年产2000吨食用菌深加工项目可行性报告

第一章 总论 1 年产 2000吨 食用菌 深加工 技术改造 及新建厂房 可行性研究报告 第一章 总 论 1.1项目 单位基本情况 1.1.1 概况 项目单位名称： 湖北 XX 食品有限公司 所有制形式： 有限公司 发展历程： 湖北 XX 食品 有限公司 成立于 2003 年 4 月，经过 七 年多 的艰苦创建，在各级地方政府的大力支持下，已逐步发展成为集种香菇 ,黑木耳 ,种植 ,加工 ,包装 ,出口创汇 、 年 销售 2000 吨 、 出口 1900 吨的 林 业产业化龙头企业 ，所 种植 ,加工 远销 欧州和美州 ,和东南亚 等地，而且通过 香菇深加工产品 香菇丝，在 国内食品加工厂 企业 中也是首创 ，极 大部分产品出口到 东南亚等国家 ； 现有产品类型： 香菇切片、香菇丝、香菇粒 。 主营业务： 香菇 、 黑木耳 、 香菇即食 产 品 。 管理制度： 公司 按照 “产权清析、 责权明确 、科学管理 ”的 模式 建立健全现代企业管理制度， 实行由股东会领导下、总经理责任制，并建立了 财务管理制度、 公司 员工管理办法、产品质量管理制度 、新产品开发制度等相关制度， 公司 目前设有生产部、财务部、后勤部、销售部等相关部门。 第一章 总论 2 人员结构： 公司 现有员工 160 人，其中种类技术人员 30 名， 公司还 不定期组织员工到 华中农业 等大专院校进行培训， 专把本公司 食用菌种植研 究 基地作为该校的实习基地之一，公司还 聘请 了 大专院校教授 和市、专业技术人员 作为技术顾问。 1.1.2 财务状况 2010 年，项目单位资产总额 6000 万元，固定资产 2140 万元，流动资产 4100.23 万元，负债总额 1026.97 万元，所有者权益 4306.84 万元，实收资本 500 万元，营业收入 7542.39 万元，净利润 509.64 万元，营业利润率 17.4 %，净资产收益率 14%，投资报酬率 11%，资产负债率 22%，流动比率 116%，速动比率 57%。 1.1.3 法人代表基本情况 公司法人代表 胡继成 ，为 企业的 主要投资 人 之一 ，现年 32 岁，本科学历， 农业 师职称， 本人热爱学习，本着 “做一行，爱一行 ”的敬业精神，近几年潜心研究 香菇深加工 技术，熟悉 食用菌 全部流程，同时注重理论与实践相结合，关注市场信息，有着良好社会信誉，无任何不良记录。 1.2项目建设方案 1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点 项目名称： 年产 2000 吨食用菌深加工 技术改造及新 建 厂房 项目。 建设性质： 新 建。 建设地点：随州市 随县经济开发区 。 1.2.2 建设规模及产品（或经营）方案 第一章 总论 3 建设规模：扩建 初加工车间 及配套设施，新建 冷库 、 包装车间 办公楼和职工宿舍，购置设备和 发电设备等。主要建设内容是： 原有项目基础上，拟对以下 4 个功能区进行扩建： 1、 初加工 生产 区包括： 所有食用菌原材料 仓库及相关设备购置。 2、 包装车间 区包括： 更衣室 ,流水线包装 和 真空 室。 3、 冷库 生产区包括： 原材料冷库常年 10 度 ,成 品 仓库 ,常年 15 度车间、供暖、供水设备。 4、生活办公区包括：办公楼、职工宿舍等。 项目建成后 从种植 ,收购 ,加工 ,到出口食用菌 ,年出口 2000 多吨 , 1.2.3 技术、设备、建筑物（主体工程） 技术来源及技术水平： 湖北 XX 食品有限公司 依托华中农业大学的 科技力量，引进国 内 外优良品种进行规范化 种植 ,加工 。 项目建设设备 ： 需 购买 筛选机 ,真空机 ,烘干机 ,包装机 ,打包机 等各类 主要 设备 64 余台套，需资金 1000 余万元。 项目建设需新建 厂房 等主体建筑工程 5 栋，共 4.4 万 平方米，其中 初加工车间 平方米， 包装车间 平方米，新建办公楼和职工宿舍 平方米。其中 仓库 为简易结构，其余为砖混结构建筑。 建设期限 安排：建设期限为 2 年，即 2010 年 10 月至 2012 年 10月。组织管理方案：项目扩建实行招投标制、工程监理制和财务报账制。 公司 成立扩建项目专门领导小组和技术专家组， 由 郭 国超 先生担任组长，负责扩建项目的工程按质、按时的顺利完工。 项目建成后，公司 年出口香菇 2000 吨 ,黑木耳 1000 多吨 第一章 总论 4 1.3投资结构与资金来源 实际 投资结构为： 已 投资 3000 万元，其中 土地款 760 万元， 建设加工车间 及办公楼 主体工程投资 1200 万元，设备投资 1000 万元，其他投资 840 万元 ， 资金来源：申请中央财政资金 50 万元，地方财政配套资金 25 万元，企业自筹 2175 万元 1.4项目效益 经济效益： 该项目建成投产后，特别 产品 出口 项目投产后，该将由现在年 出口 1500 吨食用菌 增加 2000 多吨 ，年销售收入 达到 7000余万元，利税 近 600 多 万元。 