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文档简介

安徽尚观传媒有限公司财务报销流程 为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销流程作如下规定：第一条 采购付款报销流程 采购物品或配件等，须持原始单据，经办人填写报销单，附上原始采购单，由财务审核签字，再交由公司总经理审核落实，方可到出纳处报销（如缺少相关人员签字，出纳将视为无效单据，不予报销，特殊情况需电话请示公司总经理）；第二条 借款报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。2、借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。3、借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计审核确认，再经公司总经理签字后视为财务部可以支付该款项。4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员不予支付。5、借款人需保证在借款后，一定时间内报账还款，以现金归还或报销单抵扣。6、工程借款需附预算清单。第三条 日常费用报销流程1、购买办公物品由需求人员向部门经理申请，经请示公司总经理方可实行，办公物品采购完成需先填写报销单(确保提供正规发票等)，经部门经理确认、财务会计审核、，并由公司总经理签字同意，方可向出纳支取款项。2、出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。3、报销人将原始票据（正规发票,发票抬头为合肥佳伦装饰亮化工程有限公司）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符，且费用报销单表面不得涂抹。 4、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。5、部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务审核签字确认。财务部审核应本着以下原则： (1) 审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹； (2) 审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符； (3) 审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报；(4) 审核签批手续是否齐全。 若以上有一项不符合规定，财务有权将该报销单退还报销人，要 求其重新填写。6、财务复核后的费用报销单，上报到总经理签字审批，公司总经理签字后视为同意。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款。 第四条 此制度未涉及事项，暂按公司总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善。 注：原始凭证粘贴的规定一般是： （1） 将原始报账凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面同向）。（2）原始凭证，需按类区分，发票类和非发票类，分开填写报销单，进行报帐
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