财务室工作流程范文.doc

财务室工作流程范文 （一）财务报表编报工作 1、省级部门预算的编报 （1）省级部门预算报表的编报（一上、一下） 财务室根据财务处“省级部门预算报表”会议精神，向所长汇报并经批示后，根据编报要求及本单位具体情况编制部门预算(一上)报财务处一式两份(附软盘)财务处进行审核、汇总向院长汇报院长批准向院长办公会通报院长签批后报省财政厅财务处收到省财政厅下达的部门预算控制限额(一下)我单位接收预算控制限额。 （2）省级部门预算报表的编报（二上、二下） 我所根据预算控制限额(一下)，向所长汇报并经批示后，调整部门预算(二上)，报财务处一式两份(附软盘)财务处将各单位部门预算(二上)审核、汇总向院长汇报院长批准向院长办公会通报院长签批后报省财政厅财务处收到省财政厅下达的最终部门预算(二下)向院属各单位下达部门预算批复我单位接收批复并执行。 2、省级部门决算报表的编报 财务室根据“省财政厅年度部门决算报表”会议精神，依据年度财务收支状况编报决算报表及编报说明，报所长批示报财务处一式两份(附软盘)财务处进行审核、汇总院长签批财务处报省财政厅。 3、季度报表的编报 我单位根据季度财务收支状况编制季度报表，报所长批示于次季初10日内报财务处一式一份(附软盘)财务处进行审核、汇总，编制全院季度报表。 4、各科室财务收支情况月报表 财务室每月10日前汇总各科室每月收支情况报所长批示报各创收科室室主任。 每季度结束，于次季度前10日内，向所长汇报各项课题结余情况。 （二）政府采购计划的申请与集中支付 财务室根据省财政厅下达的部门预算(二下)要求，并结合本所情况，填报政府采购计划根据部门预算批复的专项经费采购计划，填报“省级政府采购计划申请表”或“省级部门采购计划申请表”一式两份(附软盘)，报财务处财务处审核、汇总院长签批报省财政厅国库处省财政厅批复我单位接通知后，与省政府采购中心联系招标采购事宜，签订采购合同财务室填报“政府采购资金集中支付申请表”一式三份财务处审核院长签批我单位报省财政厅省财政厅将采购款项直接支付中标单位我单位到省财政厅领取回执单，送财务处一份财务处和我单位分别进行相关账务处理。 （三）国有资产管理工作 1、国有资产产权登记 财务室根据医科院产权登记的通知和要求，根据资产占用状况编报产权登记报表根据医科院安排，由会计中介机构对单位的产权登记报表进行审计各单位取得合格的审计报告后，将产权登记所需要资料报财务处财务处对各单位资产报表及软盘进行审核后，通知省财政厅来院检查验收省财政厅验收合格后，发放产权登记证根据财务处通知领取产权登记证。 2、国有资产处置 （1）资产单价小于5万元的处置 我单位根据资产清查的情况，向分管所长汇报，经所长办公会研究确定后处置，报医科院财务处备案。 （2）资产单价大于5万元（含5万元）且小于20万元的处置 我单位提出资产处置申请财务处审查核实提出意见，向院分管领导汇报院领导签批财务处下达处置意见书我单位进行处置。 （3）资产单价大于20万元（含20万元）的处置 我单位根据资产清查的情况，向分管所长汇报，经所长办公会研究通过后向医科院财务处提出资产处置申请财务处审查核实提出意见，向院分管领导汇报院领导签批财务处起草申请，报省财政厅财务处根据省财政审批，起草审批意见院领导签批下发院属各单位我单位按照处置意见书处置。 汽车、土地及房屋的处置，无价值限制，处置流程同资产单价大于20万元的处置。 3、固定资产日常管理 （1）入库 各科室购置办公家具、办公设备时提出申请财务室审核报所长办公会审批由所采购小组负责采购或政府采购(参见(二)购物发票、领料单签字完毕办公室办理入库手续、记账、填写明细册财务室记账、报销。 （2）出库 各科室工作人员变动时，使用的办公家具、办公设备办公室、财务室同意后统一调配调出科室到办公室填写调拨单调入科室填写领料单办公室记账、核查、转账、填写明细册财务室转账。 （3）报废 各科室办公家具、办公设备等需报废时科室提出申请科室负责人签字报办公室审核同意(需报上级有关部门批准的,经过批准)报废处置部门申请一式两份与报废物品交办公室销账、填写明细册财务室销账。 （4）固定资产调拨 固定资产调出科室需与其他科室调整在用固定资产时，科室提出申请报办公室审核同意到财务室领取并逐项填写固定资产调拨单调入科室填写其对应部分分管领导签字交财务室调账。 4、非经营性资产转经营性资产 我单位根据本所实际情况，经所长办公会、所务会研究通过后，上报非经营性资产转经营性资产的