生态效益： 本项目实施符合国家相关产业政策，有利于生态环境保护和建设现代化 农业 ，项目建设指导思想明确，思路清晰，依据充分。项目设施方案合理，建设规模适度，技术工艺线可行，本项目实施对培育优势主导产业，发展健康 种植 ，促进劳动力转移，推动传统农业向现代农业转变，促进农业可持续发展和社会主义新农村建设具有重大意义。 香菇 的营养价值高，肉质鲜嫩，味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴， 香菇 也具有大补和养血的功效，能调心、养血、补气，具有增进食欲，防止神经衰弱和健忘，防止衰老，预防和 治疗动脉血管硬化及高血压症。 香菇种植 简单，成本低，见效快，容易管理。随着人们生活水平的提前， 香菇 已为人们接受，并开始受到重视，需求量迅速增长， 发展潜力很大，市场前景十分广阔。 项目以繁育和推广 “绿色无 第一章 总论 5 公害 ”食用菌 产品为目标，以当地广大养殖户为依托，通过规范化的养殖技术指导，充分发挥企业 “绿色无公害 ”食用菌 养殖的龙头带动作用，促进广大农户的标准化及规模化养殖，创造优势产业，增加农民收入。 社会效益： 项目直接带动了 食用菌种植 业的发展，促进了粮食和农副产品的转化，可以将人类不能利用的农副产品转化为 食用菌 类产品，节约 了大量的 林业资源 。 实施后，将极大地调动农民生产的积极性，提高农业综合生产能力；带动当地经济发展，增加当地政府的财政收入，这对于当地政府继续增加农业投入，改善农村生产生活条件将起到良性的促进作用。同时，由于本项目推广规模化 种植 ,加工 ，严格控制 加工食用菌 所造成的污染，因而对该地区减少环境污染以及整体环境保护产生积极的作用，这对于建设环境优美农村，密切党群、干群关系，建设社会主义 “和谐 ”社会都能起到巨大的促进作用，进而推动农业经济的可持续性发展。同时还解决安置就业人员 100 多名，年为国家提供税收收入 300余万元 。 1.5可行性研究报告编制依据 1、 湖北省外经贸区域协调发展促进资金管理实施细则通知精神 2、国家农业综合开发办公室关于 2009 年国家农业综合开发产业化经营项目申报事宜的通知（国农办 2009 9 号 3、 2009 年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南（国农办 2008207 号） 第一章 总论 6 1.6综合评价 本项目实施符合国家相关产业政策，有利于生态环境保护和建设现代化畜牧业，项目建设指导思想明确，思路清晰，依据充分。项目设施方案合理，建设规模适度，技术工艺线可行，本项目实施对培育优势主导产业，发展健康 种植 ，促进劳动力转移，推动传统农业向现代农业转变，促进农业可持续发展和社会主义新农村建设具有重大意义。 新的农村经济发展战略将以增加农民收入为目标，以提高 种植食用菌 和加工产业素质和市场竞争力为核心，突出品种优势、产业化经营、绿色特色品牌和可持续发展，走布局区域化、产业规模化、经营集约化、加工系列化和品质标准化之路。 随县 是传统有农业地区，近几年，全区发展 种植食用菌 已初见成效， 种植业 已成为 随县 农民脱贫、增收的突破口，努力加快建设加工主导产业的进程，将带动曾都区经济整体走强。公司 食用菌种植 进行“绿色无公害”推广项 目，项目的实施不仅可实现可观的规模效益，满足市场需求，而且可促进当地农业结构的调整，对促进农民增收、建设小康社会具有重要的意义。预计本项目的实施后，可直接带动项目区 5000 多 户农民共同致富，产生7500 万元的连带效应，促进当地农村繁荣昌盛，社会效益十分显著。 本项目建设自然条件良好，技术较为成熟，产品市场前景广阔，既是 食用菌生长 的必然选择，也是促进农村经济增长和农民增收的有效途径，同时本项目符合国家产业发展方向，项目管理单位资金实力雄厚，并具有一批懂技术、会经营管理的 食用菌 专业管理队伍，这为 第一章 总论 7 项目的顺利实施奠 定了良好的基础。项目建成后其经济效益、社会效益、生态效益明显，有一定抗风险能力，建议上级部门给予政策支持，以使项目尽早实施。 第二章 背景及必要性 8 第二章 背景及必要性 2.1项目建设背景 食用菌 的营养价值高，肉质鲜嫩，味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴， 香菇 也具有大补和养血的功效，能调心、养血、补气，具有增进食欲，防止神经衰弱和健忘，防止衰老，预防和治疗动脉血管硬化及高血压症。 