投资项目评估大纲重点_免费下载.doc

1. 新建项目 按投资性质 改扩建项目 按投资用途 经营性项目 和目标 非经营性项目 按产品属性 公共项目 非公共项目 国家投资项目投资项目分类 政府投资项目 各级地方政府投资项目 国有企业、民营企业、 企业投资项目 按投资主体 企业集团等投资项目 和管理形式 中外合资企业、中外合作企业、 “三资”企业投资项目 外伤独资企业等投资项目 各类投资主体联合投资项目 按企业法人现状 新设法人投资项目 和融资主体 既有法人投资项目 按投资主体的投资范围、 竞争性项目 融资方式和经济效益 基础性项目 公益性项目2. 企业资信等级的划分 企业资信等级表 级位等级与次序计分标准级别说明下限上限一等 AAA90100信用极好AA8089信用优良A7079信用较好二等 BBB6069信用一般BB5059信用欠佳B4049信用较差三等CCC3039信用很差CC2029信用太差C019没有信用3.市场分析主要是对项目产品进行需求分析、供给分析和综合分析。 市场分析的主要内容应包括：市场现状调查、产品需求与供应预测、产品价格预测、目标 市场分析、市场竞争能力分析和市场风险分析等。4. 市场预测方法按预测的标志分类可分为定性预测、定量预测和组合预测。 （1）定性预测方法是利用直观材料，依靠个人和群体的经验及分析判断能力，对事物未来发展进行预测，亦称直观预测，如专家会议，德尔菲法等。（2） 定量预测方法是根据历史数据和资料，应用数理统计和数学模型等方法来预测未来，或利用事物发展的因果关系等预测未来的方法，如因果分析法、时间序列法、回归分析法、投入产出法、弹性系数法、和产品终端消费法等。（3）组合预测是采用两种以上不同预测方法，将定性与定量方法组合起来进行预测， 可 提高预测准确度。 1.需求量近似值法 2.购买力估算法 （消费水平发） 需求的收入弹性 3.相关产品法 需求的价格弹性市场潜量预测方法 （弹性系数法） 需求的交叉弹性 4.最终用途法（消费系数法） 5.抽样调查法 6.市场试销法 需求量指数法 7.国际市场的潜量预测 消费品购买力预测法市场潜量预测方法分类图 经理人员意见法 基层销售人员意见法 直观法 用户（购买者）意图调查法 （判断法） 专家意见调查法（德尔菲法）（专家会议法） 简单算术平均数 移动平均数法 加权移动平均数 历史引申法 （趋势外推法） 指数平滑法 （类推法） 季节变动分析法市场发展 趋势预测法（按时间序列外推）趋势预测 一元线性回归 回归分析 多元回归因果分析法 相关分析 销售趋势分析产品寿命 相关产品分析 市场发展趋势预测方法分类图 分析 产品普及率分析 销售增长率分析价格预测一般可采用回归法和比价法。定性方法定量方法专家会依法德尔菲法类推预测法延伸性预测法（时间序列分析）因果分析移动平均法指数平滑法趋势外推法回归模型消费系数法弹性系数法 方法内容简单介绍组织有关方面的专家，通过会议的形式进行预测，然后综合专家意见，得出结论。专家会议法的发展，对受聘专家小组进行匿名调查，多轮反馈综合整理、对结果统计分析处理运用事物发展的相似性原理，对相互类，对相互类似的一些新产品的出现和发展过程进行对比性分析为消除季节性和不规律性的影响，取时间序列中连续几个数据值的平均值（算术平均或加权平均）与移动平均法相似，考虑历史数据远近期的作用不同，给予递减的权值，要求数据量少，包括有多重指数的滑动模型运用一个数学模型，拟合一条趋势线，然后用这个模型外推未来事物的发展 