离岸银行账户.doc

离岸账户也叫OSA账户，境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户，属于境外账户；离岸账户只针对公司开户，个人开户是不支持的。离岸账户相对于NRA账户受外汇管制更少些，从资金的安全性角度来看，离岸账户要安全些，受国家外管局监管没那么严格。离岸账户的优点： 1、资金调拨自由： 客户的离岸账户即等同于在境外银行开立的账户，可以从离岸账户上自由调拨资金，不受国内外汇管制。 2、存款利率、品种不受限制： 存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活。特别是大额存款，可根据客户需要，在利率、期限等方面度身订做，灵活方便。 3、免征存款利息税： 中国政府对离岸存款取得之利息免征存款利息税。离岸存款实际净收益更为可观。 4、提高境内外资金综合运营效率： 可充分利用银行既可提供在岸业务同时具备境外银行业务功能的全方位服务特点，降低资金综合成本，加快境内外资金周转，提高资金使用效率。 5、内操控，境外运作： 可以通过网上银行进行对离岸账户的操作。离岸账户的缺点： 1、离岸银行也是犯罪分子所用来洗钱的常见场所，因而名声不佳。 2、鼓励居民避税或逃税。 3、因其不在存款人所住地，储户服务中可能产生不便。 4、开设离岸账户的起点储蓄金额一般较高，故主要服务于收入较高的人士。离岸账户的作用： 1.资金调拨自由： 客户的离岸账户即等同于在境外银行开立的账户，可以从离岸账户上自由调拨资金，不受国内外汇管制。 2.存款利率、品种不受限制： 存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活;特别是大额存款，可根据客户需要，在利率、期限等方面度身订做，灵活方便。 3.免征存款利息税： 中国政府对离岸存款取得之利息免征存款利息税。离岸存款实际净收益更为可观。 4.提高境内外资金综合运营效率： 可充分利用银行既可提供在岸业务同时具备境外银行业务功能的全方位服务特点，降低资金综合成本，加快境内外资金周转，提高资金使用效率。 5.境内操控，境外运作： 可以通过网上银行进行对离岸账户的操作。离岸账户的开设地： 1、马恩岛全球许多著名的财富管理公司，基金的账户都驻扎在这里。 2、伦敦最老牌最发达的资本市场，离岸账户与在岸账户并帐操作。 3、香港与伦敦十分相似，很多中国企业成立离岸公司都在那里开户，特别受到欧美公司的推崇，因为香港的保密度比伦敦更好。 4、新加坡与香港相似，但监管更严厉，离岸与在岸不能完全并帐操作。 5、开曼塞舌尔英属维尔京等地 纯粹的离岸港类型的金融中心，保密性好，但不一定有信用证项下的服务。 6、卢森堡和比利时地处欧洲大陆，大国小资源少，吸引游资是他们获利一个主要途径。开设离岸账户需要提供哪些资料 根据注册所在地及组织形式的不同，开立离岸业务所需的资料可能有所不同。有限公司开户时，应提供下列文件： 一、香港注册的有限公司,应提供： 1、经证实的商业登记证复印件 2、经证实的公司注册证明书复印件 3、最近一期的周年申报表 4、经证实的公司组织大纲及章程副本 5、董事会决议(二个以上股东)或授权委托书(一个股东) 6、各董事身份证或护照复印件 7、银行开户申请书8、印鉴卡(一式五份) 二、澳洲、新加坡、英国注册的有限公司提供： 1、公司注册证明书认证副本 2、公司章程及组织大纲副本 3、经认证的董事及公司秘书资料报表 4、董事会决议(二个以上股东)或授权委托书(一个股东) 5、各董事身份证或护照复印件 6、银行开户申请书7、印鉴卡(一式五份) 三、BVI公司，应提供： 1、公司注册证明书认证副本 2、公司构架证书 3、出任董事同意书 4、会议记录 5、股票证书 6、经证实的公司组织大纲及章程副本 7、注册会计师出具的证明 8、注册代表出具的决议书 9、各董事身份证或护照 10、银行开户申请书11、印鉴卡(一式五份) 四、美国注册的有限公司,应提供： 1、公司注册证明书认证副本 2、公司章程及附则认证副本 3、于公证人或律师面前作出的法律声明 4、董事会决议(二个以上股东)或授权委托书(一个股东) 5、各董事身份证或护照复印件6、银行开户申请书 五、独资企业,应提供下列文件： 1、经证实的商业登记证影印本 2、经证实的商业登记证申请书影印本 3、独资经营人员身份证或照护影印本 4、开户申请书5、授权委托书及印鉴卡(一式五份) 六、合伙商号开户时,应提供如下文件： 1、经证实的商业登记证影印本 2、经证实的商业登记证申请书影印本 3、合伙经营人身份证或照护影印本 4、合伙商号帐号开户委托书 5、开户申请书6、授权委托书及印鉴卡(一式五份) 七、社团开户时,应提供如下文件： 1、经证实的社团成立会议记录证明影印本 2、经证实的会章规则 3、经证实的登记证明文件 4、社团开户委托书 5、经正式的法人机构代表印鉴证明书影印本 6、帐户开户申请书 7、印鉴卡(一式五份)国内哪些公司可开设离岸账户： 目前，国内可以开设离岸账户的银行有招商银行、交通银行、平安银行、浦发银行、广东发展银行。客户可以先注册离岸公司后，选择一家银行办理开户业务。由于各家银行的服务与手续费有所不同，下面详细介绍：招商银行首次开通会收取25USD的开户费银行账户管理费用：年日均存款低于USD5万，则管理费为USD50/年.电汇费：系统外汇款USD15.00/HKD120.00；系统内汇款寄同转款USD10.00/HKD80.00中转行费用：摩根大通银行。费用18USD/笔；全额到账25USD/笔L/C：用证开立和托收转开收费一样，5W一下1.25 ，5W 以上0.625，最低35USD，报文费75USD。开户时长：7个工作日左右交通银行银行账户管理费用：年账户流量或者账户余额小于1000USD，收取100-150USD的小额账户管理费电汇费：网银2USD/笔，柜面20USD/笔；同行内快汇2USD/笔中转行费用：中转行不定，美金一般是花旗和美联。费用约5-10USD/一笔L/C：金额的0.7-1.5，转开费用100USD-300USD，具体费用要按照客户的信用和资金情况而定。电报费20USD，平邮10USD.开户时长：7个工作日左右平安银行首次开通会收取25USD的开户费银行账户管理费用：若日均存款余额小于5000美元等值外汇，每季度收取5USD账户管理费用；若开了多个币种的账户，管理费累计计算。电汇费：收款行是平安个人户5USD/笔；收款行是平安离岸户0手续费；收款行是其他银行账户20USD/笔。中转行费用：有不同的中转行，看客户是否指定中转行。费用15-25USD/笔之间。L/C：接收按照金额1.25 ，电报费20USD开户时长：7个工作日左右上海浦东发展银行银行账户管理费用：日均存款达到1万美元，无任何年度费用；如客户日均存款不到1万美元，收取50美元账户维持费。-客户日均存款指该客户名下各币种账号累计电汇费：1、网银汇款同行公司或个人：免费2、网银汇款不同行的公司或个人：USD183、柜面汇款同行的公司或个人：USD104、柜面不同行的公司或个人：USD30 （以上免或已含电报费：USD10/笔）L/C：1、信用证通知费：USD24/笔， 2、信用证修改通知：USD15/次， 3、L/C交单：手续费1.2