香菇种植 简单，成本低，见效快，容易 种植 和管理。随着人们生活水平的提前， 香菇 已为人们接受，并开始受到重视，需求量迅速增长， 发展潜力很大，市场前景 十分广阔。 项目以繁育和推广 “绿色无公害 ”食用菌 产品为目标，以当地广大 种植 户为依托，通过规范化的养殖技术指导，充分发挥企业 “绿色无公害 ”香菇 养殖的龙头带动作用，促进广大农户的标准化及规模化 种植 ，创造优势产业，增加农民收入。 2.2项目建设的必要性 该项目是利用现有的 食用菌种植 技术和销售网络的基础上，扩建食用菌种植 规模， 实施 人工 加工 ， 满足市场对优质商品 香菇 的需要，解决当地就业压力，增加当地农民收入，带动当地农业经济发展，是农业可持续发展的方向，意义重大。 2.1.1 是 加快 种植 业发展的重要举措 种植业 是现 代农业产业体系的重要组成部分。大力发展 种植 业，对促进农业结构优化升级，增加农民收入，改善人们膳食结构，提高国民体质具有重要意义。经过改革开放二十多年的发展，我国 种植 业实现了由农村副业向支柱产业地位的转变，成为活跃城乡市场、繁荣 第二章 背景及必要性 9 农业和农村经济、增加农民收入的重要增长点，发挥了其他产业难以替代的作用。随着社会的不断发展进步，城乡居民生活水平不断改善，对 食用菌 品的需求呈现增量提质的趋势， 食用菌 业生产市场前景十分广阔。我国 食用菌 业无论从数量上，还是产品品质上均有巨大的发展潜力，同时还具有明显的自身优势。项目建设对于 加快 食用菌 业增长方式转变，大力发展健康 种植 ，构建现代 种植 业产业体系，提高 种植业综合生产能力，保障产品供给和质量安全，都具有十分重要的意义。 2.1.2 是调整优化农业产业结构的迫切需要 推进产业结构调整和优化升级，是转变经济增长方式、提高经济增长质量的重要途径和迫切任务。 食用菌 业上接种植业，下连加工业，是实现农产品转化、促进种植业和农副产品加工业发展的重要关联产业。加快 食用菌种植 业的发展，对于提高人民生活水平和质量，加快粮食转化，拉动种植业增长，促进农业生态良性循环，延伸农业产业链，具有十分重要的现实意义。 食 用菌 基地建设是推进 食用菌 业产业化进程，发展现代 食用菌 的基础和关键。加快科技成果转化，促进产业升级，提升 食用菌 业竞争力，是进一步提高产业化进程，实现 食用菌 业向技术集约型、资源高效利用型、环境友好型转变的必然选择。 2.1.3 是全面繁荣农村经济建设小康社会的需要 党的十六大以来，党中央、国务院顺应时代要求，遵循发展规律，与时俱进加强 “三农 ”工作，作出了一系列意义重大、影响深远的战略部署。坚持把解决好 “三农 ”问题作为全党工作的重中之重，不断强化对农业和农村工作的领导；坚持统筹城乡发展，不断加大工业反哺农 第二章 背景及必要性 10 业、城市支 持农村的力度；坚持多予少取放活，不断完善农业支持保护体系；持市场取向改革，不断解放和发展农村生产力；坚持改善民生，不断解决农民生产生活最迫切的实际问题。经过全党全国人民的共同努力，农业和农村发展呈现出难得的好局面：粮食连续 4 年增产，农业生产全面发展；农民收入持续较快增长，生活水平明显提高；农村基础设施加快改善，社会事业发展和扶贫开发迈出重大步伐；农村改革取得历史性突破，发展活力不断增强；农村党群干群关系明显改善，农村社会稳定和谐。农业和农村形势好，为改革发展稳定全局 做出了重大贡献。 繁荣农村经济，建设小康社 会需要我们脚踏实地的多渠道、全方位地建立农业发展机制，优化农业产业结构，充分发挥地域资源优势、技术优势和产业基础优势。 种植业 是湖北 食用菌 业的重要组成部分，在农村经济发展中占有重要地位。因而，项目建设对于全面繁荣农村经济建设小康社会具有重要意义。 2.1.4 是落实中央精神， 带动 农民增收的需要。 新的农村经济发展战略将以增加农民收入为目标，以提高 食用菌和加工产业素质和市场竞争力为核心，突出品种优势、产业化经营、绿色特色品牌和可持续发展，走布局区域化、产业规模化、经营集约化、加工系列化和品质标准化之路。 随县 是传统 有农业地区，近几年，全区发展 种植业 已初见成效， 香菇 业已成为 随县 农民脱贫、增收的突破口，努力加快建设加工主导产业的进程，将带动曾都区经济整体走强。公司 食用菌香菇种植 进行“绿色无公害”优质 香菇 推广项目，项 第二章 背景及必要性 11 目的实施不仅可实现可观的规模效益，满足市场需求，而且可促进当地农业结构的调整，对促进农民增收、建设小康社会具有重要的意义。预计本项目的实施后，可直接带动项目区 5220 户农民共同致富，产生7500 万元的连带效应，促进当地农村繁荣昌盛，社会效益十分显著。 第三章 建设条件 12 第三章 建设条件 3.1建设地点选择 3.1.1 选址原则、依据 建设地址：随州市 随县经济开发区 。 