第十章 基金监管-基金信息披露监管.pdf

2015年证券从业资格考试内部资料2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券投资基金2015证券投资基金 第十章 基金监管第十章 基金监管 知识点 基金信息披露监管知识点 基金信息披露监管 定义 定义 包括基金信息披露的监管部门及责任 原则和目标 主要内容等 详细描述 详细描述 1 主要监管部门及其相应的职责 中国证监会负责起草修订信息披露规 范制定 对募集信息披露文件 存续期信披文件日常监督 指导地方局 沪 深交易所主要负责监管上市基金的信息披露工作 2 基金信息披露监管的原则 以制度形式保证基金做到信息披露的真实 准确 完整和及时 最终实现最大限度保护基金份额持有人合法权益的监 管目标 3 基金信息披露监管的主要内容 1 建立健全基金信息披露制度规范 2 基金募集信息披露监管 3 基金存续期信息披露监管 4 基金信息披露违规处罚 4 中国证监会对于违规机构 处罚类别有责令改正 没收违法所得 罚 款和承担赔偿责任等 对于违规机构直接负责的主管人员和其他直接责任人 员 处罚类别有警告 暂停或者取消基金从业资格 罚款 追究刑事责任 5 各国 地区 基金市场产生和发展的历史表明 信息披露是基金市场 建立和发展的基础 信息披露制度是基金市场管理制度的基石 例题 例题 1 各国基金市场产生和发展的历史表明 信息披露是基金市场建立和发展的 基础 信息披露制度是基金市场管理制度的基石 A 正确 B 错误 正确答案 A 解析 各国基金市场产生和发展的历史表明 信息披露是基金市场建立和发展的基 础 信息披露制度是基金市场管理制度的基石 2 中国证监会对基金投资与交易行为的监管内容主要涉及 A 对投资组合遵规守信的监管 B 对基金投资交易涉及各类风险的预警与监控 C 对基金管理公司内部投资 交易环节相关内部控制制度健全及执行情况的 监管 D 对基金托管人是否符合托管要求进行实质性审查 正确答案 A B C 解析 中国证监会对基金投资与交易行为的监管内容主要涉及三个方面 一是对对 投资组合遵规守信的监管 二是对基金管理公司内部投资 交易环节相关内 部控制制度健全及执行情况的监管 三是对基金投资交易涉及各类风险的预 警与监控 防范系统性风险 保护投资者利益 3 以下关于基金存续期信息披露监管的说法中 正确的有 A 对基金上市交易公告书的监管 B 对基金合同 托管协议的监管 C 对基金净值公告的监管 D 对定期报告以及临时报告的监管 正确答案 A C D 解析 基金存续期信息披露监管包括 基金合同生效后 监管机构对基金上市交易 公告书 基金净值公告 定期报告以及临时报告等信息披露文件的监管 选项B是基金募集期的 不是存续期的 4 我国基金信息披露监管的主要内容不包括 A 建立健全基金信息披露制度规范 B 基金募集信息披露监管 C 基金存续期信息披露监管 D 基金投资信息披露违规处罚 正确答案 D 解析 我国基金信息披露监管的4个主要内容 建立健全基金信息披露制度 规范 基金募集信息披露监管 基金存续期信息披露监管 信息披露违规处 罚 5 基金信息披露监管的原则是以制度形式保证基金做到信息披露的真实 准 确 完整和及时 最终实现保护基金份额持有人合法权益的监管目标 A 正确 B 错误 正确答案 A 解析 考察基金信息披露监管原则和目标 基金信息披露监管的原则是以制度形式 保证基金做到信息披露的真实 准确 完整和及时 最终实现最大限度保护 基金持有人合法权益的监管目标 6 目前 对基金信息披露进行管理的部门主要有 A 中国证监会及其各地方监管局 B 证券监督委员会 C 证券交易所 D 基金管理者 正确答案 A C 解析 证券监督委员会不是基金信息披露进行管理的部门 7 按照 证券投资上市规则 对在交易所上市的基金 含ETF 的信 息披露行为进行监管 A 证券交易所 B 中国证监会 C 中国证监会各地方监管局 D 基金托管人 正确答案 A 解析 证券交易所按照 证券投资上市规则 对在交易所上市的基金 含 ETF 的信息披露行为进行监管 8 证券交易所在基金信息披露方面的监管职责为 A 审核基金设立申报材料 B 对上市基金的定期报告进行事前登记 事后审查 C 组织收集 分析和处理市场和媒体对基金和基金当事人的情况反映 D 对拟上市基金招募说明书的披露进行监管 正确答案 B 解析 基金存续期信息披露监管的内容 证券交易所在基金信息披露方面的 监管职责为对上市基金的定期报告进行事前登记 事后审查 9 我国基金信息披露监管的主要内容有 A 建立健全基金信息披露制度规范 B 基金募集信息披露监管 C 基金存续期信息披露监管 D 基金信息披露违规处罚 正确答案 A B C D 解析 我国基金信息披露监管的主要内容有建立健全基金信息披露制度规范 基金募集信息披露监管 基金存续期信息披露监管 基金信息披露违规处 罚 10 基金信息披露监管的根本目的在于 A 惩罚违规行为 B 保护投资者利益 C 规避风险 D 提高投资收益 正确答案 B 解析 基金信息披露监管的根本目的在于保护投资者利益 11 基金信息披露的主要监管者是 A 中国证监会及其各地方监管局 B 中国人民银行 C 高级管理人员 D 国务院 正确答案 A 解析 目前对基金信息进行监管的部门主要是中国证监会及其各地方监管局 证券交易所 12 基金信息披露监管的根本目的在于 A 保护基金管理人的合法权益 B 保护基