内蒙古科技创业投资基金管理(试行)办法.doc

内蒙古科技创业投资基金管理（试行）办法 第一条 为促进我区高新技术产业的发展， 落实内蒙古自治区人民政府关于加快建立科技风险投资机制的意见（内政发200123号）文件精神， 进一步改善风险投资环境， 规范科技创业投资行为， 保护基金投资人和其他基金当事人的合法权益， 特制订本管理办法。 第二条 本管理办法所称科技创业投资基金（以下简称基金）是指以获取资本增值收益为目的， 向特定对象募集资金并形成独立的基金财产， 由基金管理人经营管理基金财产， 主要通过股权投资方式向科技型中、 小企业提供创业资本， 基金投资人按其所持基金份额享受收益和承担风险的封闭型集合投资的组织形式。 第三条 基金由取得基金管理资格的基金管理人员发起设立。本管理办法所称基金管理人， 主要是指创业投资基金管理公司或者取得基金管理资格的其他专业性创业投资管理机构。 第四条 基金管理人申请基金管理资格， 应当具备下列条件：（一） 有健全的公司治理结构；（二） 有合格的基金管理人才；（三） 有完善的内部控制制度；（四） 法律、 行政法规规定的其他条件。基金管理人资格由自治区风险投资行业协会进行认定， 在自治区风险投资行业协会成立前， 基金管理人资格暂由自治区风险基金管理委员会认定。 第五条 发起设立基金的基金管理人（以下简称基金发起人）可以自行担任基金管理人， 也可以委托其他基金管理机构担任基金管理人。 第六条 基金的投资人应当具备下列条件：（一） 具有一定的投资经历和风险意识；（二） 法人或者合法存续的其他组织的净资产不少于人民币1000万元， 自然人应具备一定的抗风险能力；（三） 法律、 行政法规规定的其他条件。 第七条 设立基金， 不得向社会公众或者不特定人士发布招募公告， 新闻或者有关信息。 第八条 设立基金， 不得向投资人承诺投资回报率。 第九条 基金总额不得低于人民币6000万元。投资人应当以自有资金出资认购基金份额。每个基金投资人的最低投资额不得低于人民币100万元， 且每笔认购额均应为人民币100万元的整倍数。 第十条 基金的投资人应当以贷币形式认购基金份额。 第十一条 基金不得发行债券， 不得对外担保。基金持有人不得将其持有的基金份额设立抵押、 质押或担保。基金财产与属于基金管理人的自有财产相区别， 不得并入基金管理人的自有财产。若基金管理人因依法解散、 被仪法撤消或被信法宣告破产等原因进入清算程序的， 基金财产不属于清算财产。非应基金本身担负的债务， 不得对基金财产进行强制执行， 并应依照中华人民共和国信托法的有关规定办理。 第十二条 基金采用封闭式的运作方式， 存续期最低不得低于10年， 最高不应超过20年； 存续期内基金份额不得赎回。 第十三条 基金可以采用信托型、 公司型、 有限合伙等组织形式。 第十四条 基金应在包头稀土高新技术产业开发区设立。申请设立基金， 应当具备下列条件： （一） 有明确的组织形式和运作方式； （二） 有符合本管理办法规定的投资我； （三） 投资人人数在2人以上100人以下； （四） 资金来源符合法律、 行政法规的规定； （五） 有合法的投资方向和明确的投资策略； （六） 法律、 行政法规定的其他条件。第十五条 具备本管理第十四条规定条件的基金， 按规定程序经内蒙古自治区风险基金管理委员会核准， 即可开展基金募集工作。 第十六条 基金发起人应向内蒙古自治区风险基金管理委员会办公室提交下列申请文件： （一） 基金管理人的背景、 经历及其是否承诺认购基金份额； 承诺认购基金份额的， 应载明认购数量； （二） 基金存续期限； （三） 基金的创业投资方向和投资策略； （四） 基金管理人的管理费用提取标准及报酬方式； （五） 基金收益及其分配方式； （六） 需要由基金承担的有关费用支付办法； （七） 基金份额转让的条件或者限制； （八） 基金合同或者基金章程的主要内容摘要。 第十八条 基金合同应当包括以下内容： （一） 基金名称及设立目的； （二） 拟任基金管理人的名称和住所； （三） 基金存续的期限、 总额； （四） 基金份额的价格和费用； （五） 基金管理人权利和义务； （六） 基金持有人大会召集、 议事及表决的程序和规则； （七） 基金的募集程序、 时间、 地点和费用计算方式； （八） 基金收益分配原则； （九） 基金管理人费用提取和报酬支付的方式与比例； （十二） 基金终止事由、 程序以及终止后的处理事项； （十三） 基金的清算方法； （十四） 国家有关管理机构规定的其他内容。 