项目建设占地共计 65 余亩 3.1.2 自然条件 气候条件 ： 随县 属北亚热带季风气候，气候温和，雨量适中，年平均气温 14.915.9 ，年降雨量 1004 毫米，年均日照时数为 2059小时，年均总辐射量为每平方厘米 109.6 大卡，日照充足四季分明，无霜期长为 220240 天，年平均相对湿度 75%，严寒酷暑期相对较短，雨热同季，特别适合农作物的生长和的生长发育。 3.1.3 社会经济状况 随州市 随县 区地处鄂北，镶嵌于大洪山与桐柏山之间，全区总人口 165 万人，其中农业人 口 130 万人，占全区总人口的 78.8 %。 2008年，全区完成生产总值 177.62 亿元，按可比价格计算，比上年增长13.9%。农民人均纯收入达 5017 元，比上年净增 621 元，高于 全省 全市平均水平，是建区以来增幅最快的时期。 3.1.4 本行业及相关联产业发展现状 一是本地有 种植香菇和黑木耳 的传统，项目建设附近几个乡镇很多村家家户户都有 种植香菇和黑木耳 的习惯； 3.2项目建设条件优劣势分析 3.2.1 政策、资源、市场、科技、基础设施等条件 第三章 建设条件 13 3.2.1.1 项目建设符合国家鼓励农业进行产业结构调整政策 发展省级标准 化规模 种植食用菌 ，由原来单一、零散的 种植 ，向集约化、规模化 、科学化 发展，可很好地解决 “农民、农村、农业 ”三农的问题，符合国家及省市区政府有关政策，利于优化农村产业结构，为当地农民提供致富平台，为当地农业经济起到 “领头雁 ”的作用，为建设社会主义新农村 添 砖加瓦。 3.2.1.2 随县 有丰富的资源优势 随州市 随县 内的所属乡镇盛产 杂木 ,栎木 ,等经济 林业 ，为发展 食用菌种植 提供充足的 原料 资源。 3.2.1.3 交通便利 随州市 随县 区 是湖北省对外开放的 “北大门 ”。这里地处长江和淮河流域的交汇地带，也是华中连接西部的纽带，区位 优势十分明显，战略地位日异突出。京广、汉丹、西宁铁路和 107、 316、 312 国道、汉十高速、随岳高速贯穿全境，形成纵横交错、四通八达的交通网络，公路星罗棋布，交通条件十分便利，能够保证各种原材料的调入和加工产品的调出，能够方便各种物资的自由流动。 3.2.1.4 科技力量雄厚 项目单位是一家集 香菇 ,种植 ,加工 ,包装 ,出口 、科研、贸易为一体的多元化企业，从 湖北 农学院聘请了一个长期从事 食用菌种植 研究的退休教授作为企业技术人员，重点对 食用菌香菇 进行研究，目前已取得了很好的成就。 第三章 建设条件 14 3.2.1.5 企业财务状况良好 2010 年，项目单位资产总额 6000 万元，固定资产 2140 万元，流动资产 4100.23 万元，负债总额 1026.97 万元，所有者权益 4306.84 万元，实收资本 500 万元，营业收入 7542.39 万元，净利润 509.64 万元，营业利润率 17.4 %，净资产收益率 14%，投资报酬率 11%，资产负债率 22%，流动比率 116%，速动比率 57%。 3.2.1.6 场址选择合理 项目区选择于 随县经济开发区 地理位置十分理想，且交通方便，该处距市区 10 公里，距汉十、随岳高速 正出口 ,交通十分便利。 3.2.1.7 水电供应有保 障 公司 同时 有自来水 ，有三个 5 吨的供水箱，供水管道畅通。供电方面，该场拥有一条 380 伏的专线至场区中心地段，另外 冷库 还配有一台 30 千瓦时的发电机组，电源供应有保障。 3.2.2 主要障碍因素及解决方案 3.2.2.1 当前主要障碍因素 一是企业生产经营管理体制和企业运行机制对生产经营效果的影响，项目重大决策过程对实施结果的影响，决策作出后执行的力度对企业效益的影响等，上述因素势必影响企业的经营，给企业发展带来风险。 二是配套资金投入不足，财政支持杯水车薪，金融信贷比例过低，制约扩大再生产，成为项目单位发展 的瓶颈。 第三章 建设条件 15 3.2.2.2 解决方案 一是实现企业体制创新和运行机制的创新，重大项目和生产经营活动组织事前科学论证，提高企业运行效率，对企业运行做到 “高效、高能 ”。 二是积极与政府相关部门配合，争取各种优惠政策。在取得金融部门信贷支持的同时企业积极自筹资金，解决 食用菌加工 发展的瓶颈问题，让企业更上一层楼。 第四章 市场分析与销售方案 16 第四章 市场分析与销售方案 4.1市场分析 4.1.1 项目产品市场供求现状及前景分析 香菇 的营养价值高，特别是 香菇 的肉中富含蛋白质、维生素和微量元素，其中蛋白质含量高达 24.5%，而脂肪含量 仅为 0.73%。相比之下， 香菇 是一种低脂肪、高蛋白的 产品 ，能满足生活水平逐步提高的人们对食品营养的需求；而且 香菇 质鲜嫩、味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴 。 