财经应用文写作期末作文综合理财.doc

2015-2016学年第二学期财经应用文写作期末作文系 别2013级会计系班 级审计学一班学生姓名仇玉琪学 号2013511921评分项目内容（10分）语言（10分）结构（10分）格式（10分）总分（40分）得分家庭综合理财规划建议书王先生，您好：非常荣幸能为您和您的家庭提供理财规划方面的服务，本建议书能够帮助您全面了解自己的财务状况，明确财务需求及目标，并提供充分利用您财务资源的建议，是一份指导您达成理财目标的手册，供您在管理资产的决策中有所参考，但不能代替其他专业分析报告。王先生36岁，太太35岁，孩子9岁。王先生家庭处在生命周期中的家庭与事业成长期，即子女出生到子女完成大学教育的这段时期。一般为18-22年。在这个时期，整个家庭的成员年岁都在增长，经济收入增加花费也增加，生活已经趋于稳定。这个时期是家庭的主要消费期，家庭的最大开支重点在于合理安排这些费用。在这个时期的前期，随着子女的自理能力增强，时间的相对充沛，工作能力大大加强，而且又积累了一定的社会经验，在投资方面可考虑以创业为目的，例如进行风险投资等来使家庭资产较快增值从而积累足够的财富，以应付以后的子女大学教育经费。但在这个时期的后几年，由于子女大学教育需要大笔费用，所以应该避免高风险的投资，选择储蓄和债券比较合适。这个时期的理财规划优先顺序是：子女教育规划保险规划 投资规划 退休规划王先生的理财目标是：年内还清外债15万2013年底购置一套50平米的房屋供爸爸妈妈居住三年内购买一辆中型轿车女儿到大学的所有教育经费退休养老王先生财务现状分析：（1） 家庭成员基本情况成员年龄职业收入状况王先生36国有企业较高，稳定王先生妻子35事业单位中高，稳定女儿9学生无（二）家庭年度现金流量表收入支出项目金额项目金额工资薪金收入王先生84000基本生活开销24000王先生妻子60000子女教育费18000季度、年终奖25000其他开销33600投资房租金33600赡养费6000保险支出5200收入合计202600支出合计86800结余115800（三）家庭资产负债表资产负债金融资产个人贷款现金70000商业贷款700000货币资金20000住房贷款40000股票基金100000债券180000其他贷款150000实物资产信用卡房产1000000消费额0汽车50000总资产1420000总负债890000净资产530000（四）家庭财务比率分析1. 清偿比率=净资产/总资产=530000/1420000=0.37说明您的家庭总资产中净资产所占比例较低，说明您面临较大的还债压力，但是据王先生估计，每年的收入还会随着资历的增长而上升，上升幅度约为5%左右。所以及时暂时面对较大的还债压力，也有足够的能力来进行清偿。2. 结余比例=结余/税后收入=115800/169000=0.68从结余比例可以看出，您的家庭在满足当年支出以外，还可将68%的收入用于增加储蓄或者投资。理财规划总体建议：准备应急资金(现金规划)备用金为月度开支的3-6倍属于合理范畴，司徒先生从事制造业，收入来源比较稳定，目前434000元的活期存款刚好符合应急需求。保险规划家庭年保费支出不宜超过年收入的十分之一，保额不宜超过年收入的十倍。建议王先生可根据这个标准配置保障型保险(如重大疾病保险、意外伤害保险)，建立家庭安全网。子女教育规划：王先生准备在2015年后希望女儿可以进重点初中，预期教育费用每年2万左右，还有大学的费用，共32万左右，在女儿上大学之前筹备好。通过对您的工作和各项收入和对女儿的投保情况来分析您对于女儿教育经费方面的问题不会对您其他支出造成影响，并有能力支付对女儿教育方面的支出。消费支出规划目前您与您妻子工作稳定，收入稳步上升，年结余较多，可以考虑购买一栋新房子，采取按揭贷款的方式。众所周知，目前房地产行业正处于蓬勃发展中，房产处于稳步升值中，对家庭资产的积累帮助明显。养老规划：养老规划的必要性：担忧子女没有足够的经济能力，无法解决自己的养老保障问题，如果退休生活只依靠社会养老保险金，长期的通货膨胀率为3%5%，将会迫使家庭的生活水平大幅度下降，希望享受富裕无忧的退休生活，想通过投资理财补充社会养老保险的不足金额，退休养老规划属于家庭的长期理财目标之一，筹划时间长达二三十年之久，所以要保证养老账户的安全性，并在安全的基础上追求稳健的增值。通过分析，我们认为，您的家庭财务情况稳健有余，回报不足：家庭财富的增长大部分来自于工资收入及季度年