运用事物发展内部因素的因果关系建立回归分析模型，包括一元回归、多元回归和非线型回归等对某种产品在各行业的消费数量进行分析，结合行业规则，预测总需求量运用两个变量之间的弹性系数进行预测适用的时间范围及用途长期预测，科技预测，新产品预测长期预测，科技预测，新产品预测长期预测，科技预测，新产品预测即期或短期经济预测近期或者短期经济预测中、长期新产品预测短、中、长期经济与科技预测短、中、长期经济预测短、中、长期经济预测需要的数据资料将专家的意见综合、分析与处理将专家的意见综合、分析与处理产品或科学技术发展数据越多越好，至少3年以上数据越多越好，至少3年以上至少5年数据定量分析资料，需要几年的数据定量分析资料，需要几年的数据定量分析资料，需要几年的数据精确度尚好较好尚好尚好较好短期很好，中长期较好很好很好尚好预测所用时间短期2个月1个月短期短期短期取决于分析能力取决于分析能力短期5. 项目建设规模评估的主要决定因素：1.项目产品的市场需求 2.原材料、能源供应及其他生产条件 3.生产技术和设备的先进性及来源 4.自然资源和资金的可供量及主要外部协作条件 5.生产的“规模经济”问题6. 厂址选择的原则：厂址选择是一项政策性强的复杂的技术经济工作，它应：（1）遵守国家的建设方针，满足项目生产建设和职工生活的要求；（2）必须服从区域规划、城镇建设规划和国土开发整治规划等的要求；（3）要有利于节约投资和生产经营费用；(4)要注意环境保护，要有利于保护风景区和文物古迹；（5）节约用地，应因地制宜优先利用荒地、劣地、山地和空地，尽可能不占或少占耕地，不要在地震断层、滑坡、泥石流、崩塌、矿藏区等工程地质和水文地质条件恶劣地区选厂址；（6）尽量减少拆迁移民，尽可能不靠近、不穿越人口密集的城镇或居民区；(7)要有利于场区合理布置和安全运行；（8）厂址选择还应着重研究拟建项目的生产工艺特点和生产经营对厂址的要求，以及外部条件和四周环境对项目生产经营的影响。应满足生产工艺要求，场区布置紧凑合理。7. 项目建设实施条件的分析评估：主要是根据不同行业项目建设的特点，有重点地分析评估项目建设前的各项建设条件和外界供应厂生产条件是否具备和落实，以便确定项目实施的可行性程度。 对项目建设实施条件的分析主要是分析建设资金、建设场地、设计力量、设备制造供应、施工力量等方面条件的可行性情况。8. 项目生产条件的分析评估：（1）自然资源条件的分析评估（2）原材料、燃料动力供应条件分析评估（3）交通运输和通信条件的评估（4）外部协作配套条件和同步建设评估（5）组织机构设置评估（6）人力资源配置评估9. 项目技术方案的分析评估应遵循先进性、适用性、经济性、合理性、安全性和可靠性原则。10. 项目总资金构成与资产形成图 工 建筑工程费固定资产 程 费 设备及工器具购置费 用 安装工程费 土地征用及补偿费 勘察设计费 联合试运转费 建 。 。无形资产 设 土地使用权 投 工程建设 技术转让费 项目总资金 资 其他费用 其他费用 生产职工培训费其他资产 样品样机购置费 开办费、临时设施费 农业开荒费及其他费 预备费 基本预备费 涨价预备费 建设期借款利息流动资产 流动资金 11.建设投资的构成 建筑工程费 设备及工器具购置费 工程费用 建设投资静态部分 安装工程费 工程建设其他费用 基本预备费 建 设 预备费用 投 涨价预备费资 建设投资动态部分 建设期利息基本预备费亦称工程建设不可预见费，系指项目在可行性研究和初步设计阶段难以预料的支出，并需要事先预留的费用，主要是由于设计变更及施工过程中工程量得增加所发生的费用或是预防自然灾害所采取措施的费用。涨价预备费是对建设工期较长的投资项目，在建设期内可能发生的材料，人工，设备，施工机械等价格上涨，以及费率、利率、汇率等变化，而引起项目投资的增加，需要事先预留的