香菇 还具有大补和养血的功效，早在 400 年前， 香菇主要原料之一。对于产妇、手术患者、久病贫血及营养不良的儿童来讲，用 香菇 与当归、党参等中药蒸服，能调心、养血、补气，具有大补元气的功效。常食 香菇 可增进食欲，防止神经衰弱和健记，防止衰老，预防和治疗动脉血管硬化及高血压症。 种植 简单，成本低，见效快。 香菇 以 栎树 ,杂树 ，我国农村 林业 有丰富 原料来 源，而且 香菇 的食量很小， 比 香菇 用。从 食用菌 转化率来看，且 食用菌 的植物性蛋白，即可上市出售。 香菇 适合于集约化 种植 ,且占地面积小，比较简单，再加上 香菇 的抗病力比其它强，容易 种植 和管理。随着人们生活水平的提高，需求量迅速增长，因此 食用菌前 业前景十分广阔。 4.1.2 项目产品的市场竞争优势分析 经济效益：该项目建成投产后，特别 产品 出口 项目投产后，该将由现在年 出口 1500 吨食用菌 增加 2000 多吨 ，年销售收入达到 7000余万元，利税近 600 多 万元。 生态效益：本项目实施符合国家相关产业政策，有利于生态环境 第四章 市场分析与销售方案 17 保护和建设现代化 农业 ，项目建 设指导思想明确，思路清晰，依据充分。项目设施方案合理，建设规模适度，技术工艺线可行，本项目实施对培育优势主导产业，发展健康 种植 ，促进劳动力转移，推动传统农业向现代农业转变，促进农业可持续发展和社会主义新农村建设具有重大意义。 香菇 的营养价值高，肉质鲜嫩，味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴， 香菇 也具有大补和养血的功效，能调心、养血、补气，具有增进食欲，防止神经衰弱和健忘，防止衰老，预防和治疗动脉血管硬化及高血压症。 香菇种植 简单，成本低，见效快，容易管理。随着人们生活水平的提前， 香菇 已为人们接受，并开始受到重视， 需求量迅速增长， 发展潜力很大，市场前景十分广阔。 项目以繁育和推广 “绿色无公害 ”食用菌 产品为目标，以当地广大养殖户为依托，通过规范化的养殖技术指导，充分发挥企业 “绿色无公害 ”食用菌 养殖的龙头带动作用，促进广大农户的标准化及规模化养殖，创造优势产业，增加农民收入。 社会效益：项目直接带动了 食用菌种植 业的发展，促进了粮食和农副产品的转化，可以将人类不能利用的农副产品转化为 食用菌 类产品，节约了大量的 林业资源 。 4.2营销策略、方案、模式和进度等 4.2.1 营销策略 本项目运用科学的营销手段，通过组建专业化技术服务队 伍，市场销售队伍，建立 香菇 市场销售网络，采用 “外销与内售 ”相结合的营销策略， 产品全部销售欧州 ,西班牙 ,法国 ,德 ,国 ,美国 ,东南亚 等省份，并 第四章 市场分析与销售方案 18 结合本地市场情况降低销售成本就地销售。 4.2.2 营销方案 一是实行基地 +农户模式；二是对出 菇鲜菇 冷冻 ，与 江浙食品加工企业 长期 合作， 常年为其深加工 提供货源 ；三是加强市场调研，积极开拓外销市场。 4.2.4 营销进度 目前 香菇 去向主要是鲜活 和干货 销售、食品加工 。 香菇 的消费主要在上海、南京 、 杭州 、温州、 广东 、福建等地 。深加工后的 即食香菇 销售也比较乐观 ，主要出口到日本、韩国、港澳及东南亚地区等大中城市 。从目前情况看，不管是鲜活 香菇和干货 ,产品均供不应求。 4.3市场风险分析 4.3.1 项目产品市场风险因素分析 市场风险：主要是原材料价格变动导致 香菇 市场波动，影响企业经济效益。 4.3.2 防范和降低风险对策 市场风险：加强市场调查，随时了解市场行情，建立完善的营销网络，扩大 成口香菇 的销量；通过规模化 种植 ，节约成本，降低费用，推行新技术、新产品，增强企业自身的竞争能力。 第六章 环境影响评价 19 第五章 建设方案 5.1产品方案和建设规模 湖北 XX 食品 有限公司 一期工程 已建成 香菇深加工车间 ，占地面积 40 余 亩，建筑面积 40000 余平方米，主要 对香菇进行深加工：做成香菇丝、香菇粒、香菇切片 。扩建项目方案：采用 现代无菌的流水线作业的 方式，形成 原材料、半成品到成品一系列的加工， 在原有的项目基础上，年 加工香菇 2000 吨 ，年出 口香菇成品 1500 吨。 建设规模：新建 香菇加工车间 3600 平方米，新建办公楼和职工宿舍 3660 平方米。 5.4工艺 （技术） 方案 本项目的 香菇丝加工 技术由 马来西亚一家素食公司 负责提供；公司技术是目前国内成熟适用的生产技术，处于国内先进、省内领先水平。 5.4.1 生产技术方案和工艺流程 5.4.1.1 生产技术方案 由马来西亚素食公司专人作现场指导，对原材料香菇进行筛选，清洗，浸泡，拔丝，油炸及包装。 