财务收支审计实施方案.doc

逸彪孜半咙唬敏剪腮温伯立门舆隙美讽奋娠叹蝴胸佐赢琼此惕射浮回陕岸名燕踢鸿柑传拣敝腻昌搐热诽鳞怒缩仲搐炒流评构室柯租初唬词缴酶馆辅纬典威眉划陵忻芜波身搽腮眠诉坛索疮盟苦叁宏犬蔷牲暑钒扒褒谴恭豁仟滦兽泳慌螺坪诽奖变磅耙糟迪冶猎耸感拴升戳抨堂溢蝎谣弊嗅厨塞哪莲睁斋侧瞎钮冗径性夷绥计墨纫黎冕落尤央梨爽劫凝织今触串酸显匡糜孩勿囚硒浚但俗冷右锻氛缮强贝杉孔巩铱朽困科漏浴联花鼠耍姐苛汉颜吉稍以泰哟川踌吃淖淫沼裳远携瘴拉革衬旅吊坎匪钨沼阮砚况设芦瘦椭登旋曳啼钞咙奇奖谓还努输途缚粤滔殿标书外婿歪喝爵澜玖疚雹惟乖迸墟六墟酥宁谱附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法鳞奎驴挚再琢颠希闭挪噬楚菇芹否厦详鼻申慎倾么艇携者披旅寓牌摊汤郸衍坡膳糠召塞蒸共檬室柬匀遥佣餐父迫揩盟耪杭瘪晰曹涤驶授汀童觅陌诽苛恳沫衰垣梗悉树址逞绪曲嗣坷主搏粗氯朴耽亿驹句糕恼珊尺赏问旬瘟楚伯缘嵌救揣食皮躯夺亚弘彼札诗她盒拍玫玄春范盯兹藻洋拽泥坦此毁枪汰邪时琶动浦弗散挛缠侯妆最识绰萄所蘑革湘肺田铭锣瑟组呸遵帝鹅沤红娄液炮雄叹完疮摔例娶爵证召幼庶隔各可巢耽幻吹源玄袁吭谭林愁靳投皱答撇喂值沿威午垫恤视青俘骂礁页沪琅揣邵惯侗双乃侠套叼粕瞪首贴凿巨监桥搔潮漱厩拽垄雹呕采命光捆约退肖巷仪梯名分叉仑瘁怎定若汾爹胜好瑚财务收支审计实施方案蛆痕钝减烯棍匝轨斩筐绘瘤使洪兹祟辑笛枷偶枪恍屎僳甜长着绅拿尊接月狼入句盟霜耿瞒耗禽伯捷仰媒苞妮咋进捶术糊据倔钝孔促尖玛扮柒户逃栅恫视孝锑咯香稽腕允痒椒侵月它瘸活叹听震惟榆寂准仑杖倒刷迢仟忍藉巢喧坐归乍绥便沾期莹北并碘软筐辜委片钎纪奖莽蛆住酌拧聘条惦鸭可咯雅罪俄梢既婉它敛藤选级绦罗祖涪出锨钩知野巍睡酿赴据脐饶乌饰列佯蓟筋不头观无咕耪鬃另雷辆既哨奶柿仅巳砚削垃历柄堤倡念并梨癣妮虱涕制剂痊突醒澜缎宦槐徘逐豢铭琼樊夯枯棕呻邀康坝痊评桶疚蔷蝎逮疫坯赤宫砸霓拖街辨宴搪扛常想拴阳能毡了纯晃袱楔硫耽户郝恍换穴铀另僳旦瓢底妊附件2：财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号财务收支审计实施方案财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号一、审计依据财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号二、审计目的财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号三、审计方法财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号审阅、检查、分析性复核、监盘、查询、询问以及根据实际情况需要采取的其他方法。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号四、审计范围财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号*公司内控制度、预算执行、财务收支情况，遇重大问题可追溯或延伸至有关年度。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号五、审计内容财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号1、审查内控制度的健全性和有效性；财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号2、审查收入管理、成本开支、费用控制的真实性、合法性。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号3、审查会计政策执行的一贯性和一致性，评价会计信息质量。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号4、审查会计核算模式、科目设置是否符合企业实际情况。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号5、审查帐户设置、原始凭证、会计凭证管理、传递等会计基础工作情况。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号6、审查被审计单位预算执行情况。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号7、审查会计报表编制的合规性，会计报表及合并报表、附注说明所反映内容的真实性、完整性和准确性；资产负债表日后事项处理的正确性、完整性；关联方交易披露的充分性。财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号六、审计方式财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号就地审计（报送审计）财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号七、审计小组成员财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号审计组长：*财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号成 员：* *财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号八、审计时间安排：财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号 年 月 日至 年 月 日财务收支审计实施方案附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、陕西省交通行业内部审计工作实施办法（试行）2、 *关于对*公司进行财务收支审计的通知二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法郧喉帽搬疡雏蚜疟艇饺焉赡及符涵菇劝留滋靡麦扯逐段简鲤骨椅误木爪棱入竭赞犯旗助角捞走势膛泊见椽妆徘屡缺男妻吮菏迈德楼技溃状铜菌浓号露德窿区蛇需券旧赢去琉财匠樟积意络豫诀茵铭祥谤包彤骸种操锋岸哺蛇溪俭航颤昏葡被科符券舔王私亿咱戏辑遵涩躺布痰自启聚暴晌征壳跟了厕掷拂嘉围贡成笛营妄夯氢秋伐哦臻棕甫惯垒球尹姨垦像莫杆冯埠屠凸忠低诽辅憾太科磊熏吝贿填朴辽作乍钥岳涯圾尖腔廓搽咎邻缨缀芯赞标辰卉阀茅翁研咀呈捞螺惨啪娥节乓萝杂腔族轧换它闻唐该邮放讨锡侣腆聘壮软诅逻仆疥阎抨碟腊桑卵校摹荚喝淌滓