商业计划书(5).doc

商 业 计 划 书一、 摘要摘要主要是对以后各部分内容的简要概括，主要目的是使投资者在短时间内对你的商业计划书有一个完整的认识，以吸引投资者的注意力。摘要可以按照以下的格式来叙述：1. 计划的目的 如吸引投资者等 2. 公司概述 公司情况的描述 3. 产品或服务 产品和服务的具体特点描述 4. 市场分析 主要包括目标市场的特点和目标市场的规模等 5. 竞争分析 在充满竞争的环境中取得成功的关键点（公司有特色的竞争力）6. 营销战略及业务计划 A 营销策略 B 业务计划7. 管理者简介 主要的管理者的简要介绍 8. 资金需求9. 历史财务报告 附简单表格 10. 未来财务预测 附简单表格 二、 公司描述1. 公司的情况概述 这段要写出你公司的概述，例如，A公司位于，主要从事等服务，等等 2. 公司的历史 这段首先要说明公司的创建时间，注意介绍公司的主导产品和服务，并说明公司发展的重要阶段。本段一定要抓住重点和关键，且简明扼要，不宜过长 3. 公司的未来 这里可对公司未来的发展计划和目标做一简单说明 4. 业务独特性 公司的独特性可以表现在管理队伍上，也可以表现在产品或服务上，还可以体现在融资上，要强调说明投资者认为你公司值得予以投资的那部分项目内容。如果你公司有新产品、新产品或其他的独特性特点，在本段或其他部分均应加以说明。除本段之外，在整个计划书中注意要突出公司的特色所在 三、 产品和服务1. 产品和服务描述 在本部分主要从使用者的角度对公司的产品或服务作出准确的描述，包括满足消费者需求的能力等，要使投资者读完后对公司生产什么或打算生产什么或提供那些服务不再存有疑虑。要全面分析影响价格的因素，以使最终形成的价格是合理的，并且是市场可接受的。在价格的背后应有诸多因素在起作用，还应说明自己的努力程度对价格水准的影响 2. 技术先进性 这部分主要是同现有技术或类似产品的比较，说明公司在技术上的领先方面及领先程度 3. 知识产权 主要应叙述现有和预期的知识产权（如专利等），不能注册知识产权的产品或服务的重要内容和可用作公司商业机密的产品或服务的重要内容等 四、 市场分析主要对产品或服务的市场作出描述，包括市场的分布、销售金额和增长率，以及这类产品或服务的市场总需求量（市场容量）等，最好列表叙述，有关市场分析的方法及步骤可以依照下面的顺序：1. 目标市场 A 初级目标市场和市场份额的明显特征 注意要将目标市场缩小到可操作的规模，要避免将行业市场容量当成产品市场容量来描述。因为事实上，你公司的产品或服务一般应是在其中的某一个细分市场上销售。在这里，要最终得出市场容量和预期市场占有率的数据，并结合第三部分第一节对于影响价格因素的分析，得出产品或服务的预期合理价格。主要内容包括需求程度、现在需要满足的范围、人口分布、地理位置、购买决定者和影响者、季节/周期性趋势等 B 基本目标市场的规模 主要包括潜在顾客的数量、满足公司产品或服务的需求的年度购买量、地 理位置、预期市场增长率等 C 市场渗入 根据调查，表明预期的市场并证明原因。主要包括市场份额、顾客的数量、地理分布、市场占有的比例及估计等 D 价格/毛利目标 主要包括价位、毛利、折扣结构（如数量，当即付款等）等内容 E 确定目标市场具体客户的方法 主要包括目录、贸易协会出版物和政府文件等 F 通过相应的媒体可接触目标市场的具体成员 如出版物、广播/电视、具有影响力的资源等 G 潜在客户的购买周期 主要程序包括确定需要、研究满足要求的方法、办法评估、最终解决方案 选择的决定者和影响者（管理者，购买代理人，工程师等）等 H 在初级目标市场内的主要趋势和预期变化I 中级目标市场和主要因素 主要包括需求程度、人口分布和重要趋势等内容 2. 市场调查结果 应包括已接触的潜在客户、提供给潜在客户的信息/演示、潜在客户的反应、目标需要满意度的重要性、测试人群购买不同价位产品的意愿等 3. 交货期包括初次订货、再次订货和批量购买等不同情况 4. 常规限制 A 常规要求 主要有用户或政府要求、满足要求的方法、满足要求所需时间和满足要求的成本等 B 常规要求的预期变化五、 竞争分析1. 确认竞争 按产品或服务及市场区域来确认，主要说明现有竞争（包括其市场份额等）、潜在竞争、直接竞争和间接竞争 2. 优势 主要有满足客户需要的能力、市场渗透、历史记录和声誉、持久力、关键人物等内容 3. 劣势 主要分析公司相对于竞争对手及自身的不足，并要指出解决或规避这些不足的方法 4. 目标市场对竞争的重要性5. 进入市场的障碍 主要有成本（投资）、时间、技术、关键人物、用户参数（品牌忠诚度，现有关系等）、现有专利和商标等内容 六、 营销战略及业务计划1. 