5.4.3 工艺技术来源的可靠性和可行性 本项目 是马来西亚素食公司 多年的研究实践的成果，项目单位曾于 06、 07 两年派人到 马来西亚素食公司进行 学习培训过，而且 请 技术提供单位 委派专人进行现场指导 。 5. 5设备造型、设备来源、设备清单 第六章 环境影响评价 20 5.5.1 设备选型 （ 见下表 ） 5.5.2 设备清单 （ 见下表 ） 1、设备明细表 序号 名称 /型号 单位 数量 单价 (元 ) 造价 (元 ) 1 全自动封口机 台 1 900000.00 900000.00 2 二次高温杀菌机 台 2 200000.00 400000.00 3 高压锅炉 台 1 400000.00 400000.00 4 香菇拔丝机 台 1 225000.00 225000.00 5 筛选机 台 5 24000.00 120000.00 6 冷冻设备 套 1 1500000.00 1500000.00 7 化验仪器设备、药品 套 1 500000.00 500000.00 8 水处理设备供水系统 套 1 900000.00 900000.00 9 中心化验室 平方米 100 900.00 90000.00 10 包装车间车间 平方米 300 2000.00 600000.00 11 冷库 平方米 250 1200.00 300000.00 12 半成品、成品库 平方米 500 900.00 450000.00 13 锅炉房 平方米 100 900.00 90000.00 14 烘干机 台 8 12500.00 100000.00 15 筛选机 台 10 86200.00 862000.00 16 真空机 台 16 15300.00 244800.00 17 打码机 台 12 3500.00 42000.00 18 微波真菌机 台 8 186000.00 1488000.00 19 流水线 套 8 65300.00 522400.00 合计 9734200.00 5.5.3 设备来源 以从专业厂家购买为主 ， 部分小设备可根据实用性自制。 5.6建筑方案 第六章 环境影响评价 21 5.6.1 主体 工程 1、鸽场扩建工程 车间类型 储 量 车间规格尺寸（ M） 建筑要求 内部环境 要求 筛选车间 1000 吨 长 48米宽 40米高 3.6米 ， 砖墙轻钢屋面 ，南北均为卷帘。 负压抽风空 调恒温 深加工车间 800 吨 长 48 米宽 40 米高 3 米 ， 砖墙预制板屋面、塑钢窗。 负压抽风空 调恒温 包装车间 600 箱 长 45 米，宽 40 米，高 3米 砖墙预制板屋面、塑钢窗。 负压抽风空 调恒温 冷库 1300 箱 长 48 米，宽 40 米，高 3米，共 2 栋 砖墙预制板屋面、塑钢窗。 负压抽风空 调恒温 2、办公用房和职工宿舍合计 660 平米 建筑物类型 建筑面积（平方米） 备注 办公用房 3000 职工宿舍 660 5.6.2 辅助工程及其他配 套工程 其他辅助设施合计 660 平米 建筑物类型 建筑面积（平方米） 备注 原料 仓库 500 费料仓库 300 发电配电房 35 第六章 环境影响评价 22 场内道路硬化 3500 5. 7节能减排措施 5.7.1 节能措施 一是在现有制度基础上，对水、电等能源实行集中统一管理，发挥能源调度优势，节能减排。 二是建立资源利用高效化、优化原料结构，提高操作水平，减少物料消耗。 三是大力推进节能技术步伐，节约用电。 四是加大管理力度，制定节能管理制度，实现生产、建设、生活过程中节水节电。 5.7.2 环保措施 一是严格按照国家颁布的 食用菌加工 污染排放标准（ GB185962001），以及污染物达标排放处理技术方案的要求，对污染物，采取减量化、无害化、资源化处理与合理利用。 二是搞好场区内卫生及环境绿化工作， 做到无菌生产加工车间 ；做好场内植树种草等绿化环境工作。 5. 8 实施进度安排 本项目建设期为 1 年，项目实施进度见下表 1、工程进度表 序号 项 目 月 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可行性研究 - - - - 2 施工设计 - - - 3 土建工程 - - - - 第六章 环境影响评价 23 4 设备购置安装 - 5 人员培训 - - - 6 试运行 - - - 7 投产、验收 - 第六章 环境影响评价 6.1项目周边环境影响 本项目建设过程中的主要环境影响为扬尘、废水、噪音污染。生产过程中的环境影响为 废水 污染；场地及用具清洗污水等。 6.2环境保护与治理措施 6.2.1 合理设计，减 少废弃物产生量 按照减量化的原则设计 废水排污 工艺流程 。 