第十九条 基金的投资所得由基金持有人分别缴纳所得税。对基金持有人从基金取得的所得， 属于自然人的缴纳个人所得税； 属于法人的缴纳企业所得税。 第二十条 公司型基金应当订立基金章程， 设立工董事会。公司型基金董事会中应当有一半以上的独立董事。公司型基金的章程内容、 董事会构成及职责等事项， 参照国家有关规定执行。 第二十一条 符合设立条件的基金， 应于聘请的会计师事务所出具验资报告之日起二十日内到包头稀土高新技术产业开发区工商行政管理部门依法进行登记。逾期未进行工商登记的，原核准失效。发起人仍持发起意愿的，应另行编制申请文件，提交内蒙古自治区风险基金管理委员会核准。 第二十二条 基金募集的资金总额可按比例分期到位； 基金投资人应按所承诺认购的基金份额等比例分期投入资金。基金的募集自核准之日起三个月内募集的资金达到资金达到资金总额百分之三十的，方可设立。其余募集资金可以在自设立之日起二年内分期到位。 第二十三条 基金管理人应当使投资在认购前确实获悉以下内容： （一） 完整的招募文件； （二） 风险提示及警示内容； （三） 法律、 行政法规规定的其他内容。第二十四条 基金设立期间募集的资金应当存入专门帐户， 在基金设立前， 任何人不得动用基金财产。第二十五条 基金募集符合第二十二条第二款之规定， 基金管理人应当在10个工作日内聘请有资格的会计师事务所进行验资。第二十六条 基金份额持人有基于对基金管理人的信任， 将基金财产交由基金管理人独立实施管理。基金管理人应遵守公平、 诚实、 信用的职业道德准则， 履行勤勉尽职的义务。 第二十七条 基金管理人从事基金管理业务， 应该遵守法律、 行政法规的规定以及基金合同或者基金章程的约定。基金管理人应当向基金份额持有人通告以下事项： （一） 重大投资活动； （二） 基金投资组合； （三） 经审计的财务会计报告； （四） 法律、 行政法规规定的其他事项。 第二十八条 基金份额持人不参与基金管理； 持有基金份额的基金管理人不受此限制。 第二十九条 有限合伙基金是指由有限合伙人和普通合伙人共同组成的一种基金组织形式。有限合伙人以其出资额为限对有限合伙基金债务承担有限责任； 普通合伙人对有限合伙基金债务承担无限连带责任。 第三十条 申请设立有限合伙基金， 除应具备本管理办法第十四条之规定外， 还应当具备下列条件： （一）有一个以上的普通合伙人和一个以上的有限合伙人； （二） 有书面的合伙协议； （三） 有限合伙人的出资额总和不低于人民币6000万元； （四）普通合伙人具有创业投资的专业知识和技能；（五） 有机构名称和经营场所。（六） 合伙事务的管理制度与执行； （七） 利润分配和亏损分担办法； （八） 有限合伙基金的存续期限; （九） 解散与清算； （十） 合伙人争议的解决办法； （十一） 违约责任。合伙协议经全体合伙人签名、 盖章后生效。 第三十三条 有限合伙人可以部分或者全部转让其基金份额， 但应当经包括全体普通合伙人在内的三分之二以上的合伙人同意； 受让人成为该有限合伙基金的有限合伙人； 在同等条件下， 其他有限合伙人有优先受让的权利。 第三十四条 有限合伙基金由普通合伙人组成管理机构，负责执行合伙事务，作为对外代表。有限合伙人不参与有限合伙基金的经营管理，但有权自行或者委托代理人查阅会议记录、财务会计报表以及其他经营管理资料，有权了解和监督有限合伙基金的经营状况并提出意见。有限合伙人如违反合伙协议约定参与经营管理的，视为普通合伙人，与普通合伙人一起对有限合伙基金债务承担无限连带责任。 第三十五条 下列事项应当经有限合伙基金全体合伙人一致同意： （一） 修改、 补充有限合伙协议； （二） 处分有限合伙基金财产； （三） 解散； （四） 合伙协议约定需经全体合伙人一致同意的其他事项。 第三十六条 有限合伙基金进行清算时，合伙财产在支付清算费用后，按下列顺序清偿： （一） 欠付招用职工的工资和社会保险费用； （二） 欠缴税款； （三） 合伙债务； （四） 返还有限合伙人的出资； （五） 返还普通合伙人的出资。基金财产按以下顺序清偿后仍有剩余的，按合伙协议的约定进行分配；全部基金财产不足清偿其债务的， 债权人可以要求普通合伙人以其所有的全部财部清偿。 第三十七条 所有申请在包头稀土高新技术产业开发区设立的基金， 必须在其募集文件、 基金合同或基金章程中， 明确选择如下规定中的任一种规定， 作为其募集文件、 基金合同或基金章程中的必备条款： 1、 因基金