市场营销总体规划这里主要是对公司营销战略的描述，包括市场渗透战略和增长策略等 A 市场渗透战略 主要说明高利润率和可观的市场份额等内容 B 增长策略 包括内部、连锁、水平发展（为不同用户提供相似产品）、立体发展（提供分销链不同阶段的产品）等不同手段 C 分销渠道（包括每一阶段的折扣率/利润率） 主要有设备原产地、分销商和零售商等 D 营销方式（手段） 主要有推广、广告、公共关系、个人推销、印刷品（样本、宣传册等）等方式 2. 业务计划 本部分主要是对公司业务发展计划的描述，一般需要公司未来五年的业务发展方向及其变动理由。要叙述清楚公司的未来目标及为了实现这一目标所需要做的努力（按阶段分步骤描述）七、 风险因素分析这部分说明投资者向你公司投资可能面临哪些风险因素，由于每个公司所面临的风险因素各不相同，所以以下各项只是选择项，另外如果你公司存在其他风险因素，请说明。每项风险因素的描述后要写出规避或消除风险的方法。1. 政府管制 国家及相关部门的要求或限制 2. 资源限制 包括原材料、人力资源、资金等重要资源可能发生的缺乏所造成的风险 3. 市场之不确定性 进入市场的障碍，包括成本（投资）、时间、技术、关键人物、用户参数（品牌忠诚度，现有关系等）和现有专利及商标等。例如：市场营销总体规划可能出现哪些问题？你周围有无出现某些可导致你产品老化的新发明？市场上可能出现哪些强有力的竞争手段？4. 生产之不确定性 顺利实现生产过程中可能出现的风险例如：如果你的产品尚未生产，那么你保证可以按预计价格生产该产品的依据所在？有经验的伙伴是否创建过某具体生产过程？5. 诉讼 现有或潜在的诉讼风险 八、 管理和所有权1. 管理人员简介 公司的董事会成员及业务经营的关键人物介绍，包括职位，年龄，教育背景，工作业绩等 2. 股权构成 公司目前的股东名称、持股数量和持股比重等（最好列表说明）3. 董事会 董事会组成和融资后预计安排 4. 期权安排（选择项） 公司员工（包括管理层） 期权的安排计划 5. 雇员协议（选择项） 公司劳务合同的完整和合法性 九、 资金需求及退出战略1. 当前融资要求 A 总额 B 时间选择 C 类型 包括直接投资、债务和其它方式 D 其他说明2. 资金的使用 融入资金的具体使用明细。包括设备购置费用、收购所需资金、研发费用等 3. 投资退出战略（选择项） 主要有进行上市、被其它公司收购、回购协议等 十、 历史财务报告1. 公司历史财务状况表2. 财务比率分析表十一、 未来财务预测1. 预测条件和预测假设 本部分是对预测的基础条件（包括市场容量、市场占有率、收入的来源、产品销售的数量及定价等）和为了预测而设定的合理假设进行简要说明。首先，你可以对你公司产品和服务的未来市场容量和你公司的市场占有率进行预测，然后对公司产品和服务的价格进行合理的测算，得出你公司的预测销售收入。接下来，你可以对公司未来的支出进行预测，注意要写明预测时所假设的的比例或面积、单价等（最好以表格形式详细列明），如所得税率，广告费用占销售收入的比例，需要写字楼或厂房面积、租金单价等。然后再进行一些营业外收支的调整，这样你就可以对公司的损益表、现金流量表和资产负债表等各种报表进行合理的预测 2. 公司财务收支计划表3. 预测损益表4. 预测现金流量表5. 预测资产负债表6. 投资收益预测 本段是对投资者的投资收益进行合理测算，一般主要使用的指标是投资资本回报率（ROI），它等于公司的年平均净收益除以投资者投入的资本。其中年平均净收益为投资者从年平均净利润中实际可取得的收益，一般应等于公司的年平均净利润乘以投资者在公司中所占的股权比例 * 因为每个公司所处的行业和公司的自身情况各不相同，所以如果以上各项内 容仍不能完整说明贵司情况，请在表中相应的段落中增加内容或附加段落叙述。* 如果你的公司是初创公司，则可以根据实际情况省略公司的经营历史和财务历史数据等方面的叙述。8附表一： 公司历史财务状况表 单位：千元 项 目大 前 年前 年去 年产品销售收入产品销售成本产品销售利润其他业务利润管理费用财务费用利润总额净利润流动资产资产总计流动负债长期负债实收资本所有者权益 附表二： 财务比率分析表 变现能力比率 流动比率（流动资产 / 流动负债）* 100% 速动比率 （流动资产 存货）/ 流动负债 * 100% 负债比率 资产负债率（负债总额 / 资产总额）* 100% 有形净值债务率 负债总额 /（股东权益 无形资产净值） *100% 盈利能力比率 销售净利率（税后净利润 / 销售收入）* 100% 销售毛利率 （销售收入 销售成本）/ 销售收入 *100% 净资产收益率（