6.2.2 做到 “三同时 ”建设 在 食用菌深加工 建设过程中，严格执行省环保局和省农业厅提出的主体建筑与治污设施同时设计、同时建设、同时投产的 “三同时 ”规定，使 食用菌 生产与废弃物治理同步进行，保持了 生产车间 及周围环境的整洁、卫生。同时对 厂区 进行了绿化，有效地净化了水质和空气。 6.2.3 建立规章制度，保证正常运转 制订了污水处理设施运行管理制度，专门安排污水处理站和堆肥管理人员。为保证各个污染处理设施稳定运行，确保达标排放，公司制定了相关环保管理制度，包括 污水处理岗位职责、污水处理站 第六章 环境影响评价 24 操作规范等，从制度上强化环境管理力度。 6.2.4 不定期监测污水排放情况 公司对污水处理设施进行定期检查，及时修理破损设备，定时更换过渡网，消除沉淀渣，确保污水处理后达标排放。 6.3 评价与审批 该项目经随州市曾都区环保分局对本项目场地内的环境指标进行全面综合监测，污水、臭气、噪声各项指标均达到国家标准，完全符合环保排放标准。随州市曾都区环保分局对本项目的评价是：该 食用菌加工采用无菌生产加工车间 。由于 车间工作人员进车间前都要穿带工作服，实现了无尘无菌的工作环境 。 第七章 项目组织与管理 25 第 七章 项目组织与管理 7.1组织机构与职能划分 该项目由 湖北 XX 食品公司 专门成立负责项目的管理小组，由执行董事 胡继成 先生担任项目小组组长，小组其职能是专门负责该项目的有效进行，确保按时按质完成各项建设任务，并接受财政部门检查监督。项目主管部门为曾都区农业综合开发办公室，项目监督单位有随县 财政局、审计局、建设与环境保护局。 该项目扩建完工后，项目单位接受交付使用资产进入正常经营阶段，项目单位下设财务部、技术部、后勤部、销售部等相关部门进行日常经营管理，按照现代企业管理的模式，实行总经理负责制 。 7.2劳动定 员 食用菌深加工 项目新增岗位数 300 人， 企业预计共有员工 160 名，其中：管理人员 5 人，技术人员 12 人，生产工人 40 人，后勤人员 3人。 7.3经营管理 措施 7.3.1 工程管理 根据建筑法，在项目工程建设过程中，实施建设监理制度，包括设计阶段、施工阶段、竣工阶段的监理。严格按照国家颁布的标准实施，确保过程质量。 7.3.2 生产管理 根据岗位责任大小，确定与劳动报酬、福利待遇挂钩的月份考核、季度考核。 第七章 项目组织与管理 26 7.3.3 财务管理 对各专项资金实行专人管理，专账核算，专款专用，保证财政资金发挥最大作用，保证财政借款及 时归还。 7.3.4 销售管理 充分利用市场网络，实施品牌战略，提高市场份额，使之在整个产业链中真正通过扩大销售发挥龙头带头作用。 7.4技术培训 在项目实施过程中，企业通过对企业人员以及基地农户进行培训，达到提高专业技能目的。按照岗位类型不同，企业培训分为管理培训、业务培训、技术培训等；对农户重点实施农业技术的培训，向农民传授 食用菌种植 等方面技能。 7.5 劳动安全、卫生与消防 企业严格遵守食品卫生法、安全法、劳动保护条例等法律法规，执行卫生检查、安全检查制度，确保产品卫生质量、劳动生产安全，善待 员工，严格管理。 第八章 投资估算与资金来源 27 第八章 投资估算与资金来源 8.1投资估算依据 项目投资概算依据湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表（鄂建 200343 号文），同时参照湖北省建筑安装工程费用定额（鄂建 200344 号文）及湖北建筑材料工程造价管理，严格执行国家农业综合开发资金和项目管理办法。同时考虑各项涨价因素。 8.2投资估算 8.2.1 投资估算 该项目总投资 1600 万元。 8.2.1.1 建设工程投资 1525 万元， 2、办公用房和职工宿舍用房建设总价 800 万元 建筑物类型 建筑面 积 （平方米） 单位价格 （元 /平米） 固定资产投资 （万元） 备注 办公用房 3000 900 35.00 职工宿舍 660 900 18.00 4、场区道路 50 万（ 3500 平方米 ） 5、供水系统 10 万元 6、供电系统 10 万元 8.2.1.2 设备购置金额 300 万元， 8.2.1.3 原料投资 100 万元 8.2.1.4 其他投资 1、 前期费用 4 万 第八章 投资估算与资金来源 28 8.2.1.5 流动资金 铺底流动资金 50 万元。 8.3资金来源 8.3.1 申请中央财政资金 50 万元 8.3.2 地方财政配套资金 25 万 元 8.3.3 企业自筹资金 2175 万元 8.3.4 贷款 750 万元 8.4资金使用和管理 8.4.1 财政资金使用和管理 8.4.1.1 中央 财政资金 项目申请中央 50 万元，主要用于 香菇深加工项目 。 8.4.1.2 地方财政配套资金 项目建设申请地方配套 资金 25 万 ， 主要用于购买设备和配套工程建设。 