应付会计岗位说明.doc

岗位说明书职位名称应付会计所属部门财务部直属上级财务部长管辖人数/本岗位定员人数2人职位编码版本V1.0修改状态0页码1/2工作目的监督、检查费用开支，严格审核原始单证，杜绝浪费及不合理开支工作职责(一) 月结采购付款1. 接收、分类整理付款相关的原始凭证及单据 价格审批单； 自制入库单：外购入库单、委外出、入库单、其它入库单； 供应商发货单; 非直接用于生产的：物料申购单2. 审核K3系统中入库单根据供应商发货单、自制入库单：外购入库单、委外入库单审核K3系统中的外购入库单、委外入库单的入库数量，确保入库数量的准确无误。根据价格审批单审核K3系统中的外购入库单、委外入库单的入库单价、金额，税率等，确保入库单价格的准确无误。3.往来对账接收供应商的对账单；根据K3系统中的外购入库单、委外入库单与供应商的对账单，进行核对，并确认回复对账金额，确保应付账款的准确性；.出现差异情况时,编制供应商对账差异审批表交采购员处理、得 到回复后，再回复供应商正确的对账金额。工作职责在K3系统中引出数据，按供应商名称分类，制作月度材料入库明细表4.接收、移交，供应商销售发票接收各供应商交来的发票；整理、复印留低，移交增值税发票的“抵扣联”给总账会计扫描；.将收票日期、发票号码、金额等相关信息更新到应付账款台账；根据月度材料入库明细表、外购入库单、委外入库单、供应商销售发票，将K3系统中的入库单下推生成采购发票，审核、钩稽。采购发票审核、钩稽后，在K3系统中的存货核算模块中生成应付款凭证。5.请款根据应付款台账信息编制当月采购用资计划表按顺序交财务部长、采购部长、采购副总、总经理审批签名；根据审批后的采购用资计划表，填写汇付款通知书、整理月度材料入库明细表、自制的外购入库单、委外出、入库单、其它入库单、供应商发货单、发票复印件，并呈送给领导审批；.将审批后的单据移交出纳付款。6.处理付款后的单据接收出纳移交的已付款的采购单据，并在收付报告上签名；根据已付款的采购单,在将K3系统中的应付账款模块内录入付款单；交总账会计审核，核销；. 根据总账会计审核，核销后的单据，在K3系统中生成付款凭证，完成的有采购凭证后，核对总账余额与应付账款余额是否存在差异，确保总账余额与应付账款余额的一致。工作职责7.报表编制当月采购升、降价统计表编制当月付款汇总表、占比图表编制当月采购汇总表、占比图表. 按类别、各月累计的供应商份额占比表.编制应收台账（二）.零星报销审核1. 接收、分类整理报销相关的原始凭证及单据自制入库单：外购入库单、委外出、入库单、其它入库单.原始单供应商发货单;在单据的背面写上收单的日期、时间，签名确认2. 审核零星报销单.根据非直接用于生产的：物料申购单审核零星采购报销单的数量,确保入库数量与申购数量一致. 杜绝浪费.根据价格审批单审核零星采购报销单的单价,确保报销金额的准确.同时审核零星采购报销单是否有联系电话.3.不符合报销制度的单据处理.在报销单的背后写好不能报销的原因及退单的时间，签名确认。.退回给相关人员。4.编制报表.根据入库单编制,附于报销单内. 根据报销单取得发票情况,编制各采购员未取得发票的. 根据报销单编制零星采购情况表.工作职责(三).费用报销1.驻外业务员的销售费用报销.接收各驻外业务员的报销单据.根据、制度规定以外的各类申请单，审核各业务员的费用报销单。.按类别整理、粘贴及填写报销单据.根据整理好后的报销单据录入.再按.打印各个报表连同报销单据一并交给相关领导审核(总账会计财部长销售副总总经理)2.驻外办事处的房租. 保管各驻外办事处的房租合同、押金收条。.根据合同、押金收条内容，编制统计表记录相关的情况。.每期审核各办处事处租金汇款申请单。.办事处租房合同到期前,通知办事处办理续约手续.3.公司内部各部门的报销单。.接收各部门的报销单根据公司的出差报销制度审核差旅费报销单，并编制报销的费用清单，杜绝浪费及不合理开支。.其它费用报销单，根据公司的相关制度及实际情况审核，杜绝浪费及不合理开支。.根据实际情况，记录费用报销单的付款情况及合同到期情况。工作职责（四）.运费的审核及统计1.接收、分类整理付款相关的原始凭证及单据.货运单对账单有我司核价员确认的运输公司运费、送货费的报价单.2.复核对账.根据货运单、报价单复核物流专员与运输公司对账后的对账单。制作明细清单与汇款申请书一并送呈给各领导审批。3.不合理的单据处理在运单上注明不合理的原因。退回物流专员。4. 编制报表根据货运单、对账单，物流专员统计的运费总表运输公司运费总表运费的占比表（五）.其它每月根据仓库提供的车间工废、补发统计表，提供相关的单价信息，统计金额后，移交出纳。记录各办事处财产情况，编制各个办事处财产统计表，定时要求各办事处盘点其财产情况.维护K3系统中供应商资料。.签收，记录，保管各供应商借用模具的借条，编制模具借用情况表。. 根据领导指示向有需要的部门提供部分物料的单价。督导与考核任职资格学历、职称大专以上学历年龄要求35岁