列示相关人员达成指标）。以上所有费用超过30000元以上（含30000元）的，需以总公司签批的运转单为借款依据附于借款单后。第五条 借款人规定各职能部门需设立部门预算员兼借款专员。需对外支付款项时，未取得原始发票而要先付款的可由借款专员先到财务部办理借款，但试用期员工不得借款。第六条 还款期限规定借款事项的借款期不得超过7个工作日，冲账日期以交单至财务部日期为准，不得跨月。其中方案激励费借款需在全部费用产生且完整兑现方案后7个工作日内至财务部冲账。第七条 借款额度规定起借额度：申请借款金额在1000元及以上时，方可借款。员工出差的差旅费基本不予以借款。月末，除变动费用外，其他当月借款必须全部归还并核销。方案激励费中预借款额度不得超过整个方案预算金额的20。第八条 借款审批规定借款金额在10000元以下（含10000元），经各中支总经理审批后，财务部安排支付。借款金额在10000元以上，经各中支总经理审核后并报分公司总经理批准后支付。个险费用还需报分管总批准后，再报总经理审批付款。第九条 其他事项（一）借款原则：当月借款当月报销，前一次借款在约定还款日期未冲账或还款的，不得另行借款。（二）经办人与借款人不是同一人时，借款单上要有借款人和经办人共同签字；按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款。（三）借款约束财务部每月清理一次账目，对逾期不还款或不报账者，应立即发放催款通知书通知借款人。经催款后并无正当理由仍未还款者，公司将采取措施通过