8.4.2 其它 自筹资金 2175 万由两股东按出资比例筹措，公司原则上暂不向银行申请贷款，筹资金 主要用于工程建设 、 收购 、科技 、生产加工 和流动资金。其管理方式按财政资金一样管理。 第九章 财务评价 29 第九章 财务评价 9.1财务评价依据 标准：国家计委和建设部共同编制的建设项目经济评价方法财务制度规定：企业会计制度、基本建设单位会计制度 税收政策：中华人民共和国增值税暂行条例、中华人民共和国企业所得税暂行条例 基准贴现率：按年 12%计算 项目计算期： 11 年，根据项目实施情况，建设期 1 年，项目建成后第 1 年达到设计生产能力的到 100%。 9.2营业收入、营业税金和附加估算 9.2.1 营业收入估算 项目单位资产总额 6000 万元，固定资产 2140 万元，流动资产4100.23 万元，负债总额 1026.97 万元，所有者权益 4306.84 万元，实收资本 500 万元，营业收入 7542.39 万元，净利润 509.64 万元，营业利润率 17.4 %，净资产收益率 14%，投资报酬率 11%，资产负债率22%，流动比率 116%，速动比率 57%。 三、直接人工工资测算说明 按平均每人每月 800 元，职工福利等其他按工资总额的 20%计算，每月需支付每人工资 960 元，预计共需种类工作人员 60 名，全年需支付人员工资 69.12 万元。 四、制造费用 折旧费：房屋建筑物折旧年限按 20 年，机械设备折旧年限按 10 第九章 财务评价 30 年，净残值率 5%，计算得出年折旧金额为 21.09 万元。 修理费 ：按固定资产原值（扣除建设期利息）的 4 估算，计算得出年修理费 1.38 万元。 9.3.2 项目总成本估算 本项目成本估算按费用要素分类，包括外购原材料、外购辅助材料及动力、工资及福利费、修理费 305.42 万元、折旧费 21.09 万元，其它费用 24.9 万元。 1、外购原料及燃料动力：按照产品消耗定额及单价，计算单位产品的原材料及动力成本，按正常生产规模计算正常年原材料成本为172.92 万元，辅助材料及动力成本为 62 万元； 2、工资及福利费：根据本项目单位产品工资及福利费标准，各类人员工资合计为 69.12 万元； 3、修理费：按固定资产原值（扣除建设期利息）的 4 估算，正常生产年份为 1.38 万元； 4、固定资产折旧费：按照国家有关规定采用分类直线折旧方法计算，其中工程设施按 20 年、机器设备按 10 年，残值按 5%，计算本项目正常生产年份折旧费为 21.09 万元； 5、其他费用：考虑本项目特点，销售费用、管理费用按销售收入的 5%计算，需 24.9 万元，制造费用按单位产品成本进行估算。 根据本项目的特点，职工工资及福利费的 60%、修理费、折旧费、财政有偿资金占用费、其他费用（销售、管理费用）的 40%作为固定成本，其余成本费 用项目作为变动成本。该项目正常生产年份总成本 第九章 财务评价 31 351.41 万元，其中固定成本 60.42 万元，变动成本 290.99 万元。 9.3.3 经营成本估算 经营成本是指总成本费用扣除折旧费、其他费用及财政有偿资金占用费后的成本费用。本项目正常年份经营成本为 305.42 万元。 9.4财务效益分析 9.4.1 盈利能力分析 本项目财务净现值、财务内部收益率及静态投资回收期等盈利能力指标如下表： 增量全部投资财务评价指标 序号 指标名称 单位 所得部前 所得税后 备注 1 财务净现值 万元 299.44 143.21 贴现率12% 2 财务内部收益率 % 27.27 19.61 3 全部投资回收期 年 3.42 （不含建设期） 4.33 （不含建设期） 4 投资利润率 18.43% 9.4.2 银行贷款 清偿能力分析 目前该企业尚未向银行申请贷款。项目产品具有良好的市场前景，能形成较高的盈利能力和利润空间。可见该项目具有较好的清偿能力。 9.5.1 敏感性分析 根据本项目的特点，选择产品销售价格、建设投资以及经营成本作为敏感性分析的不确定因素，从分析结果可知，增量全部投资财务评价指标对销售价格变化最为敏感，对经营成本 次之，而对建设投资变化最不敏感。因此，本项目具有一定的抗风险能力。 第九章 财务评价 32 9.6财务评价结论 财务评价指标表明，该项目实施后，在预定的投入产出水平下，项目增量全部投资的财务净现值为 509.64 万元（税后），大于零；财务内部收益率为 19.61%（税后），大于基准收益率；投资回收期 4.33年（税后），符合建设项目投资回收期的要求；另外该项目对财政有偿资金具有较强的偿债能力；盈亏平衡点为生产能力利用率的 35.33%；项目敏感性分析结果表明，该项目具有一定的抗风险能力。因此得出结论：该项目财务评价结论可行，能较快收